【正文】 核算一體化。– 多層BOM自動(dòng)卷積– 成本計(jì)算效率全新提升支持對(duì)象86系列插件861新插件870全面卷積計(jì)價(jià)方式卷積計(jì)算中的半成品支持全月平均、移動(dòng)平均、計(jì)劃價(jià)三種方式卷積計(jì)算中的半成品支持全月平均、移動(dòng)平均、計(jì)劃價(jià)三種方式除個(gè)別計(jì)價(jià)法外的五種計(jì)價(jià)方式產(chǎn)品對(duì)象面向ERP23（啟用生產(chǎn)制造來源）面向ERP23（啟用生產(chǎn)制造來源）面向ERP13委外卷積成本卷積插件不支持委外屬性半成品、成品的卷積計(jì)算。委外品在生產(chǎn)中存在原材料發(fā)出委外和半成品發(fā)出委外兩種。對(duì)于此類業(yè)務(wù)，目前采取手工核算的方式進(jìn)行核算，而后再進(jìn)行成本卷積。在啟用生產(chǎn)制造來源的前提下支持委外全面支持委外手動(dòng)計(jì)算保留支持保留支持保留支持自動(dòng)恢復(fù)手動(dòng)恢復(fù)記賬手動(dòng)恢復(fù)記賬自動(dòng)恢復(fù)記賬. 功能特性、規(guī)則. 成本管理? 卷積計(jì)算檢查：包含對(duì)存貨核算的檢查。計(jì)算檢查按范圍進(jìn)行分類，計(jì)算結(jié)果可按檢查范圍分類查詢。檢查完成后，自動(dòng)保存計(jì)算結(jié)果，每次計(jì)算后覆蓋前次數(shù)據(jù)。? 卷積計(jì)算：一次性按順序由低層到高層完成所有BOM層次成本計(jì)算，包含各層入庫單、出庫單記賬、期末處理、材料及外購半成品耗用表取數(shù)、成本計(jì)算、產(chǎn)成品成本分配，中間沒有任何交互。其中所有核算型倉庫的出入庫單據(jù)類型進(jìn)行記賬，所有倉庫進(jìn)行期末處理。? 取消計(jì)算：卷積計(jì)算時(shí)點(diǎn)取消按紐，卷積計(jì)算回滾到此次計(jì)算前狀態(tài)，自動(dòng)根據(jù)回滾范圍對(duì)存貨管理進(jìn)行相應(yīng)的取消月末處理、恢復(fù)記賬、產(chǎn)成品成本分配。? 恢復(fù)：在卷積運(yùn)算菜單，點(diǎn)恢復(fù)按紐，系統(tǒng)自動(dòng)恢復(fù)卷積過程中進(jìn)行的各種操作，包括恢復(fù)存貨期末處理、恢復(fù)存貨記賬、恢復(fù)產(chǎn)成品成本分配、恢復(fù)材料及外購半成品耗用表取數(shù)。? 重新計(jì)算：可點(diǎn)擊恢復(fù)按紐之后重新進(jìn)行成本卷積計(jì)算；如果未進(jìn)行“恢復(fù)”，再次直接進(jìn)行成本卷積運(yùn)算，與上次計(jì)算生成的產(chǎn)成品入庫單的差異，自動(dòng)生成相應(yīng)入庫調(diào)整單。? 材料及外購半成品耗用表：自動(dòng)完成取數(shù)。可手動(dòng)取數(shù)或進(jìn)行增、刪、改操作，但卷積計(jì)算時(shí)清空所有現(xiàn)存數(shù)據(jù)，重新從存貨各種出庫單取出符合條件的數(shù)據(jù)。. 存貨核算? 卷積計(jì)算一次完成包含記賬、期末處理、產(chǎn)成品成本分配操作步驟，除非特殊需要，原則上不需要在存貨核算模塊單獨(dú)進(jìn)行處理。? 零成本出庫選項(xiàng)：出庫單據(jù)記賬或期末處理時(shí)，如果取不到成本，則根據(jù)選項(xiàng)中的零成本選項(xiàng)取相應(yīng)成本記賬，如果仍取不到成本，則取參考成本，再取不到，取上期結(jié)存成本，否則，按零成本處理。? 入庫單成本選項(xiàng)：入庫單據(jù)記賬時(shí)，如果取不到成本，則根據(jù)選項(xiàng)中的零成本選項(xiàng)取相應(yīng)成本記賬，如果仍取不到成本，則取參考成本，再取不到，取上期結(jié)存成本，否則，按零成本處理。? 