【正文】 對比，有疑問當場提出當場解答。對于行政車輛要由機械站出面聯(lián)系辦加油卡，禁止車輛用現(xiàn)金加油，對于車輛外出長途過程中加油等特殊情況下經(jīng)機械站同意由項目經(jīng)理批準加油。對加油卡的管理要一方管理一方定期檢查，工地撤攤時由機械站兩人以上確認，機械站長鑒定后銷戶。每月三號將上月申請單、領(lǐng)料單、入庫單復印件交成本辦公室。實行單機核算制度，由機械站將設備使用情況報成本辦公室，每季度對各設備和各施工點做出評價。機械費用的攤銷、折舊費等的扣除應在成本辦公室備案。實行季度問尋制度：每季度參與采購的人員將價格及市場情況對項目部成本小組進行通報。同時形成會議紀要在成本辦公室備案。對外租設備的管理，要實現(xiàn)日清月結(jié)，加強燃潤料、調(diào)度安排等方面的管理，充分調(diào)動設備司機的積極性，使外租設備發(fā)揮其最大工效。各項目要根據(jù)工地實際情況，靈活考慮燃潤料、配件的采購和庫存保管費用之間相互平衡，用合理的庫存來保證工程施工的需要，并且能夠降低采購成本。要完善規(guī)章制度，節(jié)約燃潤料和配件。機油的更換應由修理工負責，機械司機不能自行更換。低值易耗品、工器具要嚴格執(zhí)行領(lǐng)用管理制度，加強入庫、出庫的管理，減少跑冒滴漏，對于鐵絲、釘子、塑料布、棉絲等小件物品，要嚴格執(zhí)行領(lǐng)用管理制度，由需用人提出申請，經(jīng)機械站長簽字備案后領(lǐng)用。第四章 財務管理交通費的報銷要求：生活車、小車在外發(fā)生的過路費、燃油費、修理費(附清單)等，要在差旅費報銷單上按照細目詳細填寫，然后經(jīng)項目經(jīng)理簽字，財務審核后方可報銷。交通違章罰款單要項目經(jīng)理單獨簽字批準，禁止將其摻雜在差旅費報銷單附件中。當月發(fā)生的費用要在當月及時報銷。差旅費的報銷要求：職工出差所發(fā)生的住宿費、車費等要在差旅費報銷單上詳細填寫，并注明出差的目的地、時間和工作事由，然后經(jīng)項目經(jīng)理簽字，財務審核后方可報銷。飯費要單獨填寫，并由項目經(jīng)理簽字批準，禁止將其摻雜在差旅費報銷單附件中。原則上應一事一報，特殊情況下不能超過三事一報。經(jīng)辦人要按照招待費報銷單上的細目，詳細填寫被招待單位和工作事由等。然后經(jīng)項目經(jīng)理簽字，書記登記和財務審核后方可報銷。業(yè)務發(fā)生要及時報銷，而且要單項業(yè)務單獨報銷，不允許混合業(yè)務，否則不予報銷。購買招待用煙、酒等物品時，如果索取的是增值稅定額發(fā)票，經(jīng)辦人要在發(fā)票上注明所購物品的品名和單價。、行政辦公用品等的采購報銷要求報銷時發(fā)票要附所購商品的詳細清單，清單要注明所購商品的名稱、單價、數(shù)量及合計金額。發(fā)票和商品清單上要有供貨方的有效印鑒(章)，并且二者的印鑒(章)必須一致，否則視為無效。購貨發(fā)票為定額發(fā)票時，如果商品清單上的金額小于發(fā)票金額，按商品清單上的金額予以報銷。如果商品清單上的金額大于發(fā)票金額，按發(fā)票金額予以報銷。購貨金額超過10000元時，必須向供貨方索取稅務機關(guān)開具的三聯(lián)式手寫發(fā)票或機打發(fā)票，不能使用定額發(fā)票。、對賬制度根據(jù)材料科提供的材料匯總單和運單登記、錄入材料帳。每月底與材料供應商進行一次對賬，根據(jù)材料供應商提供的運單進行詳細的登記、匯總。對賬結(jié)束后收回材料供應商的運單，對其開具材料驗收單，材料驗收單上標明此次對賬的材料數(shù)量、單價和貨款金額。材料驗收單經(jīng)供應商、財務科、材料科和項目經(jīng)理簽字確認后作為最終的結(jié)算依據(jù)。機械部門每月底要出具機械費用攤銷表報給財務科，財務科根據(jù)攤銷表對每月的機械采購費用進行攤銷。材料科要按月對外單位借用的材料進行匯總登記，并開具借用材料匯總表，經(jīng)借用單位、主管部門和項目經(jīng)理簽字確認后交給財務科，財務科根據(jù)借用材料匯總表對各借用單位進行扣款。