【正文】 核算一體化。– 多層BOM自動卷積– 成本計算效率全新提升支持對象86系列插件861新插件870全面卷積計價方式卷積計算中的半成品支持全月平均、移動平均、計劃價三種方式卷積計算中的半成品支持全月平均、移動平均、計劃價三種方式除個別計價法外的五種計價方式產(chǎn)品對象面向ERP23（啟用生產(chǎn)制造來源）面向ERP23（啟用生產(chǎn)制造來源）面向ERP13委外卷積成本卷積插件不支持委外屬性半成品、成品的卷積計算。委外品在生產(chǎn)中存在原材料發(fā)出委外和半成品發(fā)出委外兩種。對于此類業(yè)務(wù)，目前采取手工核算的方式進行核算，而后再進行成本卷積。在啟用生產(chǎn)制造來源的前提下支持委外全面支持委外手動計算保留支持保留支持保留支持自動恢復(fù)手動恢復(fù)記賬手動恢復(fù)記賬自動恢復(fù)記賬. 功能特性、規(guī)則. 成本管理? 卷積計算檢查：包含對存貨核算的檢查。計算檢查按范圍進行分類，計算結(jié)果可按檢查范圍分類查詢。檢查完成后，自動保存計算結(jié)果，每次計算后覆蓋前次數(shù)據(jù)。? 卷積計算：一次性按順序由低層到高層完成所有BOM層次成本計算，包含各層入庫單、出庫單記賬、期末處理、材料及外購半成品耗用表取數(shù)、成本計算、產(chǎn)成品成本分配，中間沒有任何交互。其中所有核算型倉庫的出入庫單據(jù)類型進行記賬，所有倉庫進行期末處理。? 取消計算：卷積計算時點取消按紐，卷積計算回滾到此次計算前狀態(tài)，自動根據(jù)回滾范圍對存貨管理進行相應(yīng)的取消月末處理、恢復(fù)記賬、產(chǎn)成品成本分配。? 恢復(fù)：在卷積運算菜單，點恢復(fù)按紐，系統(tǒng)自動恢復(fù)卷積過程中進行的各種操作，包括恢復(fù)存貨期末處理、恢復(fù)存貨記賬、恢復(fù)產(chǎn)成品成本分配、恢復(fù)材料及外購半成品耗用表取數(shù)。? 重新計算：可點擊恢復(fù)按紐之后重新進行成本卷積計算；如果未進行“恢復(fù)”，再次直接進行成本卷積運算，與上次計算生成的產(chǎn)成品入庫單的差異，自動生成相應(yīng)入庫調(diào)整單。? 材料及外購半成品耗用表：自動完成取數(shù)?？墒謩尤?shù)或進行增、刪、改操作，但卷積計算時清空所有現(xiàn)存數(shù)據(jù)，重新從存貨各種出庫單取出符合條件的數(shù)據(jù)。. 存貨核算? 卷積計算一次完成包含記賬、期末處理、產(chǎn)成品成本分配操作步驟，除非特殊需要，原則上不需要在存貨核算模塊單獨進行處理。? 零成本出庫選項：出庫單據(jù)記賬或期末處理時，如果取不到成本，則根據(jù)選項中的零成本選項取相應(yīng)成本記賬，如果仍取不到成本，則取參考成本，再取不到，取上期結(jié)存成本，否則，按零成本處理。? 入庫單成本選項：入庫單據(jù)記賬時，如果取不到成本，則根據(jù)選項中的零成本選項取相應(yīng)成本記賬，如果仍取不到成本，則取參考成本，再取不到，取上期結(jié)存成本，否則，按零成本處理。? 紅字出庫單成本選項 ：紅字出庫單據(jù)記賬時，如果取不到成本，則根據(jù)選項中的紅字出單成本選項取相應(yīng)成本記賬，如果仍取不到成本，則取參考成本，再取不到，取上期結(jié)存成本，否則，按零成本處理。? 組裝入庫單記賬：先按特殊單據(jù)記賬，即取組裝出庫單的成本+組裝費做為組裝入庫成本，如果組裝出庫單有未記賬的單據(jù)，則取選項“組裝入庫單取不對應(yīng)出庫成本時取選項成本”，如果選項成本也取不到，則此單據(jù)不記賬。? 調(diào)撥單記賬 ：– 移動平均、先進先出、后進先出、個別計價的調(diào)撥出庫記錄記賬后，要將其對應(yīng)的調(diào)撥入庫記錄一并記賬。– 全月平均和計價價核算的調(diào)撥出入庫記錄按特殊單據(jù)記賬處理，即調(diào)撥出入庫成本按上月的平均單價或差異率計算。? 最高最低單價/差異率控制 :– 如果用戶選擇移動平均進行最高最低單價控制，則單據(jù)記賬時，如果系統(tǒng)計算的單價超過用戶設(shè)置的上下限，則按最大、最小單價選項取成本。如果仍取不到成本，則此出庫記錄記賬不成功 。