年度企業(yè)所得稅申報(bào)流程-資料下載頁(yè)
2025-04-08 22:51本頁(yè)面
【正文】 圖 表一保存本次修改的數(shù)據(jù)填寫完畢后，點(diǎn)擊“保存”在彈出的提示框中選擇“確定”，保存填寫完畢的數(shù)據(jù)。32與表一相關(guān)的數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)填列到其他相應(yīng)的關(guān)聯(lián)報(bào)表中(見(jiàn)圖)。圖 表三取消本次修改的數(shù)據(jù)修改表一各項(xiàng)數(shù)據(jù)過(guò)程中點(diǎn)擊“取消”按鈕，則表格可以恢復(fù)到上次保存的數(shù)據(jù)。退出本次修改“點(diǎn)擊“返回主界面”可以退出此張表一填寫，當(dāng)表一中有已經(jīng)修改而沒(méi)有保存的數(shù)據(jù)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出提示窗口，提示‘保存對(duì)數(shù)據(jù)的修改嗎？’”，選擇“是”退出該附表的填寫窗口，系統(tǒng)返回到操作平臺(tái)。㈡拆分填表窗口（以表五為例）：當(dāng)一張報(bào)表超過(guò)顯示屏顯示寬度時(shí)，表格拆分為兩個(gè)部分，向右或左移動(dòng)滾動(dòng)條，行次信息不動(dòng)，欄目則向右或左移，方便填寫與審核（見(jiàn)圖）。33圖 表五 分割數(shù)據(jù)窗口㈢增加和刪除行次（以表一為例）：“表一”默認(rèn)設(shè)置了3行可供填寫國(guó)家或地區(qū)的行次，當(dāng)要填寫多于三個(gè)國(guó)家或地區(qū)，超過(guò)3個(gè)行次數(shù)據(jù)時(shí)，按“F11”鍵，即可新增一行，按“F12”則刪除一行。（見(jiàn)圖）圖 表一 增加和刪除行次㈣刪除和撤銷整套關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)（以表一為例）在“審核打包”完成后，需要修改數(shù)據(jù)時(shí)，必須重新進(jìn)入操作平臺(tái)，雙擊“關(guān)聯(lián)關(guān)系表”圖標(biāo)，進(jìn)入表一填寫窗口，直接點(diǎn)擊左下方“撤銷”按鈕，即完成數(shù)據(jù)的撤銷。（見(jiàn)圖）34圖 撤銷數(shù)據(jù)未進(jìn)行“審核打包”操作前，如不需要當(dāng)前填寫的這套數(shù)據(jù)，可以通過(guò)“刪除”按鈕刪除數(shù)據(jù)。（五）相關(guān)數(shù)據(jù)填寫注意事項(xiàng)在“關(guān)聯(lián)關(guān)系表”（表一）中，填寫數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)注意：“國(guó)家（地區(qū)）”下拉框中的選項(xiàng)是按照漢語(yǔ)拼音字母排序，請(qǐng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行選擇；“關(guān)聯(lián)關(guān)系類型”中的“A、B、C、D、E、F、G、H”是選擇項(xiàng)，可進(jìn)行單選或復(fù)選，但必須進(jìn)行選擇，否則系統(tǒng)自動(dòng)提示不能為空。在關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告中的填寫中，有許多數(shù)據(jù)是具有相關(guān)性的，系統(tǒng)按規(guī)定自動(dòng)設(shè)置了填寫條件，若填寫的數(shù)據(jù)超出了規(guī)定的比例，系統(tǒng)將自動(dòng)彈出對(duì)話提示框。如：在購(gòu)銷表（表三）中，系統(tǒng)會(huì)提示“交易金額沒(méi)有達(dá)到總出口額的10%，可不必填寫，累計(jì)數(shù)不能大于總出口額的100%”的對(duì)話框；在融通資金表（表七）中，系統(tǒng)會(huì)提示“權(quán)益性35投資比例必須大于等于0”；在對(duì)外支付款項(xiàng)情況表（表九）中，系統(tǒng)會(huì)提示“已扣繳企業(yè)所得稅金額應(yīng)小于境外關(guān)聯(lián)企業(yè)支付款項(xiàng)金額”等，納稅人在填寫時(shí)應(yīng)注意相關(guān)提示，嚴(yán)格按照《填表說(shuō)明》中的要求進(jìn)行填寫。（見(jiàn)圖、）圖錯(cuò)誤提示1圖 錯(cuò)誤提示236圖 錯(cuò)誤提示3““ “在關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）中，本年度是否按要求準(zhǔn)備同期資料”、本年度免除準(zhǔn)備同期資料”、本年度是否簽訂成本分?jǐn)倕f(xié)議”三項(xiàng)在此表中為必選項(xiàng)，納稅人應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行選擇。（見(jiàn)圖）圖表二中的必選項(xiàng)37歡迎各位納稅人加入開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局征納互動(dòng)群10653167543839
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