為了有效控制項目部的業(yè)務招待費支出，節(jié)約成本費用，提高項目部的經(jīng)營管理水平，特制定本制度。一、業(yè)務招待費用支出范圍（一）招待上級領(lǐng)導、來訪客人、客戶的茶葉、水果、飲料等費用。（二）宴請客人、客戶（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、煙、禮品等費用。（三）贈送客人、客戶的紀念品等費用。二、業(yè)務招待費用分管規(guī)定（一）用于接待客人的茶葉、水果、飲料、酒水、煙、以項目部名義制作的紀念品、禮品等統(tǒng)一由管理員經(jīng)過采購評估后購買、訂做、保管、發(fā)放。各部門需領(lǐng)用時，按有關(guān)規(guī)定填寫《領(lǐng)用單》辦理領(lǐng)用手續(xù)。（二）項目部舉辦的對外客戶活動及員工活動的費用由經(jīng)理、書記和財務主管集中管理，聯(lián)合控制。（三）宴請客人、客戶發(fā)生的相關(guān)費用，遵從下文“三、四、”中的具體規(guī)定執(zhí)行。三、業(yè)務招待費用申請工作流程各部門確因工作需要，必須宴請的，按提倡勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費的原則和方法辦理。由主管部門實施招待，非相關(guān)人員一律不得參與，具體工作流程如下：因正常業(yè)務需要招待外部來客時，應事前辦理申請登記手續(xù)，經(jīng)項目經(jīng)理批準后方可開支。因工作外出或無法當面申請時，由招待申請人以電話或短信的方式向有關(guān)領(lǐng)導提出申請，經(jīng)批準后方可實施招待。申請限額只準一事一用，不得互相套用。發(fā)生餐費，必須向用餐地索要消費明細單和發(fā)票；發(fā)生禮品費用，必須取得購買地購物小票和發(fā)票；其他費用：必須取得購買地的購物小票或消費證明。四、業(yè)務招待費用報銷工作流程發(fā)生業(yè)務招待費用，招待申請人必須在費用發(fā)生后的五個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。由申請人填寫招待費審批表，貼好相關(guān)發(fā)票，經(jīng)部門主管簽字、財務檢查、書記審核、項目經(jīng)理批準后到財務報銷。五、業(yè)務招待費用信息反饋工作流程出納人員按月統(tǒng)計各部門、招待申請人發(fā)生的招待費，督促各部門自覺控制業(yè)務招待費的發(fā)生。第五章 后勤管理為了進一步規(guī)范項目部行政物品采購程序，合理規(guī)范利用資源、節(jié)約成本，明確經(jīng)濟責任，特制定以下制度。行政物品的采購及發(fā)放原則：保證供應、方便工作、節(jié)省開支。采購需從實際需要出發(fā)，員工使用辦公用品和辦公設備時要珍惜愛護，杜絕破壞和浪費。行政辦公用品采購流程圖填寫采購計劃單項目經(jīng)理批準市場詢價，貨比三家，采購所需辦公用品登記造冊，填寫領(lǐng)取單，明確使用人、保管人采購情況公示定期核對非消耗性行政辦公用品上報公司行政科項目結(jié)束故障維修辦公用品轉(zhuǎn)移至下一項目對于日常辦公用品由庫管員根據(jù)庫存情況造計劃填寫《物品采購申請單》，經(jīng)項目書記、項目經(jīng)理簽字批準后統(tǒng)一購買。對于非日常辦公用品由各部門自己造計劃填寫《物品采購申請單》，經(jīng)本部門主管、項目書記和項目經(jīng)理簽字后由采購員購買。對于采購物品要貨比三家確保價格低廉，質(zhì)量有保障。對于常用辦公用品應由行政主管會同采購人員通過考察，確定23家固定、具有一定規(guī)模、價格合理、質(zhì)量有保障的經(jīng)營場所做為長期采購經(jīng)銷商，并由經(jīng)銷商對項目部涉及到的采購物品列出物品單價清單，由行政部門備案存檔。