紅字出庫單成本選項(xiàng) ：紅字出庫單據(jù)記賬時(shí)，如果取不到成本，則根據(jù)選項(xiàng)中的紅字出單成本選項(xiàng)取相應(yīng)成本記賬，如果仍取不到成本，則取參考成本，再取不到，取上期結(jié)存成本，否則，按零成本處理。? 組裝入庫單記賬：先按特殊單據(jù)記賬，即取組裝出庫單的成本+組裝費(fèi)做為組裝入庫成本，如果組裝出庫單有未記賬的單據(jù)，則取選項(xiàng)“組裝入庫單取不對(duì)應(yīng)出庫成本時(shí)取選項(xiàng)成本”，如果選項(xiàng)成本也取不到，則此單據(jù)不記賬。? 調(diào)撥單記賬 ：– 移動(dòng)平均、先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、個(gè)別計(jì)價(jià)的調(diào)撥出庫記錄記賬后，要將其對(duì)應(yīng)的調(diào)撥入庫記錄一并記賬。– 全月平均和計(jì)價(jià)價(jià)核算的調(diào)撥出入庫記錄按特殊單據(jù)記賬處理，即調(diào)撥出入庫成本按上月的平均單價(jià)或差異率計(jì)算。? 最高最低單價(jià)/差異率控制 :– 如果用戶選擇移動(dòng)平均進(jìn)行最高最低單價(jià)控制，則單據(jù)記賬時(shí)，如果系統(tǒng)計(jì)算的單價(jià)超過用戶設(shè)置的上下限，則按最大、最小單價(jià)選項(xiàng)取成本。如果仍取不到成本，則此出庫記錄記賬不成功 。– 如果用戶選擇全月平均或計(jì)劃價(jià)進(jìn)行最高最低單價(jià)/差異率控制，則期末處理時(shí)，如果系統(tǒng)計(jì)算的平均單價(jià)或差異率超過了用戶設(shè)置的上、下限，則按最大、最小單價(jià)（對(duì)全月平均）或最大、最小差異率（對(duì)計(jì)劃價(jià)）選項(xiàng)取成本。如果仍取不到成本，則此存貨期末處理不成功 。? 出庫單記賬處理規(guī)則 ：過濾條件：– 包含未審核單據(jù)：是– 包含未開發(fā)票的出庫單：否– 出庫單上系統(tǒng)已填寫的金額記賬時(shí)重新計(jì)算：否– 賬面為負(fù)結(jié)存時(shí)，銷售出庫成本取銷售發(fā)票金額：否 ? 入庫單記賬處理規(guī)則 ：過濾條件：– 對(duì)已有成本的產(chǎn)品入庫單重新分配成本：否 – 包括紅字入庫單：是– 只處理當(dāng)月單據(jù)：是? 產(chǎn)成品入庫單匯總方式 ：– 成本管理選項(xiàng)中未啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源，默認(rèn)為存貨+結(jié)構(gòu)自由項(xiàng)+部門+批號(hào)（根據(jù)成本管理核算方法決定是否采用分批法）。– 啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源，默認(rèn)為按生產(chǎn)訂單號(hào)+行號(hào)+工序行號(hào)（根據(jù)成本管理是否核算到工序成本） 。? 入庫單成本分配規(guī)則 ：如果需要分配成本的產(chǎn)成品入庫單已記賬，而且本次分配的成本單價(jià)與已記賬的產(chǎn)成品入庫單的成本單價(jià)不同，要生成入庫調(diào)整單，生單過程如下 : 按產(chǎn)成品入庫單一對(duì)一生成 被調(diào)整單號(hào)：產(chǎn)成品入庫單號(hào)調(diào)整單號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生單據(jù)日期：產(chǎn)成品入庫單的單據(jù)日期倉庫：產(chǎn)成品入庫單的倉庫部門：產(chǎn)成品入庫單的部門收發(fā)類別：產(chǎn)成品入庫單的收發(fā)類別表頭自定義項(xiàng)116：產(chǎn)成品入庫單的表頭自定義項(xiàng)116備注：產(chǎn)成品入庫單的備注存貨：產(chǎn)成品入庫單的存貨自由項(xiàng)：產(chǎn)成品入庫單的自由項(xiàng)金額=入庫單數(shù)量*（成本分配的單價(jià)—入庫單單價(jià)）項(xiàng)目大類編碼：產(chǎn)成品入庫單的項(xiàng)目大類編碼項(xiàng)目編碼：產(chǎn)成品入庫單的項(xiàng)目編碼表體自定義項(xiàng)116：產(chǎn)成品入庫單的表體自定義項(xiàng)116l 期末處理：167。 