【正文】 ，審計法務(wù)部根據(jù)集團相關(guān)要求，結(jié)合實際情況，特制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于集團及所屬子公司。本條例所指不良資產(chǎn)指集團及所屬子公司在開展經(jīng)營活動過程中所產(chǎn)生的不良資產(chǎn)。具體主要有以下幾類：；；；。 ，各子公司應(yīng)及時向集團財務(wù)部備案；：各子公司不良資產(chǎn)發(fā)生超過一定年限后（以一年為限），集團財務(wù)對其不良資產(chǎn)進行合理剝離，其損失由各子公司先行承擔(dān)后（效益沖抵），移交至審計法務(wù)部進行清收。 ：從其向子公司報案之日起一年以內(nèi)子公司可以自行清收，如需審計法務(wù)部介入，以審計法務(wù)部與各子公司簽定的服務(wù)協(xié)議進行清收。：、子公司明確須審計法務(wù)部介入的，子公司財務(wù)首先進行斷帳確認(rèn)，然后與審計法務(wù)部簽訂服務(wù)協(xié)議明確清收要求，進行交割并配合審計法務(wù)部的清收工作。、子公司明確須審計法務(wù)部介入的，必須提供往來帳表和業(yè)務(wù)員簽字確認(rèn)的往來對帳函 。、凡因材料不全原因造成無法追回的款項，一切損失由子公司承擔(dān)，并對相關(guān)責(zé)任人處以500至2000元罰款。（視造成的損失金額確定），集團財務(wù)根據(jù)實際情況對不良資產(chǎn)進行合理剝離，審計法務(wù)部按集團要求進行清收， 為加快不良資產(chǎn)的清理進度，減少公司資產(chǎn)損失，規(guī)范處理不良資產(chǎn)審批手續(xù)，明確各級管理人員權(quán)限范圍，特制訂如下補充規(guī)定： ，原則上審計法務(wù)部不予受理，由子公司根據(jù)實際情況自行處理。：； 10萬元以上清收比例達(dá)到70%以上的，由審計法務(wù)部根據(jù)實際情況進行處理（見圖表1）；%的，按以上流程報總裁（或授權(quán)人）審批進行處理（流程圖中紅線標(biāo)注，需經(jīng)過總裁審批，見圖表1）；（職能部門、直線人員），為提高清收效率，根據(jù)實際情況，在職權(quán)范圍內(nèi)，集團法律事務(wù)部有建議、處理的權(quán)利。：不良資產(chǎn)清收流程圖1集團財務(wù)部審計法務(wù)部總裁/授權(quán)人集團財務(wù)部界定為不良資產(chǎn)接收不良資產(chǎn)法律事務(wù)部受理執(zhí)行，追回欠款10萬元以上清收比例達(dá)到70%以上的，負(fù)數(shù)清理表總裁/總裁授權(quán)人審批集團財務(wù)做平帳10萬元以上且清收比例未達(dá)到70%的，負(fù)數(shù)清理表結(jié)案歸檔不良資產(chǎn)清收流程圖22006年改制后未剝離到集團的不良資產(chǎn)，按清收協(xié)議，收集材料，報法務(wù)部（子公司財務(wù)）子公司法務(wù)事務(wù)部審計法務(wù)部法務(wù)部負(fù)責(zé)人組織人員調(diào)檔、整理材料，分析帳目，準(zhǔn)備清收方案法務(wù)分組執(zhí)行清收計劃，追回欠款，上交公司負(fù)數(shù)清理表總監(jiān)審批法務(wù)部內(nèi)勤存檔子公司總經(jīng)理審批子公司財務(wù)上帳，按照清收協(xié)議劃撥收入到集團報 案 審 批 表　　　年　　月　　日報案單位　報案人　報案時間　報案性質(zhì)　涉案金額　核定金額　一．涉案人基本情況姓名　性別　年齡　原籍　文化程度　入司時間　離職時間　原任職位　家庭住址　聯(lián)系方式　身份證號　二．擔(dān)保人基本情況姓名　性別　年齡　原籍　家庭住址　聯(lián)系方式　工作單位　職務(wù)　與涉案人關(guān)系　身份證號　擔(dān)保履行能力或資格　三．銷售公司四．子公司財務(wù)部五．子公司六．審計法務(wù)部人 事 檔 案 調(diào) 檔 查 閱 單人力資源部：因工作需要，我部需 部門 檔案：檔案類型：□人事檔案 □擔(dān)保檔案 □培訓(xùn)檔案調(diào)檔用途：□復(fù)印 □退檔 □調(diào)閱 □審計手續(xù)歸還時間： 敬請協(xié)助！