如根據(jù)市場情況單價有變化，則應由行政主管會同采購員同經(jīng)銷商及時協(xié)調(diào)，并由經(jīng)銷商出具新的物品單價清單?！段锲凡少徤暾垎巍窇形锲访Q、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量，有計劃人本人簽名。物品采購前應由庫管員確認已無庫存或庫存不足方可造計劃購買。一切購物均需有《物品采購申請單》，特殊情況下應急購物應在購物完成后，由相關(guān)部門補填申請單。管理員購回物品后，必須將《物品采購申請單》連同發(fā)票交行政主管驗收入庫,在核對申請單、發(fā)票與貨物相符后,由管理員對物品做入庫登記，管理員、行政主管分別在發(fā)票上簽字，然后管理員將發(fā)票送會計室核實，出納憑據(jù)報銷。物品采購申請單復印件留庫管員處，原件由書記備案。所有入庫辦公物品，管理員都必須一一做好登記，并做好防蟲、防潮等保全措施。管理員對領(lǐng)用的辦公物品做好領(lǐng)用登記手續(xù)，物品領(lǐng)用需由領(lǐng)用部門主管在《庫管物品領(lǐng)用表》上簽字，領(lǐng)用表應有物品名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量，有領(lǐng)用部門主管簽名。由管理員根據(jù)物品入庫登記表和領(lǐng)用登記表計算出物品剩余數(shù)量。常用辦公物品一旦領(lǐng)用完時，應立即提出申購。辦公物品入庫和發(fā)放應及時登記，做到賬物相符。一切辦公物品均需做入庫、出庫記錄。特殊情況不經(jīng)入庫的，也要補填入庫出庫手續(xù)。每季度對行政管理庫進行一次盤查，由管理員、行政主管、財務、職工代表參與，對采購物品申請單、物品入庫登記表、物品領(lǐng)用表、物品剩余數(shù)量、采購物品單價、價格、采購物品發(fā)票、采購物品實際支付費用進行綜合對比，對存在疑問的地方由相關(guān)負責人員當眾解答。耐用辦公物品如非正常損壞或丟失，由當事人賠償。由各部門負責收回各部門調(diào)離或離職人員的辦公物品和勞保物品。項目部各部門應本著節(jié)約的原則領(lǐng)取、使用辦公物品。本制度所指辦公物資包括：文具、紙張等文案用品；辦公桌椅、檔案柜等家具器具；電話機、傳真機、計算機、打印機等辦公機具設備；電扇、空調(diào)等家電設備等；冰箱、燃氣灶等伙房用品。辦公用品的維修需由行政主管確認并簽字，報經(jīng)理批準。食堂管理員每天所買主副食品必須由主管炊事員和伙委會一名成員過磅驗收簽字。當天的購物票據(jù)一式三份，管理員一份，交伙委會一份，炊事員一份。到盤點時以伙委會記帳單為準（xxx點xxx、xxx。Xxx點xxx、xxx）。無上述人員簽字，在計算成本時，視為無效票據(jù)。具體執(zhí)行過程中，如職工有更好更合理的意見可根據(jù)實際情況對上述條款做出調(diào)整。、炊事員、職工食堂管理制度因我一子公司各項目部地處野外，職工住宿生活較為艱苦。為讓職工吃好，同時又避免浪費，經(jīng)子公司研究決定制定項目部職工食堂管理制度。后勤生鮮食品采購流程圖炊事班提出采購計劃行政主管綜合考慮伙食費用市場詢價，貨比三家，采購所需生鮮食品食堂驗收入庫采購情況公示伙委會月度會議：伙食費核算，綜合考評項目結(jié)束成本公示，財務攤銷職工代表調(diào)查市場情況管理員要選擇價廉物美且新鮮的蔬菜，買回后由炊事班長和項目部職工一名（由項目部安排）對所購菜種的質(zhì)量和數(shù)量、單價（每樣菜必須過磅）進行驗收，經(jīng)驗收合格后由三方簽字，缺一人簽字視作無效票據(jù)，月底盤點計算成本時不予承認，當天的購物票據(jù)一式三份（管理員一份、炊事班長一份、職工一份）。炊事員必須保證食堂的清潔衛(wèi)生，因職工每天加班非常辛苦，只要職工加班無論回來早晚要有熱飯熱菜，炊事員不準購買食堂所用的任何食物。為規(guī)范管理避免浪費，本制度對職工就餐執(zhí)行收費制度。