【正文】 據(jù)各中心職能所發(fā)生的專項(xiàng)費(fèi)用30%30%15%總資產(chǎn)報(bào)酬率（稅前利潤(rùn)+利息支出）/（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2*100%半年預(yù)警、年度考核20%A8%為5分；5% ≤A ≤ 8% 為4分；3%≤A 5% 為3分； A3%為0分；資產(chǎn)總額增長(zhǎng)率(本年度資產(chǎn)總額預(yù)算額上年度資產(chǎn)總額決算額)/上年度資產(chǎn)總額決算額*100%15%A20%為5分；15% ≤A ≤ 20% 為4分；10%≤A 15% 為3分；A10%為0分；每股凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率(本年度每股凈資產(chǎn)預(yù)算額上年度每股凈資產(chǎn)決算額)/上年度每股凈資產(chǎn)決算額*100%15%A10%為5分；6%≤A ≤ 10% 為4分；A6%為0分；凈資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)*100%15%合計(jì)100%100%100%十、計(jì)劃預(yù)算考核指標(biāo)釋義：101房地產(chǎn)公司 營(yíng)業(yè)計(jì)劃完成率：實(shí)際簽約額/計(jì)劃簽約額*100%簽約是指銷售合同及租賃合同等收入合同的簽定，以財(cái)務(wù)核算月度為周期，客戶服務(wù)部認(rèn)可的有效簽約；計(jì)劃簽約額：指根據(jù)各地產(chǎn)公司2003年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃確定的年度簽約總額，并根據(jù)計(jì)劃合理分布在每個(gè)財(cái)務(wù)核算月度周期的計(jì)劃金額；實(shí)際簽約額：指根據(jù)財(cái)務(wù)核算月度周期（暫定1月份為127日，211月份為上月28日至下月27日，12月份為11月28日—12月31日）為計(jì)算周期，（以下財(cái)務(wù)核算周期相同），客戶服務(wù)部認(rèn)可的、信貸及其他手續(xù)齊全的有效簽約金額。 銷售回款完成率：實(shí)際回款額/計(jì)劃回款額*100%銷售回款是指實(shí)際的貨幣資金入帳，即根據(jù)有效簽約收回的貨幣資金；計(jì)劃回款額：指根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，預(yù)計(jì)的貨幣資金在每個(gè)財(cái)務(wù)核算月度周期的金額；實(shí)際回款額：指根據(jù)預(yù)算的財(cái)務(wù)核算月度周期實(shí)際取得的貨幣資金入帳金額； 利潤(rùn)計(jì)劃完成率：實(shí)際利潤(rùn)額/計(jì)劃利潤(rùn)額*100%利潤(rùn)是指營(yíng)業(yè)收入成本；計(jì)劃利潤(rùn)額：指根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，預(yù)計(jì)的公司年度計(jì)劃利潤(rùn)在每個(gè)財(cái)務(wù)核算月度周期的金額；實(shí)際利潤(rùn)額：指根據(jù)預(yù)算的財(cái)務(wù)核算月度周期實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)完成的所得稅前利潤(rùn)金額； 銷售費(fèi)用率：實(shí)際銷售費(fèi)用/實(shí)際簽約額*100%銷售費(fèi)用=市場(chǎng)推廣費(fèi)用+銷售傭金+管理酬金+銷售管理費(fèi)用實(shí)際銷售費(fèi)用：指根據(jù)預(yù)算的財(cái)務(wù)核算月度周期實(shí)際發(fā)生的銷售費(fèi)用金額； 人均管理費(fèi)：管理費(fèi)用總額/直接編制人數(shù)管理費(fèi)用總額=薪酬福利+車輛費(fèi)用+辦公費(fèi)用+專項(xiàng)費(fèi)用+公共費(fèi)用；直接編制人數(shù)：指根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算確定的直接人員編制，并納入集團(tuán)人力資源中心進(jìn)行統(tǒng)一管理體系中的人員編制數(shù)量； 管理費(fèi)用總額：薪酬福利+車輛費(fèi)用+辦公費(fèi)用+專項(xiàng)費(fèi)用+公共費(fèi)用薪酬福利包括：任職薪金、績(jī)效獎(jiǎng)金（月度+半年）、津貼（通訊津貼+制裝費(fèi)+教育培訓(xùn)費(fèi)+旅游費(fèi)+節(jié)日津貼）、補(bǔ)貼（午餐補(bǔ)助+交通補(bǔ)助+出差補(bǔ)助）、福利（養(yǎng)老保險(xiǎn)+工傷保險(xiǎn)+失業(yè)保險(xiǎn)+醫(yī)療保險(xiǎn)+住房公積金+年假、婚假、喪假、產(chǎn)假、哺乳假、公假帶薪休假）、利潤(rùn)分享計(jì)劃（總監(jiān)基金+上年度的利潤(rùn)分享）；車輛費(fèi)用包括：公務(wù)車使用費