卷積過程中要對(duì)所有存貨或倉庫進(jìn)行期末處理。167。 期末處理不再顯示全月平均單價(jià)計(jì)算表和差異率計(jì)算表 l 基礎(chǔ)設(shè)置– 根據(jù)卷積要求重新設(shè)置出入庫零選項(xiàng)、紅字出庫零選項(xiàng)、最大最小價(jià)零選項(xiàng)。– 庫存專用設(shè)置選項(xiàng)，自動(dòng)帶出單價(jià)的單據(jù)，入庫單成本、出庫單成本考慮是否設(shè)置（出入庫單記賬時(shí)卷積默認(rèn)為不覆蓋原有單價(jià)）。l 數(shù)據(jù)錄入– 業(yè)務(wù)鏈：? 日常單據(jù)錄入（包含委外核銷、結(jié)算）? 存貨業(yè)務(wù)核算中暫估、結(jié)算成本處理（業(yè)務(wù)核算中其它操作不需要）– 成本管理：? 除材料及外購半成品以外的必需數(shù)據(jù)錄入（費(fèi)用表、完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)、處理表、盤點(diǎn)表等 ）l 卷積運(yùn)算– 卷積檢查：? 點(diǎn)擊卷積運(yùn)算“檢查”按紐，進(jìn)行計(jì)算檢查?？稍诰矸e選項(xiàng)中打勾選擇“只檢查存貨數(shù)據(jù)系統(tǒng)”。– 卷積報(bào)告：檢查完畢后，如果提示有錯(cuò)誤，點(diǎn)擊卷報(bào)運(yùn)算“報(bào)告”按紐，查看提示信息。– 調(diào)整數(shù)據(jù)：根據(jù)檢查提示，在相應(yīng)數(shù)據(jù)表中逐條修改。– 卷積檢查：確認(rèn)修改完畢后，重新進(jìn)行卷積檢查，循環(huán)進(jìn)行檢查與調(diào)整操作，直至報(bào)告中無錯(cuò)誤提示為止。– 卷積運(yùn)算：點(diǎn)擊卷積運(yùn)算“計(jì)算”按紐，進(jìn)行卷積計(jì)算。– 恢復(fù)計(jì)算：必要時(shí)進(jìn)行卷積運(yùn)算的恢復(fù)工作，重新做檢查－計(jì)算－調(diào)整的循環(huán)過程。l 數(shù)據(jù)核對(duì)：卷積運(yùn)算完畢后，主要檢查以下數(shù)據(jù)– 出庫單價(jià)為零數(shù)據(jù)：存貨出庫匯總表或各種出庫單據(jù)列表中查詢是否有單價(jià)為零數(shù)據(jù)。– 入庫單價(jià)為零數(shù)據(jù)：存貨入庫匯總表或各種入庫單據(jù)列表或成本管理中完工產(chǎn)品匯總表中查詢是否有單價(jià)為零數(shù)據(jù)。– 成本管理中完工產(chǎn)品匯總表中單位成本異常數(shù)據(jù)。l 數(shù)據(jù)調(diào)整：經(jīng)核對(duì)有誤，在相應(yīng)數(shù)據(jù)表中修改，然后進(jìn)行計(jì)算檢查、計(jì)算及調(diào)整循環(huán)，直至確認(rèn)最終結(jié)果。. 注意事項(xiàng)l 卷積計(jì)算檢查或計(jì)算時(shí)一般不再進(jìn)行當(dāng)月業(yè)務(wù)增、刪、改，以免下次檢查時(shí)出現(xiàn)新的邏輯錯(cuò)誤信息提示。l 移動(dòng)平均法時(shí)，注意出入庫單錄入順序。卷積計(jì)算后單據(jù)記帳原則：?jiǎn)螕?jù)日期+AUTOID。盡量保持先入后出，以免出現(xiàn)大量零成本出庫。l 對(duì)于沒有結(jié)存的初次使用的存貨，要錄入存貨的參考成本。l 如果第一次卷積計(jì)算后，發(fā)現(xiàn)成本數(shù)據(jù)出現(xiàn)大的偏差，確實(shí)需要進(jìn)行恢復(fù)記帳進(jìn)行修改調(diào)整時(shí)，要手動(dòng)刪除卷積計(jì)算產(chǎn)生的產(chǎn)成品入庫調(diào)整單。