工程項目建設財務管理制度匯編-資料下載頁
2025-04-12 03:06本頁面
【正文】 2設備采購使用國債專項資金時，必須具備以下條件： (1)必須是公開招投標中標且簽定正規(guī)合同的供貨單位。(2) 必須嚴格按合同條款支付款項。(3) 必須提供有效票據(jù)。第十條銀行貸款資金的棱算。（一）銀行貸款資金是為了項目建設向備商業(yè)銀行申請的項目貸款資金。（二）嚴格項目貸款方案論證，降低籌資成本。（三）項目貸款資金必須?？顚Ｓ?。（四）嚴格區(qū)分建設期貸款利息和生產運行后的貸款利息，只有建設期的貸款利息才能計八建設成本。銀行存款利息收入沖減建設成本。（五）嚴格執(zhí)行銀行貸款資金使用審批手續(xù)，具體比較國債專項資金審批手續(xù)辦理。第十一條企業(yè)自籌資金的核算（一）企業(yè)自籌資金是企業(yè)為了項目建設，與國債資金、銀行貸款資金配套而籌集的資金。（二）企業(yè)自籌資金的使用與管理參照公司財務管理制度。第五章 項目竣工財務決算第十二條 項目竣工財務決算由財務決算報表和竣工財務決算說明書組成。 第十三條 工程竣工決算應嚴格按照驗收，決算．審核、審價四個程序實施，編制決算書前，要組織項目管理、決算、審核、施工單位及有關人員參加進行實地驗收，認真復核工程的質量和數(shù)量，復核決算定額適用是否合理。 第十四條 工程經(jīng)驗收、決算，審核后，須送中介機構審價，審價確認后編制決算書。 第十五條 根據(jù)決算書等財務帳目編制財務決算審批表及財務決算報表第十六條決算辦理完成后，將決算表、帳簿、憑證、報表及時歸檔。第六章附 則第十七條本制度由公司財務處負責解釋。第十八條本制度自公布之日起施行。2015年1月14日 技術資料分享
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