– 如果用戶選擇全月平均或計劃價進行最高最低單價/差異率控制，則期末處理時，如果系統(tǒng)計算的平均單價或差異率超過了用戶設(shè)置的上、下限，則按最大、最小單價（對全月平均）或最大、最小差異率（對計劃價）選項取成本。如果仍取不到成本，則此存貨期末處理不成功 。? 出庫單記賬處理規(guī)則 ：過濾條件：– 包含未審核單據(jù)：是– 包含未開發(fā)票的出庫單：否– 出庫單上系統(tǒng)已填寫的金額記賬時重新計算：否– 賬面為負結(jié)存時，銷售出庫成本取銷售發(fā)票金額：否 ? 入庫單記賬處理規(guī)則 ：過濾條件：– 對已有成本的產(chǎn)品入庫單重新分配成本：否 – 包括紅字入庫單：是– 只處理當(dāng)月單據(jù)：是? 產(chǎn)成品入庫單匯總方式 ：– 成本管理選項中未啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源，默認為存貨+結(jié)構(gòu)自由項+部門+批號（根據(jù)成本管理核算方法決定是否采用分批法）。– 啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源，默認為按生產(chǎn)訂單號+行號+工序行號（根據(jù)成本管理是否核算到工序成本） 。? 入庫單成本分配規(guī)則 ：如果需要分配成本的產(chǎn)成品入庫單已記賬，而且本次分配的成本單價與已記賬的產(chǎn)成品入庫單的成本單價不同，要生成入庫調(diào)整單，生單過程如下 : 按產(chǎn)成品入庫單一對一生成 被調(diào)整單號：產(chǎn)成品入庫單號調(diào)整單號：系統(tǒng)自動產(chǎn)生單據(jù)日期：產(chǎn)成品入庫單的單據(jù)日期倉庫：產(chǎn)成品入庫單的倉庫部門：產(chǎn)成品入庫單的部門收發(fā)類別：產(chǎn)成品入庫單的收發(fā)類別表頭自定義項116：產(chǎn)成品入庫單的表頭自定義項116備注：產(chǎn)成品入庫單的備注存貨：產(chǎn)成品入庫單的存貨自由項：產(chǎn)成品入庫單的自由項金額=入庫單數(shù)量*（成本分配的單價—入庫單單價）項目大類編碼：產(chǎn)成品入庫單的項目大類編碼項目編碼：產(chǎn)成品入庫單的項目編碼表體自定義項116：產(chǎn)成品入庫單的表體自定義項116l 期末處理：167。 卷積過程中要對所有存貨或倉庫進行期末處理。167。 期末處理不再顯示全月平均單價計算表和差異率計算表 l 基礎(chǔ)設(shè)置– 根據(jù)卷積要求重新設(shè)置出入庫零選項、紅字出庫零選項、最大最小價零選項。– 庫存專用設(shè)置選項，自動帶出單價的單據(jù)，入庫單成本、出庫單成本考慮是否設(shè)置（出入庫單記賬時卷積默認為不覆蓋原有單價）。l 數(shù)據(jù)錄入– 業(yè)務(wù)鏈：? 日常單據(jù)錄入（包含委外核銷、結(jié)算）? 存貨業(yè)務(wù)核算中暫估、結(jié)算成本處理（業(yè)務(wù)核算中其它操作不需要）– 成本管理：? 除材料及外購半成品以外的必需數(shù)據(jù)錄入（費用表、完工產(chǎn)品日報、處理表、盤點表等 ）l 卷積運算– 卷積檢查：? 點擊卷積運算“檢查”按紐，進行計算檢查。可在卷積選項中打勾選擇“只檢查存貨數(shù)據(jù)系統(tǒng)”。– 卷積報告：檢查完畢后，如果提示有錯誤，點擊卷報運算“報告”按紐，查看提示信息。– 調(diào)整數(shù)據(jù)：根據(jù)檢查提示，在相應(yīng)數(shù)據(jù)表中逐條修改。– 卷積檢查：確認修改完畢后，重新進行卷積檢查，循環(huán)進行檢查與調(diào)整操作，直至報告中無錯誤提示為止。– 卷積運算：點擊卷積運算“計算”按紐，進行卷積計算。– 恢復(fù)計算：必要時進行卷積運算的恢復(fù)工作，重新做檢查－計算－調(diào)整的循環(huán)過程。l 數(shù)據(jù)核對：卷積運算完畢后，主要檢查以下數(shù)據(jù)– 出庫單價為零數(shù)據(jù)：存貨出庫匯總表或各種出庫單據(jù)列表中查詢是否有單價為零數(shù)據(jù)。