【正文】 能力。九、評審費、擔(dān)保費、保證金、定金的收取　　擔(dān)保機構(gòu)在同意為項目提供擔(dān)保并辦理了反擔(dān)保措施之后，即可向擔(dān)保項目申請人收取評審費、擔(dān)保費、保證金。由業(yè)務(wù)部填寫《款項收付申請單》，移交財務(wù)部辦理。費用收取工作一般應(yīng)在1個工作日內(nèi)完成。（一）評審費用的收取　　在擔(dān)保業(yè)務(wù)慣例中，擔(dān)保機構(gòu)對擔(dān)保申請人提交的項目資料進行初步審查認為基本可行后，在進行現(xiàn)場調(diào)查和評審之前，即可與申請單簽訂《項目評審合同》，并按申請標準收取評審費用。收取評審費的好處除了可以增加業(yè)務(wù)收入外，還可以“考驗”擔(dān)保申請人的誠意，過濾掉一些對獲得擔(dān)保沒有真正興趣的企業(yè)，或者想通過申請擔(dān)保獲得免費咨詢服務(wù)的企業(yè)，有利于減輕擔(dān)保業(yè)務(wù)人員的工作量，降低擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營成本。如果是由于擔(dān)保機構(gòu)的原因?qū)е马椖孔罱K沒有承做，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)將評審費用退還給擔(dān)保申請人?！　　?，不足800元按800元收取。由于我市地區(qū)特殊性，暫將《項目評審合同》作為條款之一列入《委托擔(dān)保合同》，評審費的收取時間和擔(dān)保費收取的時間一致，待市場成熟后再做調(diào)整。 （二）擔(dān)保費的確定依據(jù)　　從理論上講，擔(dān)保費水平與擔(dān)保業(yè)務(wù)定價是直接相關(guān)的，擔(dān)保業(yè)務(wù)定價的高低決定了擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保收費的多少。目前國內(nèi)擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)定價主要采取風(fēng)險定價與市場定價相結(jié)合的方式，即擔(dān)保費率是擔(dān)保機構(gòu)依據(jù)自身的風(fēng)險定價模型，同時與被擔(dān)保方根據(jù)市場價格水平談判確定。在實際中，市場價格往往與風(fēng)險定價相差較大，市場價格更能體現(xiàn)出擔(dān)保市場的供求關(guān)系。而風(fēng)險定價雖然用以計算擔(dān)保合同的內(nèi)在價值，但其模型使用參數(shù)是否合理可能會影響定價結(jié)果的準確性。因此，這也制約了風(fēng)險定價方法在實際中的應(yīng)用。通過計算擔(dān)保合同的內(nèi)在價值，可以比較擔(dān)保合同應(yīng)收費率與市場費率的差異水平，從而為擔(dān)保機構(gòu)的對外報價、盈利預(yù)測等業(yè)務(wù)活動提供重要的參考依據(jù)?！　『侠淼膿?dān)保費水平，必須要能夠覆蓋擔(dān)保業(yè)務(wù)的成本，這樣該項業(yè)務(wù)才具有可持續(xù)性。也就是說，擔(dān)保業(yè)務(wù)的成本，是制定保費水平的重要依據(jù)。據(jù)此，擔(dān)保費應(yīng)由以下兒部分構(gòu)成：1. 預(yù)期損失：依據(jù)所承做業(yè)務(wù)品種合理的代償率和損失率估值，確定每筆業(yè)務(wù)的預(yù)期損失。保費中包含的這部分構(gòu)成，就是用于覆蓋在擔(dān)保期內(nèi)可能發(fā)生的代償賠付。2. 資本成本：是因該業(yè)務(wù)所承擔(dān)風(fēng)險需配置的資本產(chǎn)生的相關(guān)成本。3. 內(nèi)、外部費用：包括管理費用、人工成本、傭金、手續(xù)費及稅費。4. 目標經(jīng)濟利潤：業(yè)務(wù)成本之上的利潤，是商業(yè)化擔(dān)保機構(gòu)投資者需要獲取的回報?！　?dān)保費率確定的基本公式為：擔(dān)保費率=(目標經(jīng)濟利潤+所占用經(jīng)濟資本的成本+內(nèi)、外部費用+預(yù)期損失)247。擔(dān)保責(zé)任額（三）擔(dān)保費費率的確定　　在現(xiàn)實中，市場能夠接受的擔(dān)保費水平，受市場供求關(guān)系的影響，可能會高于或低于由上述保費構(gòu)成核算出的保費水平。