【正文】 、改造、環(huán)保性質(zhì)的費用均需提交專題報告, 報分管副經(jīng)理批準后執(zhí)行；超出5,000元（含）另報總經(jīng)理審批。其他費用如公司活動費等，由分管副經(jīng)理管理。由公司負擔費用的每次公司活動，承辦者均應事先列示預算，報公司分管副經(jīng)理批準后執(zhí)行。4．4資產(chǎn)及物料用品購置(固定資產(chǎn)指單價在1000元(含)以上的資產(chǎn))，應具專題報告由公司副經(jīng)理、綜合管理部、財務管理部同意，報總經(jīng)理核準后辦理。，應具專題報告由副經(jīng)理、客戶服務部、財務管理部門同意，報總經(jīng)理核準后辦理。如購置車輛、辦公樓宇、住宅類固定資產(chǎn)，還須按地產(chǎn)的規(guī)定上報地產(chǎn)審批。 (金額均不含上限)最高限額(元)日常經(jīng)營費用工程物資辦公/水電/管理費公司總經(jīng)理2000元以上10000元以下5000元以下公司副經(jīng)理2000元以下5000元以下3000元以下公司部長500元以下500元以下500元以下，采購物資完畢，采購人員要將物資及申請單、購貨清單（購貨小票）報庫房入庫，憑完整的入庫手續(xù)及發(fā)票到財務部門核算，報帳。 .3定期按合同付款，指已經(jīng)評估過的且周期性按月按季付款的合同，包括電梯分包費用、房租費、水電費、管理費、清潔外包費、消殺費用等。 公司對于在正常費用項目之外、非經(jīng)常性發(fā)生、或雖經(jīng)常發(fā)生但個性差異很大的非例常費用，不論該項費用是否已經(jīng)列入年度預算，均應事先具專題報告，經(jīng)批準同意后方可執(zhí)行。：借支金額在5,000元（含）以內(nèi)的，公司副經(jīng)理批準后，經(jīng)財務管理部門辦理付款手續(xù)；5,000元以上至10,000元（含）以內(nèi)的需報總經(jīng)理審批；如超出10,000元時，由公司總經(jīng)理審核，報地產(chǎn)公司分管領導審批。學習及培訓借款須先經(jīng)綜合管理部負責人簽批。：填寫“差旅費借款單”，金額可包括往返交通費、住宿費和伙食補助費，如辦理其它事項需要借支的應說明事由。審批程序和備用金借支相同。對借款未還清者，不得再借支備用金；對報銷后超過一個月不歸還的借款，通知綜合管理部從該職員下月工資中扣還。 為提高工作效率，減少公司現(xiàn)金流通量，以保障資金安全，公司提倡使用支票付款方式（支出金額在1000元以上的付款）。另每一項付款必須提前23天知會財務人員，以便財務部門準備資金。每月28日前，公司應將已發(fā)生費用報送財務部門。附件5：財務工作質(zhì)量評估制度財務工作質(zhì)量評估制度 為實施有效監(jiān)督，確保公司貨幣資金的合理使用和公司財產(chǎn)的安全完整，特建立本評估制度，從現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務、登記日記賬、庫存現(xiàn)金和票證印章的保管、應收款項的催收、收支情況、資產(chǎn)管理、財務文檔管理、財經(jīng)紀律執(zhí)行情況的監(jiān)督等八個方面對物業(yè)管理處財務崗位工作實行檢查評估，為保證檢查評估工作的有效性，該項工作以不定期、不預先通知的方式進行，但每季度不少于一次?，F(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務所有現(xiàn)金收款均開具正式收據(jù)或電腦打印收據(jù)（加蓋公章），有收、付款人簽名確認（注明時間）。當日收款當日送存銀行，銀行停止收款后收進的現(xiàn)金做到妥善保管，于次日送存銀行，金額超過2000元的須送存夜間銀行，不坐支現(xiàn)金，因特殊情況需要，事先征得財務部門負責人同意。辦理現(xiàn)金收付堅持當面點清，及時開具收據(jù)，每筆收付均加蓋現(xiàn)金收、付訖印章，并即時入帳。每周定期與公司出納結算收款，遇有較大金額（超過1萬元）收款當日結算。不辦理未經(jīng)規(guī)定審批程序的付款申請，并檢查付款憑單是否完整、真實、合法，對口頭承諾，便條，非法票據(jù)等不具備付款條件的申請不予辦理，并視情況上報財務管理部。不挪用現(xiàn)金，不以白條抵庫和保留帳外現(xiàn)金，確保庫存現(xiàn)金與帳上余額一致。