調(diào)檔時間： 年 月 日人力資源部： 部門負(fù)責(zé)人： 　調(diào)檔人：還 款 協(xié) 議甲方：江西濟民可信醫(yī)藥有限公司乙方： 身份證號： 電話： 手機號碼： 家庭住址： 截止 年 月 日，乙方共欠甲方人民幣共計：（大寫） （小寫） ￥ 元通過甲、乙雙方協(xié)商，現(xiàn)乙方已向甲方歸還欠款（人民幣） 元，還剩欠款 元，經(jīng)乙方請求，甲方同意，現(xiàn)就還款問題達(dá)成如下協(xié)議：一、甲方同意乙方在 年 月 日之前，分 次還清欠款。1. 年 月 日之前還款 元。2. 年 月 日之前還款 元。3. 年 月 日之前還款 元。4. 年 月 日之前還款 元。二、乙方保證在上述時間內(nèi)分期還清以上欠款，逾期未還款的，乙方承擔(dān)按每日 的利息付給甲方，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。三、如乙方未按上述內(nèi)容履行或甲、乙雙方在還款過程中所發(fā)生的任何爭議，甲、乙雙方一致同意，約定由甲方所在地人民法院管轄。四、以上協(xié)議雙方必須共同遵守，簽字后立即生效。五、本協(xié)議一式三份，甲方執(zhí)二份，乙方執(zhí)一份。甲方：江西濟民可信醫(yī)藥有限公司 乙方： （簽字或蓋章） （簽字或蓋章） 日期： 日期：案件跟蹤表涉案人　涉案金額　類型　經(jīng)辦人　案件跟蹤情況時間　　　　　　　　清欠服務(wù)費用收取表案件 被服務(wù)部門 收費標(biāo)準(zhǔn) 清收金額法律事務(wù)部確認(rèn)　被服務(wù)部門確認(rèn)　 備注： 　談話記錄談話人 工作單位 記錄人 工作單位 被談話人 性別 出生日期 文化程度 戶籍所在地 現(xiàn)住址 工作單位 聯(lián)系電話 問：我們是 的工作人員，現(xiàn)向你了解 的有關(guān)問題，請你予以配合。你聽清楚沒有？答： 備注：法務(wù)部需要的其他表格可參照公司相關(guān)常用表格使用；第三章 知識產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定　第一節(jié) 知識產(chǎn)權(quán)總體管理規(guī)定為充分發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)在企業(yè)競爭中的作用，保護集團知識產(chǎn)權(quán)，加強知識產(chǎn)權(quán)管理，鼓勵創(chuàng)新，營造創(chuàng)新文化，特制定本制度。 知識產(chǎn)權(quán)管理遵循統(tǒng)一管理、分工協(xié)作、規(guī)范有序的原則。本制度所稱的知識產(chǎn)權(quán)包括《專利法》、《著作權(quán)法》、《商標(biāo)法》、《反不正當(dāng)競爭法》及《藥品行政保護條例》《中藥保護品種條例》《藥品注冊管理辦法》等有關(guān)法律所規(guī)定的權(quán)利，其中主要包括： 專利權(quán)和技術(shù)秘密：主要指新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝、新方法、新設(shè)計、新配方、新品種等專利和技術(shù)秘密； 商標(biāo)權(quán)和商業(yè)秘密：主要是指本單位的注冊商標(biāo)以及所擁有的未公開的工程、設(shè)計、市場、經(jīng)營、服務(wù)、財務(wù)、管理等信息； 著作權(quán)（含計算機軟件）：本單位的企業(yè)標(biāo)識(VI,LOGE)、工程設(shè)計、產(chǎn)品設(shè)計圖紙及其說明，計算機軟件、集成電路布圖設(shè)計、攝影、錄音、錄像等職務(wù)作品的著作權(quán)； 藥品行政保護中的技術(shù)秘密、中藥保護品種、監(jiān)測期范圍內(nèi)的新藥等。《反不正當(dāng)競爭法》所賦予的權(quán)利，如商號、域名專用權(quán)等。，負(fù)責(zé)對本企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的宏觀管理，其主要職責(zé)是：審批集團知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略規(guī)劃；有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)重大項目的審批。