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、存車過(guò)路費(fèi)、驗(yàn)車費(fèi)、車船稅）、車改車費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼）、福利車費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼、福利購(gòu)車補(bǔ)貼金額）；辦公費(fèi)用包括：辦公用品（辦公雜費(fèi)+書(shū)報(bào)資料費(fèi)+郵寄費(fèi)+座機(jī)電話費(fèi)+名片印刷費(fèi)+加班誤餐費(fèi)）、辦公交通費(fèi)、招待禮品費(fèi)；專項(xiàng)費(fèi)用包括：根據(jù)地產(chǎn)公司部門工作職能的完全劃分，進(jìn)行專項(xiàng)費(fèi)用的劃分，如：信息管理部有網(wǎng)站維護(hù)費(fèi)、人力資源部的培訓(xùn)費(fèi)、財(cái)富俱樂(lè)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部的審計(jì)費(fèi)等；公共費(fèi)用包括：集團(tuán)統(tǒng)一安排及子公司確認(rèn)的分?jǐn)傊帘竟境袚?dān)的費(fèi)用，如：財(cái)富俱樂(lè)部的費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等； 成本費(fèi)用總額：土地成本+前期成本+建安成本+市政成本+配套成本+物業(yè)成本+銷售設(shè)施成本土地成本包括：拆遷補(bǔ)償費(fèi)用（包括前期拆遷補(bǔ)償）＋地價(jià)款+土地評(píng)估費(fèi)、契稅+其他；前期成本包括：可研費(fèi)+方案咨詢費(fèi)+招投標(biāo)費(fèi)+設(shè)計(jì)費(fèi)+質(zhì)量監(jiān)督+預(yù)算審查費(fèi)+測(cè)量費(fèi)＋勘探費(fèi)+執(zhí)照費(fèi)+竣工圖費(fèi)+綠化費(fèi)+其他建安成本包括：基礎(chǔ)+土建+水暖＋設(shè)備安裝+地下車庫(kù)+電氣安裝+其他 *人防工程計(jì)入“土建”項(xiàng)目 *“地下車庫(kù)”項(xiàng)目包括建設(shè)地下車庫(kù)的基礎(chǔ)、土建、水暖、設(shè)備安裝、消防、電氣等方面的開(kāi)支市政成本包括：上水+雨水+污水+供氣+熱力+供電+電信+道路+園林景致＋環(huán)衛(wèi)+其他配套成本包括：會(huì)所+網(wǎng)絡(luò)+商業(yè)配套+安防設(shè)備+鍋爐房+教育配套+其他 *路燈項(xiàng)開(kāi)支計(jì)入“道路”項(xiàng)目物業(yè)成本包括：物業(yè)費(fèi)+房屋托管費(fèi)+供暖費(fèi)+其他銷售設(shè)施成本包括：銷售設(shè)施工程+售樓處+樣板間+開(kāi)發(fā)間接費(fèi)+其他102房地產(chǎn)服務(wù)業(yè)公司 營(yíng)業(yè)計(jì)劃完成率：實(shí)際收入額/計(jì)劃收入額*100%計(jì)劃收入額：指根據(jù)各地產(chǎn)服務(wù)業(yè)公司2003年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃確定的年度營(yíng)業(yè)收入總額，并根據(jù)計(jì)劃合理分布在每個(gè)財(cái)務(wù)核算月度周期的計(jì)劃收入金額；實(shí)際收入額：指根據(jù)財(cái)務(wù)核算月度周期（暫定1月份為127日，211月份為上月28日至下月27日，12月份為11月28日—12月31日）為計(jì)算周期，（以下財(cái)務(wù)核算周期相同），實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)收入金額。 利潤(rùn)計(jì)劃完成率：實(shí)際利潤(rùn)額/計(jì)劃利潤(rùn)額*100%利潤(rùn)是指營(yíng)業(yè)收入成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用+營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外支出+其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出后的余額，即企業(yè)所得稅前的利潤(rùn)總額；計(jì)劃利潤(rùn)額：指根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，預(yù)計(jì)的公司年度計(jì)劃利潤(rùn)在每個(gè)財(cái)務(wù)核算月度周期的金額；實(shí)際利潤(rùn)額：指根據(jù)預(yù)算的財(cái)務(wù)核算月度周期實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)完成的所得稅前利潤(rùn)金額； 