第十二章衛(wèi)生系統(tǒng)績效評(píng)價(jià)案例-資料下載頁
2025-04-17 07:44本頁面
【正文】 所）、附屬樓、宿舍等建筑物，床位200床。 ，除職工宿舍由單位和個(gè)人共同集資138萬元外，建設(shè)費(fèi)用均由市財(cái)政撥款。東湖醫(yī)院建院以來，充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，積極開展對(duì)傳染病人的治療服務(wù)，每年收治了大量來自深圳及周邊地區(qū)的傳染病人。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1990年，該院年門診量36715人次，出院病人662人次，到2003年，年門診量和出院病人達(dá)到141436人次和3293人次。在收治的病人中，涉及醫(yī)學(xué)記載的傳染病30多種。審計(jì)結(jié)果表明，東湖醫(yī)院自運(yùn)營以來，堅(jiān)持公益性服務(wù)原則，積極探索經(jīng)營管理模式，不但取得明顯社會(huì)效益，而且也取得了一定的經(jīng)濟(jì)效益。但審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)，與國家現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)比，東湖醫(yī)院在功能、專業(yè)和環(huán)境保護(hù)等方面都不同程度存在問題，已經(jīng)無法滿足我市對(duì)傳染病防治的要求：一是項(xiàng)目所處位置不合理，院址與居民區(qū)太近，建筑總面積和床位總數(shù)量與深圳現(xiàn)有人口不協(xié)調(diào)，醫(yī)院出入口設(shè)置不符合要求；二是醫(yī)院醫(yī)護(hù)人員配備略低于有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；三是醫(yī)療廢物在院內(nèi)分類收集后，交由深圳市危險(xiǎn)廢物處理站運(yùn)往外地處理，這種方式運(yùn)輸過程長，具有二次污染的潛在可能。評(píng)析：在本案例中，從審計(jì)結(jié)果中發(fā)現(xiàn)的問題主要有：一、投資計(jì)劃不明確，且調(diào)整頻繁，不便于投資控制。二、建設(shè)單位未嚴(yán)格按基建程序開展項(xiàng)目前期工作，設(shè)計(jì)工作未依據(jù)投資計(jì)劃進(jìn)行。三、建設(shè)單位未嚴(yán)格按投資計(jì)劃實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)管理。四、三期建設(shè)的住院樓未按計(jì)劃工期、合同工期完成。五、工程價(jià)款審核不嚴(yán)，部分工程超付工程款。六、內(nèi)部控制較為薄弱，財(cái)務(wù)管理欠規(guī)范。針對(duì)審計(jì)結(jié)果發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)該制定相應(yīng)的政策：一、建議對(duì)東湖醫(yī)院實(shí)施搬遷新建。二、建設(shè)單位今后應(yīng)嚴(yán)格按基建程序規(guī)范管理項(xiàng)目建設(shè)，認(rèn)真做好項(xiàng)目的前期工作和設(shè)計(jì)工作，以及施工階段的管理工作。三、加快我市醫(yī)療廢物集中處置設(shè)施建設(shè)進(jìn)度。四、建立健全內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定，規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為。，部分工程超付工程款問題，根據(jù)審計(jì)署等六部委《建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)處理暫行規(guī)定》第十四條規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)立即采取措施，追回超付的工程款。、權(quán)力范圍不明確的問題，該院應(yīng)立即進(jìn)行清理和整改。權(quán)力范圍不明確的要明確，明確的要嚴(yán)格執(zhí)行，不嚴(yán)格執(zhí)行的要有處罰措施，力求規(guī)范、透明、嚴(yán)格和可操作。，該院應(yīng)：（1）對(duì)試劑供應(yīng)商的選擇和確定、試劑的采購及試劑采購價(jià)格的確定三種不相容的職務(wù)分別由不同部門執(zhí)行，盡快建立健全有效的控制制度。（2）對(duì)原制度規(guī)定的發(fā)票審核由醫(yī)技科室主任執(zhí)行的問題，應(yīng)立即糾正。（3）對(duì)制度規(guī)定須報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，財(cái)務(wù)方可付款，而實(shí)際存在未有領(lǐng)導(dǎo)簽字也給予報(bào)銷的情況，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行制度，避免類似問題再次發(fā)生。，該院應(yīng)立即整改,今后應(yīng)嚴(yán)格按照《深圳市醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)內(nèi)部分配制度改革指導(dǎo)原則》制度執(zhí)行。，建議醫(yī)院嚴(yán)格按照《深圳市東湖醫(yī)院集資管理方案》執(zhí)行，在未來盈利年度先歸還1995年至2000年醫(yī)院按份額應(yīng)享有的紅利29萬元和占用醫(yī)院資金所支付的裝修費(fèi)55萬元，然后再按集資方案執(zhí)行分配。，該院已做整改。今后要嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，有關(guān)行政主管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬單位的財(cái)務(wù)及其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督，以促使所屬單位規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為。8 / 8
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