收到支票即刻簽署支票送達回執(zhí)，并及時將支票送銀行入帳。登記日記帳每筆現(xiàn)金收付款業(yè)務均需按時逐筆登記現(xiàn)金日記帳，收到支票登記備查帳。每個工作日完結，均結出帳面余額，與庫存現(xiàn)金核對，做好日清月結，帳實相符。所有現(xiàn)金收入均須入帳，不將收入作帳外記錄，不設置小金庫。庫存現(xiàn)金和票證、印章保管按照公司核定的庫存?zhèn)溆媒鸷凸膊块T的有關現(xiàn)金限額規(guī)定，保管好庫存現(xiàn)金，保護公司財產(chǎn)安全。建立收據(jù)、發(fā)票的領用、發(fā)放、繳銷記錄，繳銷前詳細標明每本票據(jù)的開出份數(shù)，作廢份數(shù)，起訖時間，收款總金額（分現(xiàn)金、支票），與上繳公司的金額是否相符，確保錢、單相符。不隨便將印章交予他人保管，保障公司利益免受侵害。應收款項的催收物業(yè)公司應建立清晰、準確的欠收款明細帳項，即時反應住戶拖欠款情況，并據(jù)以積極催收，每月有拖欠款清繳情況說明。按政府的規(guī)定收取拖欠款滯納金，特殊情況須由總經(jīng)理批準方可豁免。對連續(xù)拖欠三個月以上或累計拖欠一萬元以上的住戶，須有專門催款情況說明，并有協(xié)同催款人簽字證明。費用收繳率：戶數(shù)比大于90%，余額比大于85%。收支情況為配合公司管理報告的公布，財務管理部門應按規(guī)定的內(nèi)容設置帳本，并根據(jù)收、付款及時登帳。每季度末財務人員應以公司帳本為依據(jù)，提供公司經(jīng)營情況表作為參考向業(yè)主公布（包干制可不公布）。對公司經(jīng)營情況，財務人員每季應向公司寫出書面分析，有較大變動情況時，應書面告知公司分管領導。資產(chǎn)日常管理根據(jù)財產(chǎn)情況審核單的內(nèi)容建立資產(chǎn)明細帳，并落實資產(chǎn)日常管理責任人，負責日常使用管理及維修、保養(yǎng)。根據(jù)資產(chǎn)責任人提供的資產(chǎn)使用狀況，負責辦理資產(chǎn)處理審批的有關手續(xù)。負責公司資產(chǎn)的核對工作（至少半年核對一次），年底配合公司資產(chǎn)大清查工作。財務檔案管理公司必須保管好本部門歷任財務人員交接清單。負責公司的收據(jù)、維修服務及回訪記錄表等存根的保管。對公司各年度的收費明細單要按年度裝訂成冊，并妥善保管。對政府、公司各種收費標準的文本、公司財務管理部門的通知及時進行收集，并整理歸檔。對公司合同、收付款報告的批文進行歸檔整理。財經(jīng)紀律執(zhí)行情況的監(jiān)督。通過辦理收付款業(yè)務，嚴格按照公司財務制度監(jiān)督公司經(jīng)濟活動的開展，杜絕亂收費，擅自免費，隱瞞截留收入等違紀行為。通過評估檢查，以上各項均合格的財務工作為良好，3項以內(nèi)不合格，但在限期內(nèi)糾正的為基本合格，4項以上不合格或限期內(nèi)不糾正的，視為不合格將受到警告、停職、辭退處分，直至追究刑事責任。附：評估表及庫存現(xiàn)金盤點表合肥科園物業(yè)管理有限公司財務工作質(zhì)量評估表　部門： 時間： 考核項目考 核 內(nèi) 容考核結果復查結果合格不合格合格不合格一、現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。1)所有現(xiàn)金收款均開具正式收據(jù)（加蓋公章），有收、付款人簽名確認（注明時間）。2)當日收款當日送存銀行，銀行停止收款后收進的現(xiàn)金做到妥善保管，于次日送存銀行，金額超過2000元的須送存夜間銀行，不坐支現(xiàn)金，因特殊情況需要，事先征得公司分管領導同意。3)辦理現(xiàn)金收付堅持當面點清，及時開具收據(jù)，每筆收付均加蓋現(xiàn)金收、付訖印章，并即時入帳。4)每周定期與公司出納結算收款，遇有較大金額（超過1萬元）收款當日結算。5)不辦理未經(jīng)規(guī)定審批程序的付款申請，并檢查付款憑單是否完整、真實、合法，對口頭承諾、便條、非法票據(jù)等不具備付款條件的申請不予辦理，并視情況上報公司分管領導。6)不挪用現(xiàn)金，不以白條抵庫和保留帳外現(xiàn)金，確保庫存現(xiàn)金與帳上余額一致。7)收到支票即刻簽署支票送達回執(zhí)，并及時將支票送銀行入帳?？己隧椖靠?核 內(nèi) 容考核結果復查結果合格不合格合格不合格二、登記日記帳。