原則上食堂以成本價記賬（每日由炊事班長將菜價及原材料價格張貼公布），因收錢票不太衛(wèi)生，所以職工每餐費用由炊事員負責記錄，月末由管理員進行統(tǒng)計。每月伙食費、伙食補貼等由管理員統(tǒng)計完成交財務，在發(fā)工資時綜合情況代為扣除。菜價采用成本方式記價，然后把公司伙食補貼、項目部補貼綜合，在發(fā)工資時代為扣除。這樣便于對伙食的管理，也避免了浪費，（伙食費情況每月張貼）不在冊人員執(zhí)行項目部補貼制度，仍按菜價成本記賬方式執(zhí)行，其伙食費由財務代為扣除。凡來工地的職工家屬，一律按職工就餐標準收費。執(zhí)行加班飯就餐和客飯就餐制度，對于確實存在加班工作的職工或各科室的外來人員需在工地食堂就餐的，必須由部門主管或工長填寫免費申請表，主管到經(jīng)理或書記及主管副經(jīng)理簽字后方可到伙房就餐，伙房對該項情況要及時統(tǒng)計，由管理員統(tǒng)一管理。在工地現(xiàn)場就餐人員，按加班就餐執(zhí)行。要求項目部職工食堂每月30日進行盤點，參加人員由管理員、炊事員、伙委會成員和工班長等對本月的菜價、質(zhì)量和本月發(fā)生的費用進行盤點，并且征求職工意見，對職工反映的意見和建議下月必須整改，盤點時管理員、炊事員、職工三方對購物票據(jù)核對無誤后由在場人員在盤點表上簽字生效，經(jīng)項目經(jīng)理、書記簽字確認后交財務部統(tǒng)一保存管理。項目部應建立市場詢價制約機制，定期或不定期由職工代表深入菜市場了解當前菜肉價格，并復查采購人員票據(jù)單價，如出現(xiàn)重大偏差，應查明原因，嚴肅處理。安全措施要從工作人員本身做起，上班時要適當?shù)胤雷o。工作服整潔合身，帽子或發(fā)罩、發(fā)網(wǎng)固定在頭部。嚴禁穿拖鞋上班，鞋跟必須堅固。鞋帶要扎牢，防止絆倒和滑倒。嚴禁將危險物品帶入工作間。隨身飾物必須避免和清除，防止摻入食品和機具內(nèi)，造成嚴重后果。刀具的使用方法要正確，不能以刀具作為開罐器或螺絲刀使用，防止滑落或割傷。使用后必須放置到規(guī)定的明顯位置，以免造成割傷。隨時檢查玻璃器皿的使用情況，嚴禁使用破損的玻璃器皿，以免造成割傷。保證倉庫和操作間過道暢通，避免絆倒致傷。保證原料堆置不易過高，以免造成工作不便利。熟悉食堂電器設備原理及用電常識，濕手不得接觸電源插座和開關(guān)，以免觸電。經(jīng)常檢查液化氣瓶、減壓閥和燃具有無漏氣現(xiàn)象，使用是否安全。職工食堂工作人員要認真學習食堂衛(wèi)生管理相關(guān)法規(guī)。食堂工作人員必須嚴格服從項目部的各項規(guī)章制度，按時上下班、不早退、不無故曠工。工作人員應保持儀表整潔，努力搞好個人衛(wèi)生。穿工作服，戴工作幅，勤換衣、勤洗手、勤理發(fā)、勤剪指甲。經(jīng)常保持食堂操作間衛(wèi)生，清潔掃除工作每日數(shù)次。工作結(jié)束后必須沖洗一次，食堂用具必須保持清潔。保證操作間周圍無污穢，消滅老鼠、蟑螂、殺滅蚊蠅，配備滅蠅燈、殺蟲劑，洗滌劑與殺蟲劑不得混放在一起。生熟食用具要分開，不能混用。所有原材料與菜肴不得與地面接觸。調(diào)味品應適當用容器盛裝，使用后加蓋。工作人員避免用手直接接觸飯菜成品，必須利用叉子勺子等工具取用。工作人員不得在工作間內(nèi)躺臥和住宿，不得隨意懸掛衣服以及影響食堂衛(wèi)生的其他物品。食堂用具必須放置整齊，原料堆放有序。1食品采購人員必須樹立高度安全衛(wèi)生思想，保證采購回來的肉菜新鮮、衛(wèi)生，保質(zhì)保量。1青菜要經(jīng)水泡一段時間后清洗干凈，確保清除殘留農(nóng)藥，其它菜也必須清洗干凈。1炊事員盡量照顧大多數(shù)人的品味，菜必須炒熟。1廚房員工必須時刻注意防火安全，每次做完飯要關(guān)閉煤氣瓶總閥。1全體員工都必須注意搞好個人衛(wèi)生，剩飯、剩菜不能隨地亂倒。按作息時間準時休息，不得打擾他人。嚴禁私拉亂接電線。節(jié)約用電，做到人離電關(guān)（包括照明，空調(diào)，電扇，電視等電器