【正文】 補(bǔ)助）。第九部分：培訓(xùn)管理一、培訓(xùn)計(jì)劃人力資源部依據(jù)國家、安徽省行業(yè)主管部門對各專業(yè)、各崗位人員的要求，編制公司年度培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃。人力資源部依據(jù)人力資源考核、日常監(jiān)督檢查所發(fā)現(xiàn)的問題，隨時(shí)制定內(nèi)部培訓(xùn)計(jì)劃，填寫《培訓(xùn)申請表》，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后開展相關(guān)培訓(xùn)。新員工入職培訓(xùn)（不得少于3天）、在職員工崗位培訓(xùn)、轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)、繼續(xù)教育培訓(xùn)、部門內(nèi)部培訓(xùn)，固定培訓(xùn)內(nèi)容，必須嚴(yán)格執(zhí)行。外派培訓(xùn)、員工自我培訓(xùn)、職稱培訓(xùn)等，有計(jì)劃的組織實(shí)施。二、培訓(xùn)費(fèi)用公司提取專項(xiàng)培訓(xùn)費(fèi)用，%，所有培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)從培訓(xùn)費(fèi)中例支，不足部分，可再提出申請。三、周五固定培訓(xùn)(一) 培訓(xùn)相關(guān)規(guī)定時(shí)間：周五下午15：30—17：00；每次培訓(xùn)不得少于一個(gè)小時(shí)。地點(diǎn)：授課試或者音像可選擇在二樓會(huì)議室，各種頭腦風(fēng)暴法、室內(nèi)拓展可選擇在室外。培訓(xùn)準(zhǔn)備工作：人力資源部負(fù)責(zé)發(fā)布培訓(xùn)通知、準(zhǔn)備培訓(xùn)設(shè)施設(shè)備、安排場地，準(zhǔn)備簽到簿等；培訓(xùn)主要由人力資源部做好組織工作。內(nèi)訓(xùn)師的建設(shè)與管理 （1）公司鼓勵(lì)員工擔(dān)當(dāng)內(nèi)部培訓(xùn)師，特別是部門負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)骨干，由人力資源部發(fā)出內(nèi)訓(xùn)課程的邀請。 （2）有意愿授課的員工可填寫一份《內(nèi)訓(xùn)課程申請表》交人力資源部，由人力資源部根據(jù)內(nèi)容準(zhǔn)備相關(guān)資料并安排好培訓(xùn)時(shí)間。 (二)、培訓(xùn)紀(jì)律（1）公司員工除分管領(lǐng)導(dǎo)以外，其他員工都必須參加周五培訓(xùn)，因特殊原因不能參加培訓(xùn)的，應(yīng)提出書面請假，報(bào)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，否則按照曠課處理。（2）到場學(xué)習(xí)的員工，按時(shí)到課，必須填寫《培訓(xùn)簽到表》，認(rèn)真聽課，遲到、早退或離開會(huì)場10分鐘的算曠課；培訓(xùn)時(shí)手機(jī)打?yàn)殪o音，接打電話應(yīng)離開培訓(xùn)室。(三) 培訓(xùn)效果評估與考核培訓(xùn)效果評估與考核的目的是：促使學(xué)員在學(xué)習(xí)中遵守紀(jì)律、認(rèn)真學(xué)習(xí)并學(xué)有所用；對講師進(jìn)行評估，以明確講師以后調(diào)整的方向，評價(jià)培訓(xùn)效果目的在于不斷改進(jìn)培訓(xùn)工作，達(dá)到培訓(xùn)目標(biāo)。培訓(xùn)結(jié)束后要求參訓(xùn)者填寫培訓(xùn)效果評估表，作為人力資源部做好培訓(xùn)需求分析的依據(jù)。每月結(jié)束后人力資源部可以根據(jù)本月授課內(nèi)容、行業(yè)基礎(chǔ)知識、公司規(guī)章制度發(fā)放一套培訓(xùn)測試題，實(shí)行開卷考試，主要是為了讓大家更好熟悉公司的規(guī)章制度與行業(yè)基礎(chǔ)知識。培訓(xùn)考核主要分為培訓(xùn)出勤率與測試得分各占50%，培訓(xùn)考核占總績效考核分?jǐn)?shù)5%.第十部分：績效管理具體詳見《績效考核規(guī)定》第三節(jié) 財(cái)務(wù)管理制度第一部分：財(cái)務(wù)審批與報(bào)銷一、 報(bào)銷（一）日常報(bào)銷報(bào)銷申請人（以下簡稱申請人）應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用如實(shí)申請報(bào)銷并填制《單據(jù)報(bào)銷封面》。申請人應(yīng)逐項(xiàng)正確填寫費(fèi)用發(fā)生部門、發(fā)生時(shí)間、發(fā)生內(nèi)容、單據(jù)張數(shù)、發(fā)生金額等，字跡工整，不得修改，保持票面整潔。申請人須提供真實(shí)有效的報(bào)銷票據(jù)及材料。（二）大額款項(xiàng)報(bào)銷大額款項(xiàng)（指費(fèi)用金額在2000元以上）報(bào)銷除應(yīng)遵守“日常報(bào)銷”規(guī)定辦理外，還需提供以下資料：相關(guān)合同復(fù)印件；《付款申請單》； 正規(guī)發(fā)票；其他相關(guān)材料；以上單據(jù)（發(fā)票除外）均需相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)，對于不符合要求的，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。