1)每筆現(xiàn)金收付款業(yè)務均序時逐筆登記現(xiàn)金日記帳，收到支票登記備查帳。2)每個工作日完結，均結出帳面余額，與庫存現(xiàn)金核對，做好日清月結，帳實相符。3)所有現(xiàn)金收入均須入帳，不將收入作帳外記錄，不設置小金庫。三、庫存現(xiàn)金和票證、印章保管。1)按照公司核定的庫存?zhèn)溆媒鸷凸膊块T的有關現(xiàn)金限額規(guī)定，保管好庫存現(xiàn)金，保護公司財產(chǎn)安全。2)建立收據(jù)、發(fā)票的領用、發(fā)放、繳銷記錄，繳銷前詳細標明每本票據(jù)的開出份數(shù)，作廢份數(shù)，起訖時間，收款總金額（分現(xiàn)金、支票），與上繳公司的金額是否相符，確保錢、單相符。3)不隨便將印章交予他人保管，保障公司利益免受侵害。四、應收款項的催收。1)公司應建立清晰、準確的欠收款明細帳項，即時反應住戶拖欠款情況，并據(jù)以積極催收，每月有拖欠款清繳情況說明。2)按公司規(guī)定收取拖欠款滯納金，特殊情況須報總經(jīng)理批準方可豁免。3)對連續(xù)拖欠三個月以上或累計拖欠一萬元以上的住戶，須有專門催款情況說明，并有協(xié)同催款人簽字證明。4)費用收繳率：戶數(shù)比大于90%，余額比大于85%。考核項目考 核 內(nèi) 容考核結果復查結果合格不合格合格不合格五、收支情況。1)為配合公司公司管理報告的公布，財務管理部門應按規(guī)定的內(nèi)容設置帳本，并根據(jù)收、付款及時登帳。2)每季度末財務人員應以帳本為依據(jù)，提供公司經(jīng)營情況表作為參考向業(yè)主公布。3)對公司經(jīng)營情況，財務人員每季應向物業(yè)公司寫出書面分析，有較大變動情況時，應書面通知財務分管領導。六、資產(chǎn)管理。1)根據(jù)財產(chǎn)情況審核單的內(nèi)容建立資產(chǎn)明細帳，并落實資產(chǎn)日常管理責任人，負責日常使用管理及維修、保養(yǎng)。2)根據(jù)資產(chǎn)責任人提供的資產(chǎn)使用狀況，負責辦理資產(chǎn)處理審批的有關手續(xù)。3)負責對公司資產(chǎn)的核對工作（至少半年核對一次），年底配合公司資產(chǎn)大清查工作。七、財務檔案管理。1)公司必須保管好歷任財務人員交接清單。2)負責公司的收據(jù)、維修服務及回訪記錄表等存根的保管。3)對公司各年度的收費明細單要按年度裝訂成冊，并妥善保管?？己隧椖靠?核 內(nèi) 容考核結果復查結果合格不合格合格不合格七、財務檔案管理。4)對政府、公司各種收費標準的文本、財務管理部的通知及時進行收集，并整理歸檔。5)對公司合同、收付款報告的批文及時進行歸檔整理。八、財經(jīng)紀律。通過辦理收付款業(yè)務，嚴格按照公司財務制度監(jiān)督管理處經(jīng)濟活動的開展，杜絕亂收費，擅自免費，隱瞞截留收入等違紀行為?！∝熑稳? 評估人: 部門負責人： 合肥科園物業(yè)管理有限公司庫存現(xiàn)金清點表(盤點表)　被檢查單位： 清點時間： 年 月 日 時 分 至 時 分幣別金額合計主 幣輔 幣小計壹仟元伍佰元壹佰元伍拾元弍拾元壹拾元伍 元弍 元壹 元壹元以下張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額人民幣港 幣美 金部門負責人： 財務檢查人： 出納： 合肥科園物業(yè)管理有限公司 庫存現(xiàn)金情況說明表　被檢查單位： 清點時間： 年 月 日 時 分 至 時 分情 況 說 明金 額人民 幣港 幣美 金已收訖尚未入帳的憑證張數(shù)　　　　金額　　　　已付訖尚未入帳的憑證張數(shù)　　　　金額　　　　白條抵庫款（如借條）張數(shù)　　　　金額　　　　活期儲蓄存折本數(shù)　　　　金額　　　　其他　　　　實存數(shù)（清點數(shù)+2項+3項+4項+5項1項）　　　　賬面數(shù)（ 年 月底）　　　　差額（67）（溢余+、短少）　　　　下列問題必須回答并簽字確認：帳外“小金庫” 有（ ）否（ ）公款私存 有（ ）否（ ）出納人員簽字： 年 月 日檢查結果及意見： 　　　部門負責人： 財務檢查人： 出納：下期顧問書預告下期顧問書預告一、下期顧問書內(nèi)容：《業(yè)主委員會冊》二、下期顧問書提交時間：?2007年5月 深圳市萬科物業(yè)管理有限公司 合肥九溪江南項目顧問組 項目經(jīng)理：吳斌 二○○七年三月二十五日