– 入庫單價為零數(shù)據(jù)：存貨入庫匯總表或各種入庫單據(jù)列表或成本管理中完工產(chǎn)品匯總表中查詢是否有單價為零數(shù)據(jù)。– 成本管理中完工產(chǎn)品匯總表中單位成本異常數(shù)據(jù)。l 數(shù)據(jù)調(diào)整：經(jīng)核對有誤，在相應(yīng)數(shù)據(jù)表中修改，然后進行計算檢查、計算及調(diào)整循環(huán)，直至確認最終結(jié)果。. 注意事項l 卷積計算檢查或計算時一般不再進行當(dāng)月業(yè)務(wù)增、刪、改，以免下次檢查時出現(xiàn)新的邏輯錯誤信息提示。l 移動平均法時，注意出入庫單錄入順序。卷積計算后單據(jù)記帳原則：單據(jù)日期+AUTOID。盡量保持先入后出，以免出現(xiàn)大量零成本出庫。l 對于沒有結(jié)存的初次使用的存貨，要錄入存貨的參考成本。l 如果第一次卷積計算后，發(fā)現(xiàn)成本數(shù)據(jù)出現(xiàn)大的偏差，確實需要進行恢復(fù)記帳進行修改調(diào)整時，要手動刪除卷積計算產(chǎn)生的產(chǎn)成品入庫調(diào)整單。如果調(diào)整單很多，具體刪除辦法可暫時由總部提供腳本進行批量刪除。l 盡可能熟悉計算檢查中的邏輯錯誤，在卷積計算前進行嚴格的核對人為輸入錯誤及邏輯錯誤工作，避免出錯信息過多導(dǎo)致的檢查效率降低。. 聯(lián)副產(chǎn)品的處理聯(lián)產(chǎn)品：是指企業(yè)在生產(chǎn)過程中，利用同一種原材料，經(jīng)過同一個生產(chǎn)過程，同時生產(chǎn)出幾種產(chǎn)品，并且這些產(chǎn)品都是企業(yè)的主要產(chǎn)品。例如煉油廠從原油中可同時提煉出汽油、煤油、柴油等產(chǎn)品，這些產(chǎn)品都是煉油廠的主要產(chǎn)品，可稱之為聯(lián)產(chǎn)品副產(chǎn)品：是指企業(yè)在生產(chǎn)主要產(chǎn)品的過程中附帶生產(chǎn)出來的一些非主要產(chǎn)品。副產(chǎn)品不是企業(yè)的主要產(chǎn)品，但它們卻有一定的價值和用途。如在高爐過程中，在生產(chǎn)生鐵這種主要產(chǎn)品時，可以回收煤氣；煉油廠在提煉原油過程中，還會生產(chǎn)一些渣油、石油焦等。主要行業(yè)需求：化工、副食、印刷物料清單聯(lián)副產(chǎn)品分配率材料、人工等費用定義產(chǎn)品屬性報表查詢成本計算設(shè)置聯(lián)副產(chǎn)品分配率設(shè)置刷新成本對象分攤聯(lián)合成本聯(lián)副產(chǎn)品查詢選項定義是否核算聯(lián)合成本歸集. 成本還原 成本還原概念：指采用逐步結(jié)轉(zhuǎn)時，從最后一個步驟起，將所耗上一步驟半成品的綜合成本，逐步分解為按材料費用、人工費用、制造費用等原始項目表現(xiàn)的產(chǎn)成品成本資料。 成本還原目的：采用綜合結(jié)轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)賬時較為簡單，可以直接知道上道工序半成品耗用數(shù)量及金額，并實現(xiàn)半成品的內(nèi)部考核，但不能提供按原始成本項目反映的核算資料，這樣成本計算的步驟越多，最后一個步驟成本計算單上“自制半成品”項目的成本在產(chǎn)成品成本中所占的比重越大，因而不能據(jù)以了解產(chǎn)品成本的結(jié)構(gòu)（各成本項目的成本占全部成本的比重）情況?，F(xiàn)在，大多數(shù)企業(yè)在財務(wù)管理上要求提供按原始成本項目反映的產(chǎn)成品成本資料，這樣，須進行成本還原工作 。完工成品成本其他費用合計輔助費用制造費用人工費用材料費用步驟2在產(chǎn)品成本完工成品成本其他費用合計輔助費用制造費用人工費用材料費用步驟1在產(chǎn)品成本完工成品成本v U8成本管理中分步計算各階半產(chǎn)品成本，采用綜合結(jié)轉(zhuǎn)，需要還原。完工成品成本其他費用合計輔助費用制造費用人工費用材料費用步驟3v 對于出入庫領(lǐng)用半成品，在成本計算完畢后，可分別查詢還原與未還原產(chǎn)品項目成本 。v 各層半成品、產(chǎn)成品，可按成本項目分別還原到最底層。 91 / 9