如果保費水平因市場條件制約而持續(xù)下降，會導(dǎo)致保費和各成本要素問的失衡，擔(dān)保機構(gòu)就可能失去持續(xù)發(fā)展的能力。這提示我們，要么通過加強管理降低運營費用、提高風(fēng)險控制水平、降低風(fēng)險成本等方式增加盈利空間，要么就要考慮暫停該類擔(dān)保業(yè)務(wù)。提高擔(dān)保費的收取標準盡管可以增加擔(dān)保機構(gòu)的收人，但隨著擔(dān)保費用的上升，擔(dān)保業(yè)務(wù)市場競爭力便會下降。擔(dān)保機構(gòu)在研究、制定擔(dān)保費收取標準時需要找到一種平衡，以便在彌補成本的同時能夠保證擔(dān)保業(yè)務(wù)具有吸引力。例如，根據(jù)市場狀況和擔(dān)保業(yè)務(wù)品種的不同，擔(dān)保機構(gòu)可以通過減少擔(dān)保費來增加擔(dān)保業(yè)務(wù)的市場份額，以便從擔(dān)保業(yè)務(wù)量的擴大和形成的規(guī)模經(jīng)濟中獲得更多的收益?！　】傊?，在實際業(yè)務(wù)中擔(dān)保費收取標準的制定是一件比較復(fù)雜的事情，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)該在廣泛市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，通盤考慮各方面的因素，以接受的擔(dān)保費費率?！　⌒枰f明的是，我國相當部分的擔(dān)保機構(gòu)是由政府投資設(shè)立的，為了支持地方企業(yè)的發(fā)展，減輕企業(yè)的經(jīng)濟負擔(dān)，政府部門一般不以擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營成本來制定擔(dān)保費的收取標準，維持擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營也不是主要依靠擔(dān)保費收入。（四）擔(dān)保費的收取　　融資擔(dān)保法律關(guān)系一旦確立，如果借款人不能按期歸還貸款，擔(dān)保人必須代位償還，因此融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的最終受益者為發(fā)放貸款的金融機構(gòu)，理應(yīng)“誰受益誰付費”。但在我國的擔(dān)保業(yè)務(wù)實踐中，由于金融機構(gòu)先天的強勢地位以及資金的供求關(guān)系，擔(dān)保費一般都轉(zhuǎn)移由借款人（即被擔(dān)保企業(yè)）支付?！　τ诓煌捻椖?、不同類型的擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保費的計算方法可能有較大的差異，但為了使擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的各方都容易理解，比較可行的方法是采用“擔(dān)保責(zé)任金額與擔(dān)保費費率及保證時間的乘積”來計算擔(dān)保費，即：擔(dān)保費=擔(dān)保責(zé)任金額擔(dān)保費費率保證時間　　如果擔(dān)保方案涉及分時段擔(dān)?；驌?dān)保責(zé)任額中途有增減的情況，擔(dān)保費則按分段計算較為合適，收費方式可視情況一次統(tǒng)收或分多次計收。我公司屬于政策性融資擔(dān)保公司，對擔(dān)保費的規(guī)定是：擔(dān)保費=擔(dān)保責(zé)任金額 3％—％年簽訂相關(guān)合同后，一次性按年收取，若對但保費費率作調(diào)整的，另行約定。（五）保證金、定金的收取根據(jù)相關(guān)法律的規(guī)定，沒有對擔(dān)保保證金作出明確的規(guī)范。在《擔(dān)保法解釋》第“八十五條”規(guī)定：“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償；” “第一百一十八條”規(guī)定：“當事人交付留置金、擔(dān)保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質(zhì)的，當事人主張定金權(quán)利的，人民法院不予支持。”可見擔(dān)保保證金具備動產(chǎn)質(zhì)押的屬性，屬于動產(chǎn)質(zhì)押的一種，不具備定金的屬性。