【正文】 財務人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 ⑥ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：設立售后倉位，用于調撥和銷售發(fā)貨單出庫。35 / 79 銷售退貨業(yè)務流程銷售退貨業(yè)務流程 銷售退貨審核流程 銷售退貨財務退貨類型審核流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：銷售退貨財務退貨類型審核 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期財務退貨類型審核開始分公司財務科查原銷售出庫單1退貨申請啟下頁36 / 79結 束是否已向客戶開發(fā)票是否能退原發(fā)票否 是是 否未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）34 43財務科 財務科 財務科是否 2022年銷售業(yè)務退貨承上頁是 2022年銷售業(yè)務退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務科否237 / 79 銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 分公司開退貨申請，財務科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原 分公司 銷售出庫貨單 ② 財務科判斷是否 2022 年銷售業(yè)務，如果是 2022 年銷售業(yè)務， 財務科則在銷售退貨申請是注明 2022 年銷售業(yè)務，如果條件為否，則轉 ③ ③ 財務科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票， 財務科 則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票則轉 ④ ④ 財務科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。 說明：分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內部控制與管理。 以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負數(shù)。38 / 79 2022 年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程 2022 年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：2022 年業(yè)務銷售退貨業(yè)務功能域：銷售管理、倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期2022 年業(yè)務銷售退貨開始售后倉驗收入庫物流專員 倉管員售后退貨申請客服專員退貨定級物流專員 倉管員中轉倉驗收入庫123代管物資入庫單物流專員代管物資出庫單物流專員1啟下頁代管物資出庫單物流專員39 / 79采購入庫單開發(fā)票采購發(fā)票錄入核 銷結 束物流專員財務部財務科財務科收貨匯總表物流專員財務科憑證處理456778承上頁核銷后單據(jù)財務科40 / 79 2022 年業(yè)務銷售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：2022 年業(yè)務銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗收入庫，物流專員在 K/3 系統(tǒng)錄入 物流專員 倉管員 代管物物資入庫單 ② 售后對退回已驗收入庫的商品進行等級鑒定 售后 ③ 中轉倉對已定級的商品轉中轉倉入庫，物流專員在 K/3 系統(tǒng)中錄入代管 物流專員 倉管員 物資出庫單 ④ 物流專員確認商品定級入庫后在采購管理中錄入采購收貨單 物流專員 ⑤ 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 物流專員 ⑥ 財務人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入 K/3 系統(tǒng) 財務科 ⑦ 財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 ⑧ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：2022 年業(yè)務發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務，定級轉入中轉倉后總部以銷售方式售與分公司，分公司在未定級前作代管物資處理；退貨時退貨申請上必須注明屬于 2022 年的銷售業(yè)務；售后部門負責登記退貨入庫但未定級的有入庫商品；41 / 79 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期未開發(fā)票銷售退回開始結 束分公司退貨申請客服專員銷售出庫單（紅字）財務科關聯(lián)銷售發(fā)票財務科憑證處理財務科核 銷物流專員 倉管員驗收入庫12344542 / 79 未開發(fā)票售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 ② 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫單負數(shù) 客服專員 ③ 財務人員在銷售系統(tǒng)中關聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務科 ④ 財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 ⑤ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：需售后定級退貨產品銷售出庫單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉倉。43 / 79 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期退發(fā)票方式銷售退貨開始財務科客服專員銷售退貨單財務科銷售發(fā)票財務科憑證處理財務科核 銷客戶退回的發(fā)票財務科1355426財務科驗收入庫紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票退貨申請44 / 79 退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗收入庫 物流專員 倉管員 ② 財務人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍字發(fā)票 財務科 ③ 客戶專員確認退貨入庫后在銷售管理中錄入采購退回單 客服專員 ④ 財務人員在銷售管理中錄入發(fā)票 財務科 ⑤ 財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 ⑥ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：退回發(fā)票與退回實物數(shù)相符不增開發(fā)票需售后定級退貨產品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉倉。結 束45 / 79 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期折讓證明方式銷售開始結 束分公司退貨申請客服專員銷售退貨單財務科關聯(lián)紅字銷售發(fā)票財務科憑證處理財務科核 銷物流專員 倉管員驗收入庫12344546 / 79 折讓證明方式售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 ② 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 ③ 財務人員在銷售系統(tǒng)中關聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務科 ④ 財務人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 ⑤ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：需售后定級退貨產品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉倉。47 / 79 需定級銷售退貨處理業(yè)務流程 需定級銷售退貨處理業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務 功能域：倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后定級處理開始售后產品定級物流專員調撥單結 束財務科憑證處理售后定級統(tǒng)計表2341物流專員調撥48 / 79 需定級銷售退貨處理流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 售后部門產品定級 售后部門 ② 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 ③ 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調撥單 物流專員