國際金融復習內容-資料下載頁
2025-04-17 00:19本頁面
【正文】 利潤；③當結算日匯率為USD1=，A公司收回成本75萬元，獲利3萬元；④當結算日匯率為USD1=，A公司剛好收回成本，但利潤為0；⑤當結算日匯率為USD1=，A公司虧損3萬元?！菊n后作業(yè)】我國A公司獲主管部門批匯10000美元從日本進口一批電器產品。2月1日簽定合同，合同約定用日元結算，貨款總額為150萬日元，6個月后一次付清。假設簽約日的匯率是：USD1=JPY150，USD1=；結算日的匯率：USD1=JPY120，USD1=。試分析A公司的外匯風險?！痉治觥勘纠校蛞匀赵Y算，日方可不承擔風險，但中方A公司不僅要承擔美元對日元貶值的風險，還要承擔人民幣對美元貶值的風險。 A公司外匯結算風險（以美元對日元關系）程序金額匯率受險部分進口成本簽定合同（2月1日）1500000JPYUSD1=JPY1501500000JPY預期：10000USD結匯日（8月1日）1500000JPYUSD1=JPY1200實際： 12500USD盈（+）虧（）2500USDA公司外匯結算風險（以人民幣對美元關系）程 序金額匯率受險部分進口成本簽定合同（2月1日）10000USDUSD1=10000USD預期：76000CNY結匯日（8月1日）12500USDUSD1=0實際： 102500CNY盈（+）虧（）26500CNY 2000年，中國某公司持有的銀行存款帳戶余額100萬美元，記帳時的匯率為USD1=。年底，公司編制年度財務報表，編表時的匯率為USD1=。因此，該公司的100萬美元的銀行資產，由于匯率的變動減少了40萬元人民幣.4 通過遠期外匯交易規(guī)避外匯風險的方法（；案例分析）【】美國波音公司向印尼航空公司出售波音飛機,計價結算貨幣為盧比，貨款總額為850億盧比，付款期為1年,簽訂訂貨合約時的即期匯率為1盧比=,1年后遠期匯率為1盧比=。根據(jù)條件。具體操作如下：按1盧比=；1年后收到貨款850億盧比的外匯,同時遠期外匯合約到期進行交割,即用所得的850億盧比進行交割,。4 通過貨幣市場交易規(guī)避外匯風險的方法（）【】美國波音公司向印尼航空公司出售波音飛機,計價結算貨幣為盧比，貨款總額為850億盧比，付款期為1年,簽訂訂貨合約時的即期匯率為1盧比=。假設美元的市場利率為10%,盧比的市場利率為15% 。波音公司如何利用貨幣市場進行保值。(1)波音公司借入:850/(1+15%)=739(億盧比)；(2)將借入的739億盧比按照即期匯率兌換成: 739=(億美元)；(3),期末共獲得本息收入:(1+10%)=(億美元)；(4)期末盧比應收賬款和應付賬款兌現(xiàn)，波音公司將收到的850億盧比償還借款額為739億盧比的本息。注意：本部分已經是縮減之后的復習題了，如果有時間再看看沒有縮減的題 黃色底的題答案不確定，等通知吧 最后的考試了，大家好好考。
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