關(guān)于保證金的約定，我公司作為《委托擔(dān)保合同》中的條款明確約定在簽訂現(xiàn)相關(guān)合同后按擔(dān)保金額的10％收取。定金是主合同雙方當事人約定，以擔(dān)保主合同的履行為目的，由一方交付另一方一定數(shù)額的金錢的一種擔(dān)保方式。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當?shù)肿鲀r款或收回，屬于擔(dān)保（反擔(dān)保）的一種。我國《擔(dān)保法》規(guī)定定金具有證約和違約的功能。根據(jù)《擔(dān)保法》第八十九條的規(guī)定，定金具有以下效力：給付定金的一方當事人不履行主合同約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金，定金歸收受定金的一方當事人所有。收受定金的一方當事人不履行主合同約定的債務(wù)的，應(yīng)當雙倍返還定金。定金合同是主合同的從合同，應(yīng)當以書面形式約定，并且定金的數(shù)額應(yīng)當符合法律的要求，即《擔(dān)保法》第九十一條規(guī)定：“定金的數(shù)額由當事人約定，但不得超過主合同標的額的20%?！倍ń鸷贤菍嵺`性合同，以定金的實際交付生效。關(guān)于定金的約定，我公司以書面形式簽訂定金合同，定金合同從實際繳入定金之日起生效。十、擔(dān)保項目的放款及檔案移交 完成相關(guān)合同簽訂、落實反擔(dān)保措施、收取相關(guān)費用后，即可填寫《項目審批表》“辦理結(jié)果”部分，開具《放款通知書》提請有權(quán)簽字人簽發(fā)。遞交貸款金融機構(gòu)放款。 至此擔(dān)保項目保前部分工作完成，擔(dān)保項目經(jīng)理應(yīng)及時將項目的所有項目資料、合同、權(quán)利證書等檔案資料裝訂成冊，移交檔案管理部門復(fù)核登記并存檔。部分合同同時遞交給債務(wù)人、反擔(dān)保人、金融機構(gòu)。十一、擔(dān)保項目運營管理　　擔(dān)保機構(gòu)與金融機構(gòu)簽訂《保證合同》并簽發(fā)《放款通知書》后，擔(dān)保責(zé)任正式生效。在擔(dān)保責(zé)任到期解除以前，擔(dān)保機構(gòu)必須對在保項目進行跟蹤運營管理。擔(dān)保機構(gòu)(主要由項目承辦人負責(zé)，可由風(fēng)險部門配合)對在保項目的運營管理（亦稱“保后監(jiān)管”）主要有如下幾方面工作：1. 擔(dān)保貸款發(fā)放后，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)派人及時到被擔(dān)保人的經(jīng)營現(xiàn)場進行調(diào)查，檢查資金是否及時足額到位；如事先對資金使用方向有限制的，應(yīng)檢查是否按合同約定用途使用資金。2. 設(shè)置了抵(質(zhì))押反擔(dān)保情施的項門，在擔(dān)保期間，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)定期對抵(質(zhì))押物的存在狀況、價值變化、監(jiān)管措施等方面進行檢查。以流動存貨作質(zhì)押的，要建立正規(guī)的管理臺賬，指定專人保管；貨物的出入庫要有經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)指定的監(jiān)管人員書面同意和登記。3. 對被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況定期進行跟蹤檢查。被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、市場變化、重大人事變動、重大投資等方面的情況會直接影響到其還款能力。在擔(dān)保期內(nèi)，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)定期對被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況進行跟蹤了解，并保持與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層及項目經(jīng)理的溝通暢通，以便及時了解和發(fā)現(xiàn)情況。　　