【正文】 補助）。第九部分：培訓管理一、培訓計劃人力資源部依據(jù)國家、安徽省行業(yè)主管部門對各專業(yè)、各崗位人員的要求，編制公司年度培訓計劃和培訓費用計劃。人力資源部依據(jù)人力資源考核、日常監(jiān)督檢查所發(fā)現(xiàn)的問題，隨時制定內(nèi)部培訓計劃，填寫《培訓申請表》，報分管領導審批后開展相關(guān)培訓。新員工入職培訓（不得少于3天）、在職員工崗位培訓、轉(zhuǎn)崗培訓、繼續(xù)教育培訓、部門內(nèi)部培訓，固定培訓內(nèi)容，必須嚴格執(zhí)行。外派培訓、員工自我培訓、職稱培訓等，有計劃的組織實施。二、培訓費用公司提取專項培訓費用，%，所有培訓經(jīng)費從培訓費中例支，不足部分，可再提出申請。三、周五固定培訓(一) 培訓相關(guān)規(guī)定時間：周五下午15：30—17：00；每次培訓不得少于一個小時。地點：授課試或者音像可選擇在二樓會議室，各種頭腦風暴法、室內(nèi)拓展可選擇在室外。培訓準備工作：人力資源部負責發(fā)布培訓通知、準備培訓設施設備、安排場地，準備簽到簿等；培訓主要由人力資源部做好組織工作。內(nèi)訓師的建設與管理 （1）公司鼓勵員工擔當內(nèi)部培訓師，特別是部門負責人與業(yè)務骨干，由人力資源部發(fā)出內(nèi)訓課程的邀請。 （2）有意愿授課的員工可填寫一份《內(nèi)訓課程申請表》交人力資源部，由人力資源部根據(jù)內(nèi)容準備相關(guān)資料并安排好培訓時間。 (二)、培訓紀律（1）公司員工除分管領導以外，其他員工都必須參加周五培訓，因特殊原因不能參加培訓的，應提出書面請假，報部門負責人批準，否則按照曠課處理。（2）到場學習的員工，按時到課，必須填寫《培訓簽到表》，認真聽課，遲到、早退或離開會場10分鐘的算曠課；培訓時手機打為靜音，接打電話應離開培訓室。(三) 培訓效果評估與考核培訓效果評估與考核的目的是：促使學員在學習中遵守紀律、認真學習并學有所用；對講師進行評估，以明確講師以后調(diào)整的方向，評價培訓效果目的在于不斷改進培訓工作，達到培訓目標。培訓結(jié)束后要求參訓者填寫培訓效果評估表，作為人力資源部做好培訓需求分析的依據(jù)。每月結(jié)束后人力資源部可以根據(jù)本月授課內(nèi)容、行業(yè)基礎知識、公司規(guī)章制度發(fā)放一套培訓測試題，實行開卷考試，主要是為了讓大家更好熟悉公司的規(guī)章制度與行業(yè)基礎知識。培訓考核主要分為培訓出勤率與測試得分各占50%，培訓考核占總績效考核分數(shù)5%.第十部分：績效管理具體詳見《績效考核規(guī)定》第三節(jié) 財務管理制度第一部分：財務審批與報銷一、 報銷（一）日常報銷報銷申請人（以下簡稱申請人）應根據(jù)實際發(fā)生的費用如實申請報銷并填制《單據(jù)報銷封面》。申請人應逐項正確填寫費用發(fā)生部門、發(fā)生時間、發(fā)生內(nèi)容、單據(jù)張數(shù)、發(fā)生金額等，字跡工整，不得修改，保持票面整潔。申請人須提供真實有效的報銷票據(jù)及材料。（二）大額款項報銷大額款項（指費用金額在2000元以上）報銷除應遵守“日常報銷”規(guī)定辦理外，還需提供以下資料：相關(guān)合同復印件；《付款申請單》； 正規(guī)發(fā)票；其他相關(guān)材料；以上單據(jù)（發(fā)票除外）均需相關(guān)領導審批確認，對于不符合要求的，財務部不予報銷。（三） 報銷時間規(guī)定每月發(fā)生的費用應及時申報。過期（延期7天）未報銷的票據(jù)當月不再予以報銷（有另行說明的除外）。借領支票一周內(nèi)報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內(nèi)報銷，限額支票3天內(nèi)報銷。（四） 報銷票據(jù)要求 票據(jù)上公司名稱完整無誤，項目內(nèi)容齊全，金額大小寫規(guī)范無誤,并加蓋發(fā)票專用章。（五）報銷審批原始憑證由經(jīng)辦人填好簽字確認后，經(jīng)部門主管對申請人報銷事由、費用金額、票據(jù)金額、及報銷票據(jù)材料的真實性進行審查，對符合要求的申請及票據(jù)材料應在報銷單上簽字確認。將部門負責人簽字確認的費用報銷單傳遞至財務部，財務人員針對所報銷費用是否合理，手續(xù)是否完整、支出金額是否正確進行復核，并由復核人員對所審核的單據(jù)簽字確認。將財務審核好的報銷單據(jù)報請總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)相關(guān)負責人審批；經(jīng)出納審核報銷單據(jù)手續(xù)完整、金額無誤后付款。二 、借款公司員工因公借款，需填寫《借款單》，經(jīng)部門負責人同意、財務部審核、總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)相關(guān)負責人批準后，方能借款。 