如果調(diào)整單很多，具體刪除辦法可暫時(shí)由總部提供腳本進(jìn)行批量刪除。l 盡可能熟悉計(jì)算檢查中的邏輯錯(cuò)誤，在卷積計(jì)算前進(jìn)行嚴(yán)格的核對(duì)人為輸入錯(cuò)誤及邏輯錯(cuò)誤工作，避免出錯(cuò)信息過多導(dǎo)致的檢查效率降低。. 聯(lián)副產(chǎn)品的處理聯(lián)產(chǎn)品：是指企業(yè)在生產(chǎn)過程中，利用同一種原材料，經(jīng)過同一個(gè)生產(chǎn)過程，同時(shí)生產(chǎn)出幾種產(chǎn)品，并且這些產(chǎn)品都是企業(yè)的主要產(chǎn)品。例如煉油廠從原油中可同時(shí)提煉出汽油、煤油、柴油等產(chǎn)品，這些產(chǎn)品都是煉油廠的主要產(chǎn)品，可稱之為聯(lián)產(chǎn)品副產(chǎn)品：是指企業(yè)在生產(chǎn)主要產(chǎn)品的過程中附帶生產(chǎn)出來的一些非主要產(chǎn)品。副產(chǎn)品不是企業(yè)的主要產(chǎn)品，但它們卻有一定的價(jià)值和用途。如在高爐過程中，在生產(chǎn)生鐵這種主要產(chǎn)品時(shí)，可以回收煤氣；煉油廠在提煉原油過程中，還會(huì)生產(chǎn)一些渣油、石油焦等。主要行業(yè)需求：化工、副食、印刷物料清單聯(lián)副產(chǎn)品分配率材料、人工等費(fèi)用定義產(chǎn)品屬性報(bào)表查詢成本計(jì)算設(shè)置聯(lián)副產(chǎn)品分配率設(shè)置刷新成本對(duì)象分?jǐn)偮?lián)合成本聯(lián)副產(chǎn)品查詢選項(xiàng)定義是否核算聯(lián)合成本歸集. 成本還原 成本還原概念：指采用逐步結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，從最后一個(gè)步驟起，將所耗上一步驟半成品的綜合成本，逐步分解為按材料費(fèi)用、人工費(fèi)用、制造費(fèi)用等原始項(xiàng)目表現(xiàn)的產(chǎn)成品成本資料。 成本還原目的：采用綜合結(jié)轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)賬時(shí)較為簡(jiǎn)單，可以直接知道上道工序半成品耗用數(shù)量及金額，并實(shí)現(xiàn)半成品的內(nèi)部考核，但不能提供按原始成本項(xiàng)目反映的核算資料，這樣成本計(jì)算的步驟越多，最后一個(gè)步驟成本計(jì)算單上“自制半成品”項(xiàng)目的成本在產(chǎn)成品成本中所占的比重越大，因而不能據(jù)以了解產(chǎn)品成本的結(jié)構(gòu)（各成本項(xiàng)目的成本占全部成本的比重）情況?，F(xiàn)在，大多數(shù)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上要求提供按原始成本項(xiàng)目反映的產(chǎn)成品成本資料，這樣，須進(jìn)行成本還原工作 。完工成品成本其他費(fèi)用合計(jì)輔助費(fèi)用制造費(fèi)用人工費(fèi)用材料費(fèi)用步驟2在產(chǎn)品成本完工成品成本其他費(fèi)用合計(jì)輔助費(fèi)用制造費(fèi)用人工費(fèi)用材料費(fèi)用步驟1在產(chǎn)品成本完工成品成本v U8成本管理中分步計(jì)算各階半產(chǎn)品成本，采用綜合結(jié)轉(zhuǎn)，需要還原。完工成品成本其他費(fèi)用合計(jì)輔助費(fèi)用制造費(fèi)用人工費(fèi)用材料費(fèi)用步驟3v 對(duì)于出入庫領(lǐng)用半成品，在成本計(jì)算完畢后，可分別查詢還原與未還原產(chǎn)品項(xiàng)目成本 。v 各層半成品、產(chǎn)成品，可按成本項(xiàng)目分別還原到最底層。 91 / 9