（三） 報(bào)銷時(shí)間規(guī)定每月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)及時(shí)申報(bào)。過期（延期7天）未報(bào)銷的票據(jù)當(dāng)月不再予以報(bào)銷（有另行說明的除外）。借領(lǐng)支票一周內(nèi)報(bào)銷，差旅費(fèi)借款在回公司上班后5天內(nèi)報(bào)銷，限額支票3天內(nèi)報(bào)銷。（四） 報(bào)銷票據(jù)要求 票據(jù)上公司名稱完整無誤，項(xiàng)目內(nèi)容齊全，金額大小寫規(guī)范無誤,并加蓋發(fā)票專用章。（五）報(bào)銷審批原始憑證由經(jīng)辦人填好簽字確認(rèn)后，經(jīng)部門主管對申請人報(bào)銷事由、費(fèi)用金額、票據(jù)金額、及報(bào)銷票據(jù)材料的真實(shí)性進(jìn)行審查，對符合要求的申請及票據(jù)材料應(yīng)在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。將部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)的費(fèi)用報(bào)銷單傳遞至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員針對所報(bào)銷費(fèi)用是否合理，手續(xù)是否完整、支出金額是否正確進(jìn)行復(fù)核，并由復(fù)核人員對所審核的單據(jù)簽字確認(rèn)。將財(cái)務(wù)審核好的報(bào)銷單據(jù)報(bào)請總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批；經(jīng)出納審核報(bào)銷單據(jù)手續(xù)完整、金額無誤后付款。二 、借款公司員工因公借款，需填寫《借款單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意、財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方能借款。 員工應(yīng)于業(yè)務(wù)結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)填寫《單據(jù)報(bào)銷封面》，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷；無特殊情況不及時(shí)結(jié)清借款的，財(cái)務(wù)部門于當(dāng)月工資中暫扣預(yù)借款項(xiàng)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。三 、 罰則（一） 報(bào)銷人應(yīng)如實(shí)反映費(fèi)用支出、使用情況，對隱瞞、欺詐、騙取公司資產(chǎn)的，公司將直接與其解除勞動(dòng)關(guān)系，數(shù)額較大的移交司法機(jī)關(guān)；各監(jiān)督、檢查職能負(fù)責(zé)人與報(bào)銷人串通的按同等情況處理。（二）各監(jiān)督、檢查職能負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格檢查、規(guī)范操作，對出現(xiàn)工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任、濫用職權(quán)、玩忽職守的，公司將予以嚴(yán)厲處罰，造成公司損失的應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任第二部分：部門預(yù)算管理一、部門預(yù)算相關(guān)規(guī)定公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)各部門費(fèi)用預(yù)算及新增預(yù)算的批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定并修改費(fèi)用預(yù)算管理規(guī)定。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集、匯總各部門的預(yù)算費(fèi)用。費(fèi)用申請部門須確認(rèn)費(fèi)用在預(yù)算內(nèi)發(fā)生，超預(yù)算費(fèi)用應(yīng)不發(fā)生或事前申請調(diào)整。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)分析、反饋、跟蹤各部門實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用與費(fèi)用控制考核。發(fā)現(xiàn)部門有較為嚴(yán)重超支情況。財(cái)務(wù)部應(yīng)要求部門經(jīng)理寫出詳細(xì)說明，并上呈總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負(fù)責(zé)人審閱。二、部門預(yù)算內(nèi)容本規(guī)定所指的費(fèi)用是指公司除開發(fā)、大額采購成本以外的管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用。編制費(fèi)用預(yù)算本著“誰結(jié)算，誰預(yù)算”的原則具體到各部門、費(fèi)用項(xiàng)目和月份，避免預(yù)算編制遺漏。