員工應于業(yè)務結(jié)束后5個工作日內(nèi)及時填寫《單據(jù)報銷封面》，按相關(guān)規(guī)定進行報銷；無特殊情況不及時結(jié)清借款的，財務部門于當月工資中暫扣預借款項，待報銷時再行支付。三 、 罰則（一） 報銷人應如實反映費用支出、使用情況，對隱瞞、欺詐、騙取公司資產(chǎn)的，公司將直接與其解除勞動關(guān)系，數(shù)額較大的移交司法機關(guān)；各監(jiān)督、檢查職能負責人與報銷人串通的按同等情況處理。（二）各監(jiān)督、檢查職能負責人應嚴格檢查、規(guī)范操作，對出現(xiàn)工作嚴重不負責任、濫用職權(quán)、玩忽職守的，公司將予以嚴厲處罰，造成公司損失的應承擔相應賠償責任第二部分：部門預算管理一、部門預算相關(guān)規(guī)定公司總經(jīng)理負責各部門費用預算及新增預算的批準。財務部負責制定并修改費用預算管理規(guī)定。財務部負責收集、匯總各部門的預算費用。費用申請部門須確認費用在預算內(nèi)發(fā)生，超預算費用應不發(fā)生或事前申請調(diào)整。財務部負責分析、反饋、跟蹤各部門實際發(fā)生的費用與費用控制考核。發(fā)現(xiàn)部門有較為嚴重超支情況。財務部應要求部門經(jīng)理寫出詳細說明，并上呈總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負責人審閱。二、部門預算內(nèi)容本規(guī)定所指的費用是指公司除開發(fā)、大額采購成本以外的管理費用、財務費用、銷售費用。編制費用預算本著“誰結(jié)算，誰預算”的原則具體到各部門、費用項目和月份，避免預算編制遺漏。職能部門職責范圍內(nèi)歸屬的公共費用由相應部門編制預算。采用定額費用預算，對于同期具有可比性的須有下降指標。各部門預算費用必須經(jīng)部門主管簽字確認，財務部收集匯總并報總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負責人批準后生效。費用報銷時按現(xiàn)行報銷規(guī)定和流程執(zhí)行。各部門發(fā)生的具體費用請參照以下“費用項目解釋”歸集三 費用預算管理流程各部門在每月26日之前提供下月本部門分解到明細項目的《預算申請表》。部門一級主管匯總審批本部門總預算，超預算必須重新修正。 財務部審核各部門預算是否符合要求。 各部門預算費用經(jīng)總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負責人批準后生效。四 費用控制、結(jié)算、跟蹤流程（一）費用發(fā)生前的預算控 制1 各部門指定費用控制人員，并提倡各部門建立預算管理臺賬，即費用發(fā)生前，申請人登記臺賬并檢查是否在預算內(nèi)，臺賬體現(xiàn)預算金額、發(fā)生額、余額。2 各部門費用當月實際發(fā)生數(shù)低于月度預算數(shù)，年度內(nèi)可結(jié)轉(zhuǎn)至次月使用。3 若需要調(diào)整，經(jīng)領導審批可在規(guī)定的部門費用總額內(nèi)調(diào)整費用明細項目。（二）結(jié)算環(huán)節(jié)1各部門按費用報銷規(guī)定，提交各費用單據(jù)至財務部審核。2 財務部按報銷規(guī)定審核單據(jù)，同時按結(jié)算部門歸集費用發(fā)生金額，以便為月度部門費用考核提供數(shù)據(jù)。（三） 費用分析與跟蹤 當月實際發(fā)生的費用項目或總額超過預算20%的部門必須提交《差異分析及預算調(diào)整報告》；差異原因解釋必須清晰、合理，并對超出項目提供相應的改善措施。差異分析及預算調(diào)整報告經(jīng)財務部復審、總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負責人批準后生效。九 關(guān)鍵節(jié)點績效指標各部門關(guān)鍵節(jié)點考核節(jié)點名稱績效指標崗位目標值權(quán)重績效說明初審并匯總各月度費用預算費用預算偏差度財務部費用預算執(zhí)行員月度預算偏差度177。10%之內(nèi)80%公司月度預算偏差度為177。10%之內(nèi)，為滿分100分，每超1%，扣本項10分。費用報銷申請報銷及時準確各部門費用專員（兼職）準確、及時性100%10%要求各部門費用發(fā)生后，票到及時辦理費用報銷手續(xù)。滿分100分，超過一次未按照規(guī)定時間報銷，扣本項10分費用報銷審核費用開支審核財務部費用預算執(zhí)行員符合規(guī)定，無超支10%正確審核費用核定數(shù)與實際報銷數(shù)，滿分100分，每發(fā)生一次錯誤扣部門10分財務相關(guān)人員考核（納入日?？己酥笜耍┕?jié)點名稱績效指標崗位目標值績效說明費用報銷付款費用付款及時準確財務部出納處符合規(guī)定，零差錯對于提交準確的費用報銷申請，財務部一個工作日內(nèi)審核并付款完畢。部門累計績效分值作為月度部門預算費用獎懲依據(jù)。