、申請藥品行政保護、爭取獲得國家秘密技術(shù)、新藥保護、中藥保護等工作，并按檔案管理制度建檔，權(quán)利證書報審計法務(wù)部備案。、外觀的設(shè)計，產(chǎn)品（商標(biāo)）的廣告宣傳，有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)工作文件的檔案保存等工作，涉及知識產(chǎn)權(quán)的廣告設(shè)計文稿需報審計法務(wù)部審核及備案。 集團和各子公司的行政部門負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)權(quán)證的保存工作、集團及集團產(chǎn)品所獲各類獎項和榮譽證書的保存工作，以上各類證書檔案的電子檔案梳理工作等等。 集團審計法務(wù)部負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)的管理工作，同時協(xié)助研發(fā)部門辦理發(fā)明、實用新型及外觀專利申請、相關(guān)廣告圖片、音像、包裝裝潢等著作權(quán)應(yīng)及時報審計法務(wù)部進行著作權(quán)登記。審計法務(wù)部負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)的對外維權(quán)工作。指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督各各相關(guān)部門及各子公司知識產(chǎn)權(quán)管理的工作執(zhí)行情況； 其它各部門在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)負(fù)有協(xié)助審計法務(wù)部、研發(fā)部門開展知識產(chǎn)權(quán)工作，執(zhí)行知識產(chǎn)權(quán)管理制度和知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的義務(wù)：：知識產(chǎn)權(quán)屬企業(yè)的無形資產(chǎn)，應(yīng)加強管理與維護保證保值增值，企業(yè)可根據(jù)實際需要進行評估，并在企業(yè)財務(wù)會計上反映，作為企業(yè)的重要資產(chǎn)來經(jīng)營。、檢索制度：企業(yè)進行科技創(chuàng)新、作品創(chuàng)作等涉及知識產(chǎn)權(quán)活動前，相關(guān)部門必須進行查新以確定能否產(chǎn)生真正知識產(chǎn)權(quán)，并以此作為申請立項必經(jīng)程序。：員工的職務(wù)創(chuàng)作活動的智力成果申請權(quán)及權(quán)利歸屬本企業(yè)，并保護其創(chuàng)作者的署名權(quán)。對有突出貢獻者集團人力資源部按照獎懲制度規(guī)定給予獎勵。：對于商標(biāo)、專利、著作權(quán)以及其他知識產(chǎn)權(quán)實行分類動態(tài)日常跟蹤管理。各相關(guān)部門對知識產(chǎn)權(quán)工作報審計法務(wù)部備案。、知識產(chǎn)權(quán)保護承諾制度：產(chǎn)品開發(fā)和職務(wù)智力成果活動期間，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格保守企業(yè)商業(yè)秘密。在勞動合同中，加上保密條款和競業(yè)禁止條款，離開該本企業(yè)前，須將從事工作的全部資料全部交回，并有責(zé)任保護本企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)，不得擅自復(fù)制、發(fā)表、泄露、使用、許可或轉(zhuǎn)讓以及向外界公開。：企業(yè)各部門、各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)充分認(rèn)識到知識產(chǎn)權(quán)的重要性，堅決制止、杜絕由不正當(dāng)行為造成的知識產(chǎn)權(quán)流失；知識產(chǎn)權(quán)管理部門應(yīng)當(dāng)積極進行知識產(chǎn)權(quán)申請、登記、備案等工作。嚴(yán)防商標(biāo)、專利、域名、專利、商號及其他知識產(chǎn)權(quán)的登記注冊、授權(quán)情況，發(fā)現(xiàn)可能