職能部門職責(zé)范圍內(nèi)歸屬的公共費(fèi)用由相應(yīng)部門編制預(yù)算。采用定額費(fèi)用預(yù)算，對于同期具有可比性的須有下降指標(biāo)。各部門預(yù)算費(fèi)用必須經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部收集匯總并報(bào)總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后生效。費(fèi)用報(bào)銷時(shí)按現(xiàn)行報(bào)銷規(guī)定和流程執(zhí)行。各部門發(fā)生的具體費(fèi)用請參照以下“費(fèi)用項(xiàng)目解釋”歸集三 費(fèi)用預(yù)算管理流程各部門在每月26日之前提供下月本部門分解到明細(xì)項(xiàng)目的《預(yù)算申請表》。部門一級主管匯總審批本部門總預(yù)算，超預(yù)算必須重新修正。 財(cái)務(wù)部審核各部門預(yù)算是否符合要求。 各部門預(yù)算費(fèi)用經(jīng)總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后生效。四 費(fèi)用控制、結(jié)算、跟蹤流程（一）費(fèi)用發(fā)生前的預(yù)算控 制1 各部門指定費(fèi)用控制人員，并提倡各部門建立預(yù)算管理臺賬，即費(fèi)用發(fā)生前，申請人登記臺賬并檢查是否在預(yù)算內(nèi)，臺賬體現(xiàn)預(yù)算金額、發(fā)生額、余額。2 各部門費(fèi)用當(dāng)月實(shí)際發(fā)生數(shù)低于月度預(yù)算數(shù)，年度內(nèi)可結(jié)轉(zhuǎn)至次月使用。3 若需要調(diào)整，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批可在規(guī)定的部門費(fèi)用總額內(nèi)調(diào)整費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目。（二）結(jié)算環(huán)節(jié)1各部門按費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，提交各費(fèi)用單據(jù)至財(cái)務(wù)部審核。2 財(cái)務(wù)部按報(bào)銷規(guī)定審核單據(jù)，同時(shí)按結(jié)算部門歸集費(fèi)用發(fā)生金額，以便為月度部門費(fèi)用考核提供數(shù)據(jù)。（三） 費(fèi)用分析與跟蹤 當(dāng)月實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用項(xiàng)目或總額超過預(yù)算20%的部門必須提交《差異分析及預(yù)算調(diào)整報(bào)告》；差異原因解釋必須清晰、合理，并對超出項(xiàng)目提供相應(yīng)的改善措施。差異分析及預(yù)算調(diào)整報(bào)告經(jīng)財(cái)務(wù)部復(fù)審、總經(jīng)理或董事長授權(quán)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后生效。九 關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)績效指標(biāo)各部門關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)考核節(jié)點(diǎn)名稱績效指標(biāo)崗位目標(biāo)值權(quán)重績效說明初審并匯總各月度費(fèi)用預(yù)算費(fèi)用預(yù)算偏差度財(cái)務(wù)部費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行員月度預(yù)算偏差度177。10%之內(nèi)80%公司月度預(yù)算偏差度為177。10%之內(nèi)，為滿分100分，每超1%，扣本項(xiàng)10分。費(fèi)用報(bào)銷申請報(bào)銷及時(shí)準(zhǔn)確各部門費(fèi)用專員（兼職）準(zhǔn)確、及時(shí)性100%10%要求各部門費(fèi)用發(fā)生后，票到及時(shí)辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。滿分100分，超過一次未按照規(guī)定時(shí)間報(bào)銷，扣本項(xiàng)10分費(fèi)用報(bào)銷審核費(fèi)用開支審核財(cái)務(wù)部費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行員符合規(guī)定，無超支10%正確審核費(fèi)用核定數(shù)與實(shí)際報(bào)銷數(shù)，滿分100分，每發(fā)生一次錯(cuò)誤扣部門10分財(cái)務(wù)相關(guān)人員考核（納入日常考核指標(biāo)）節(jié)點(diǎn)名稱績效指標(biāo)崗位目標(biāo)值績效說明費(fèi)用報(bào)銷付款費(fèi)用付款及時(shí)準(zhǔn)確財(cái)務(wù)部出納處符合規(guī)定，零差錯(cuò)對于提交準(zhǔn)確的費(fèi)用報(bào)銷申請，財(cái)務(wù)部一個(gè)工作日內(nèi)審核并付款完畢。部門累計(jì)績效分值作為月度部門預(yù)算費(fèi)用獎(jiǎng)懲依據(jù)。