構(gòu)在跟蹤調(diào)查的基礎(chǔ)上，應(yīng)定期填寫《保后監(jiān)管檢查表》，詳細記錄和反映在保項目的運營情況。4. 在擔(dān)保期內(nèi)，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)有以下行為或趨勢，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)根據(jù)具體情況及時采取必要和有效的補救措施：(1) 被擔(dān)保人出現(xiàn)經(jīng)營困難、現(xiàn)金流量匱乏等情況；(2) 抵(質(zhì))押物價值有明顯減少或有可能減少；(3) 抵(質(zhì))押物存放形態(tài)發(fā)生明顯變化；(4) 被擔(dān)保人陷于重大民事、經(jīng)濟糾紛中；(5) 被擔(dān)保企業(yè)的實際控制人明顯沒有還款意愿。5. 擔(dān)保責(zé)任到期前，運營管理人員應(yīng)發(fā)出《擔(dān)保到期通知書》提前通知被擔(dān)保人做好還款準備，督促被擔(dān)保人盡早準備還款資金，并確認被擔(dān)保人是否具備還款能力和還款意愿?！　∪绻_認被擔(dān)保人在擔(dān)保到期日沒有還款能力或沒有還款意愿，擔(dān)保機構(gòu)即進人風(fēng)險資產(chǎn)處理程序，做好對抵(質(zhì))押物進行處理和對被擔(dān)保人訴訟的前期準備。十二、擔(dān)保責(zé)任的解除與代償（一）擔(dān)保責(zé)任的解除方式　　擔(dān)保責(zé)任的解除方式有兩種情況：1. 無代償解除擔(dān)保責(zé)任　　被擔(dān)保人在擔(dān)保貸款到期日或之前足額清償《借款合同》和《保證合同》項下的全部款項，擔(dān)保機構(gòu)的保證責(zé)任即告解除。2. 代償解除擔(dān)保責(zé)任　　如果被擔(dān)保人在擔(dān)保貸款到期日未能按時足額歸還銀行貸款，按照《保證合同》的約定，擔(dān)保機構(gòu)需代替被擔(dān)保人歸還其所欠金融機構(gòu)的債務(wù)，即發(fā)生代償。（二）擔(dān)保代償前的核查　　在代償款支付以前，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)認真、細致地做好以下核查工作：1. 審查原始合同，確認協(xié)議各方是否嚴格履行了合同約定的義務(wù)，如銀行貸款資金是否及時足額到位，是否設(shè)置了可以抵扣的保證金等措施；2. 項目是否存在欺詐行為，如企業(yè)與銀行經(jīng)辦人串通騙取擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保，用擔(dān)保貸款歸還銀行的逾期貸款等行為；3. 企業(yè)提供基礎(chǔ)資料時是否提供了虛假資料，是否存在違反刑法的行為，若是信用問題應(yīng)及時向社會公示有關(guān)的信息，若是觸犯了刑法應(yīng)追究有關(guān)當事人的法律責(zé)任。4. 若不存在上述行為，擔(dān)保機構(gòu)則必須按照《保證合同》的有關(guān)約定，在規(guī)定的時間內(nèi)履行自己的代償責(zé)任，以維護擔(dān)保機構(gòu)的信譽。（三）代償后追償權(quán)利的落實　　在確定擔(dān)保項目發(fā)生代償后，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)及時與被擔(dān)保人進行談判，雙方就代償發(fā)生的各項費用的承擔(dān)、被擔(dān)保人還款計劃、違約金或滯納金的支付標準等內(nèi)容達成一致意見并簽署相關(guān)法律文件，以落實擔(dān)保機構(gòu)向被擔(dān)保人追償債務(wù)的權(quán)利。（四）擔(dān)保責(zé)任解除后的手續(xù)不管是無代償解除擔(dān)保責(zé)任還是代償解除擔(dān)保責(zé)任，擔(dān)保機構(gòu)在擔(dān)保責(zé)任解除后，應(yīng)向銀行索取《解除擔(dān)保責(zé)任通知書》或者能夠證明擔(dān)保責(zé)任已實質(zhì)性解除的有效憑證。如銀行方面因特殊原因不能出具《解除擔(dān)保責(zé)任通知書》，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)要求銀行在保證合同上注明“乙方擔(dān)保責(zé)任已解除”字樣，并加蓋單位公章。代償解除擔(dān)保責(zé)任還必須需向銀行索取《代償證明》。