企業(yè)財務管理制度范本-資料下載頁
2024-12-16 09:38本頁面
【導讀】{ "error_code": 17, "error_msg": "Open api daily request limit reached" }
【正文】 00 第二十四條 公司財務人員支付 (包括公私借用 )每一筆款項，不論金額 大小均須財務經理會同總經理聯(lián)簽字?？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設 第五章 現(xiàn)金管理 第二十五條 (一 ) (二 ) (三 ) (四 ) (五 ) 前款結算起點定為 1000 第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付 ；確需全額支付現(xiàn)金的，經財 第二十七條 公司固定資產、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉帳結算方式， 第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 5000 第二十九條 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付 (即坐支 ) 第三十條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金借款單》 第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經會計審核；交財務經理、總經理批準簽字后方可借用。并按借款審批 第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，財務經 第三十三條 第三十四條 工資由財務人 員依據(jù)行政辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，財務經理、 第三十五條 差旅費及各種補助單 (包括領款單 )，由部門經理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。 第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部門經理、財務經理、總經理簽字。會計審核有關憑證。 第三十七條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金、銀行存款 第六章 會計檔案管理 第三十八條 第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章 (包括制單、審核、記帳、主管 ) 第四十條 第四十一條 會計檔案不得攜帶 第七章 第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪 1— 3 (一 ) (二 ) (三 )未經批準，擅自挪用或借用他人資金 (包括現(xiàn)金 ) (四 ) (五 ) (六 )保留帳外款項或 (七 ) 第四十三條 (一 ) (二 ) (三 ) (四 ) (五 ) (六 ) (七 ) 第八章 附 則 (一 )財務負責人工作責任制度 (二 )出納作業(yè)處理準則 (三 )會計核算基礎工作規(guī)范 (四 )借款及各項費用開支標準審批程序 (五 )其他有待補充完善的財務管理制度 第四十四條 第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效試行。 附則一、 財務部門負責人 工作責任制度 第一條 在公司董事會和總經理領導下，負責公司資金調配、成本核算和財務管理，推行現(xiàn)代化管理方式 ，進行企業(yè)經濟核算和分析工作， 第二條 嚴格執(zhí)行國家財經制度、財經紀律以及財務會計制度。認真貫徹統(tǒng)一的財務管理制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。保證 第三條 根據(jù)公司年度生產經營綜合計劃編制公司財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務。 第四條 組織制訂儲備、生產、成品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導車間經濟核算工作，促進工廠經 第五條 負責企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù) 第六條 嚴格執(zhí)行國家價格政策，搜集整理價格資料，負責制訂公司廠內內勞務、產成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關部 第七條 第八條 負責對全公司重要經濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經濟合同的執(zhí)行，確保公司利益不 受損害。 第九條 第十條 第十一條 負責完成公司領導臨時布置的各項任務。 二、職權 第一條 對公司廠內各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權。有權根據(jù)廠內生產經營情況發(fā)生的變化，對資金、費用的使用提出調整方案。 第二條 第三條 第四條 有權對各倉 第五條 第六條 有權要求有關部門提供編制年、季、月度財務成本計劃所需的各種有關資料。 第一條 第二條 第三條 第四條 對不及時清理 第五條 第六條 第七條 根據(jù)公司方針目標展開要求，未能及時對本部門方針目標展開、檢查、診斷、落實負責。 附則二、 出納作業(yè)處理準則 第一條 第二條 為便于零星支付起見，可 第三條 第四條 除提取備用金外，所有支出憑證應由會計嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，領款人的印鑒是否相符，如有疑問應先查詢后 第五條 凡一次支付未超過 1， 000 第六條 出納人員對各項貨款及費用的支付，應將本支票或現(xiàn)金交付受款人或廠商，本公司人員不得代領，如因特殊原因必需由本公司人 第七條 第八條 第九條 本公司支付款項的付款程序，悉依照下 (一 ) 、工程發(fā)包款：應根據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、設備的驗收單并附請購單經有關部門經理簽章證明及核準，公司財 、暫付款項：應根據(jù)合同或 3. (二 ) 1. 2. 3. 第十條 有關貨物運費及外匯結售匯款、發(fā)樣，及各項 費用等支出款，應填具“借款單”或“支款憑證”，附發(fā)票、許可證影印件，送交
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