利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率+（減虧率）：（本年度利潤(rùn)預(yù)算額上年度利潤(rùn)決算額）/上年度利潤(rùn)決算額*100%利潤(rùn)總額是指營(yíng)業(yè)收入成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用+營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外支出+其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出后的余額，即企業(yè)所得稅前的利潤(rùn)總額；預(yù)算時(shí)用年度利潤(rùn)預(yù)算金額進(jìn)行預(yù)算，2003年底決算時(shí)用實(shí)際數(shù)決算；“+”表示：增長(zhǎng)率；“”表示：減虧率1 營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率：（本年度營(yíng)業(yè)收入預(yù)算額上年度配比項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入決算額）/上年度配比項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入決算額*100%營(yíng)業(yè)收入包括：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入上年度配比項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入：指根據(jù)財(cái)務(wù)配比原則和結(jié)合房地產(chǎn)服務(wù)公司的特性進(jìn)行配比比較數(shù)據(jù)的比率預(yù)算與決算；預(yù)算時(shí)用年度利潤(rùn)預(yù)算金額進(jìn)行預(yù)算，2003年底決算時(shí)用實(shí)際數(shù)決算；1 人均管理費(fèi)：管理費(fèi)用總額/直接編制人數(shù)管理費(fèi)用總額=薪酬福利+車輛費(fèi)用+辦公費(fèi)用+專項(xiàng)費(fèi)用+公共費(fèi)用；直接編制人數(shù)：指根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算確定的直接人員編制，并納入集團(tuán)人力資源中心進(jìn)行統(tǒng)一管理體系中的人員編制數(shù)量。1 管理費(fèi)用總額：薪酬福利+車輛費(fèi)用+辦公費(fèi)用+專項(xiàng)費(fèi)用+公共費(fèi)用薪酬福利包括：任職薪金、績(jī)效獎(jiǎng)金（月度+半年）、津貼（通訊津貼+制裝費(fèi)+教育培訓(xùn)費(fèi)+旅游費(fèi)+節(jié)日津貼）、補(bǔ)貼（午餐補(bǔ)助+交通補(bǔ)助+出差補(bǔ)助）、福利（養(yǎng)老保險(xiǎn)+工傷保險(xiǎn)+失業(yè)保險(xiǎn)+醫(yī)療保險(xiǎn)+住房公積金+年假、婚假、喪假、產(chǎn)假、哺乳假、公假帶薪休假）、利潤(rùn)分享計(jì)劃（總監(jiān)基金+上年度的利潤(rùn)分享）；車輛費(fèi)用包括：公務(wù)車使用費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、存車過(guò)路費(fèi)、驗(yàn)車費(fèi)、車船稅）、車改車費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼）、福利車費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼、福利購(gòu)車補(bǔ)貼金額）；辦公費(fèi)用包括：辦公用品（辦公雜費(fèi)+書(shū)報(bào)資料費(fèi)+郵寄費(fèi)+座機(jī)電話費(fèi)+名片印刷費(fèi)+加班誤餐費(fèi)）、辦公交通費(fèi)、招待禮品費(fèi)；專項(xiàng)費(fèi)用包括：根據(jù)地產(chǎn)公司部門工作職能的完全劃分，進(jìn)行專項(xiàng)費(fèi)用的劃分，如：信息管理部有網(wǎng)站維護(hù)費(fèi)、人力資源部的培訓(xùn)費(fèi)、財(cái)富俱樂(lè)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部的審計(jì)費(fèi)等；公共費(fèi)用包括：集團(tuán)統(tǒng)一安排及子公司確認(rèn)的分?jǐn)傊帘竟境袚?dān)的費(fèi)用，如：財(cái)富俱樂(lè)部的費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等；1 營(yíng)業(yè)費(fèi)用總額：成本費(fèi)用+經(jīng)營(yíng)費(fèi)用成本費(fèi)用包括：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)成本+分包工程款+人工費(fèi)+材料費(fèi)+工程間接費(fèi)+工程其他；經(jīng)營(yíng)費(fèi)用包括：本部經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+下屬子公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+其他103集團(tuán)各中心1 人均管理費(fèi)：管理費(fèi)用總額/直接編制人數(shù)管理費(fèi)用總額=薪酬福利+車輛費(fèi)用+辦公費(fèi)用+公共費(fèi)用；直接編制人數(shù)：指根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算確定的直接人員編制，并納入集團(tuán)人力資源中心進(jìn)行統(tǒng)一管理體系中的人員編制數(shù)量。