十三、擔(dān)保代償后的風(fēng)險資產(chǎn)管理　　擔(dān)保風(fēng)險資產(chǎn)是指擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)代償后形成的應(yīng)收債權(quán)，擔(dān)保風(fēng)險資產(chǎn)管理是擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的最后一道屏障。擔(dān)保機構(gòu)是專業(yè)從事?lián)I(yè)務(wù)的機構(gòu)，雖然事前充分的項目評審和設(shè)置反擔(dān)保措施可有效減少擔(dān)保代償?shù)陌l(fā)生，但市場環(huán)境和企業(yè)經(jīng)營狀況千變?nèi)f化，突發(fā)情況防不勝防，偶爾發(fā)生代償也在所難免。擔(dān)保機構(gòu)發(fā)生代償后對形成的風(fēng)險資產(chǎn)如何進行有效管理，是消除或減少擔(dān)保代償損失的關(guān)鍵，也是體現(xiàn)擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理能力的重要方面。　　擔(dān)保機構(gòu)代替被擔(dān)保人償還銀行的債務(wù)后，在法律關(guān)系中擔(dān)保機構(gòu)由擔(dān)保人轉(zhuǎn)變?yōu)閭鶛?quán)人。為盡可能減少代償帶來的經(jīng)濟損失，擔(dān)保機構(gòu)要積極采取各種措施來行使追償權(quán)。（一）代償項目的管理　　擔(dān)保機構(gòu)對代償項目的管理有以下形式：1. 建立代償項目風(fēng)險評級的報告制度，及時監(jiān)控代償資金總量及風(fēng)險級別的變化情況，定期反映代償項目的動態(tài)情況；2. 指定專人負責(zé)代償項目資金的回收工作，每個代償項目應(yīng)有具體的工作方案，對責(zé)任人有明確的考核指標，做到責(zé)任明確、獎懲分明；3. 對代償項目要一戶一策，對癥下藥，重點突破，確保措施有效；4. 對代償項目要進行剖析，屬業(yè)務(wù)人員不按工作程序等主觀原因造成的要進行經(jīng)濟處罰和行政處分。對催收代償資金有貢獻的要獎勵，獎、罰的透明度要高，做到獎罰分明。（二）代償資金的回收　　擔(dān)保機構(gòu)回收代償資金的主要方式有：1. 處理抵押(質(zhì))物或財產(chǎn)權(quán)利；2. 追索信用反擔(dān)保方的責(zé)任；3. 追索被擔(dān)保人的責(zé)任；4. 以資抵債；5. 債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)?！　≡谀承┣闆r下，直接拍賣或處置資產(chǎn)可能回收的資金有限，不能全部彌補擔(dān)保代償支出。在擔(dān)保機構(gòu)流動性壓力不大的時候，可嘗試暫時管理和經(jīng)營風(fēng)險資產(chǎn)，待時機成熟時再通過包裝、盤活、打包處理等方式處置這些風(fēng)險資產(chǎn)，實現(xiàn)最大限度地降低代償損失，甚至還可能増加收人。（三）代償損失的核銷　　經(jīng)采取所有可能的情施和一切必要的法律程序后仍不能追回的代償款，或是代償時間在3～5年以上的代償款，經(jīng)一定程序認定后可以認為是擔(dān)保機構(gòu)的呆賬、壞賬。為了真實反映擔(dān)保機構(gòu)的資產(chǎn)狀況，對于確認的擔(dān)保代償損失要及時按照相關(guān)程序申報核銷。第三章 附則第一條 本流程中未明確規(guī)定的有關(guān)其他評級事宜，由業(yè)務(wù)部歸集整理后上報總經(jīng)理，經(jīng)公司研究確認后對本辦法進行修訂和完善。第二條 本流程由公司業(yè)務(wù)部管理部負責(zé)解釋 第三條 本流程經(jīng)董事會通過之日起生效。附件目錄1. 項目接待信息登記表2. 業(yè)務(wù)受理表3. 擔(dān)保項目申報書4. 現(xiàn)場調(diào)查提綱5. 項目評審報告6. 項目審批表7. 十五級評分表8. 擔(dān)保項目評審表決表9. 款項收支申請10. 擔(dān)保意向函11. 放款通知書12. 保后監(jiān)管檢查表13. 擔(dān)保到期通知書14. 解除擔(dān)保責(zé)任通知書15. 代償證明16. 風(fēng)險預(yù)警報告44 / 44