1 管理費(fèi)用總額：薪酬福利+車輛費(fèi)用+辦公費(fèi)用+公共費(fèi)用薪酬福利包括：任職薪金、績(jī)效獎(jiǎng)金（月度+半年）、津貼（通訊津貼+制裝費(fèi)+教育培訓(xùn)費(fèi)+旅游費(fèi)+節(jié)日津貼）、補(bǔ)貼（午餐補(bǔ)助+交通補(bǔ)助+出差補(bǔ)助）、福利（養(yǎng)老保險(xiǎn)+工傷保險(xiǎn)+失業(yè)保險(xiǎn)+醫(yī)療保險(xiǎn)+住房公積金+年假、婚假、喪假、產(chǎn)假、哺乳假、公假帶薪休假）、利潤(rùn)分享計(jì)劃（總監(jiān)基金+上年度的利潤(rùn)分享）；車輛費(fèi)用包括：公務(wù)車使用費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、存車過(guò)路費(fèi)、驗(yàn)車費(fèi)、車船稅）、車改車費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼）、福利車費(fèi)用（車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼、福利購(gòu)車補(bǔ)貼金額）；辦公費(fèi)用包括：辦公用品（辦公雜費(fèi)+書(shū)報(bào)資料費(fèi)+郵寄費(fèi)+座機(jī)電話費(fèi)+名片印刷費(fèi)+加班誤餐費(fèi)）、辦公交通費(fèi)、招待禮品費(fèi)；公共費(fèi)用包括：集團(tuán)統(tǒng)一安排及子公司確認(rèn)的分?jǐn)傊帘竟境袚?dān)的費(fèi)用，如：財(cái)富俱樂(lè)部的費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等；1 專項(xiàng)費(fèi)用總額：根據(jù)各中心工作職能劃分的專項(xiàng)費(fèi)用專項(xiàng)費(fèi)用總額：根據(jù)集團(tuán)2003年度整體規(guī)劃和各中心的工作計(jì)劃以及中心職能的劃分，列入計(jì)劃預(yù)算中但需要集團(tuán)總裁批準(zhǔn)方可執(zhí)行的費(fèi)用；1 總資產(chǎn)報(bào)酬率：（稅前利潤(rùn)+利息支出）/（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2*100%稅前利潤(rùn)：指企業(yè)所得稅前的利潤(rùn)；資產(chǎn)總額：指財(cái)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類合計(jì)；1 資產(chǎn)總額增長(zhǎng)率：（本年度資產(chǎn)總額預(yù)算額上年度資產(chǎn)總額決算額）/上年度資產(chǎn)總額決算額*100%資產(chǎn)總額：指財(cái)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類合計(jì)，包括：流動(dòng)資產(chǎn)（貨幣資金、短期投資、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付帳款、存貨、待攤費(fèi)用、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資、待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失、其他流動(dòng)資產(chǎn)）+長(zhǎng)期投資+固定資產(chǎn)（固定資產(chǎn)凈值、在建工程、固定資產(chǎn)清理、待處理固定資產(chǎn)凈損失）+無(wú)形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)+其他長(zhǎng)期投資+遞延稅款借項(xiàng)； 每股凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率：（本年度每股凈資產(chǎn)預(yù)算額上年度每股凈資產(chǎn)決算額）/上年度每股凈資產(chǎn)決算額*100%凈資產(chǎn)：指資產(chǎn)總額負(fù)債總額每股凈資產(chǎn)：指凈資產(chǎn)/實(shí)收資本2 凈資產(chǎn)收益率：凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)*100%凈資產(chǎn)收益率：指年末凈利潤(rùn)占凈資產(chǎn)的比率