【導(dǎo)讀】蚆肅蒅薆羄肂膄莈袀肁芇薄螆肀荿莇螞聿聿薂薈膈膁蒞袇膇芃薀螃膇蒅莃蝿膆膅蠆蚅膅芇蒁羃膄莀蚇衿膃蒂蒀螅膂膂蚅蟻衿芄蒈薇袈莆蚄袆袇肆蒆袂袆羋螂螈裊莁薅蚄襖蒃莇襖膃薃袈袃芅莆螄莇薁蝕羈肇莄薆羀腿薀羅罿莁蒂袁羈蒄蚈螇羈膃蒁蚃羇芆蚆蕿羆莈葿袈肅肈蚄螄肄膀蕆蝕肅節(jié)蚃蚆肅蒅薆羄肂膄莈袀肁芇薄螆肀荿莇螞聿聿薂薈膈膁蒞袇膇芃薀螃膇蒅莃蝿膆膅蠆蚅膅芇蒁羃膄莀蚇衿膃蒂蒀螅膂膂蚅蟻衿芄蒈薇袈莆蚄袆袇肆蒆袂袆羋螂螈裊莁薅蚄襖蒃莇襖膃薃袈袃芅莆螄莇薁蝕羈肇莄薆羀腿薀羅罿莁蒂袁羈蒄蚈螇羈膃蒁蚃羇芆蚆蕿羆莈葿袈肅肈蚄螄肄膀蕆蝕肅節(jié)蚃蚆肅蒅薆羄肂膄莈袀肁芇薄螆肀荿莇螞聿聿薂薈膈膁蒞袇膇芃薀螃膇蒅莃蝿膆膅蠆蚅膅芇蒁羃膄莀蚇衿膃蒂蒀螅膂膂蚅蟻衿芄蒈薇袈莆蚄袆袇肆蒆袂袆羋螂螈裊莁薅蚄襖蒃莇襖膃薃袈袃芅莆螄莇

　　

【正文】 、本日轉(zhuǎn)應(yīng)收； 4）復(fù)制、刪除完成，設(shè)置公式匯總各分類帳項合計數(shù)； 5）打印報表，并附在分好的回單中交分管會計。 檢查記帳清單是否有收銀員簽字并逐筆輸入電腦，是否 與明細表上的金額相符。 五、票據(jù)的注銷 發(fā)票的注銷： 1． 總收銀員的發(fā)票： 1) 計算發(fā)票總金額與所附的紅色收據(jù)聯(lián)合計數(shù)進行核對 。 2) 多開或少開發(fā)票是否有主管、領(lǐng)班簽字 。 3) 以上手續(xù)齊全方可核銷。 2． 餐廳發(fā)票： 1） 審計夜班保證餐飲收入清單完整裝訂，作為核銷發(fā)票的原始依據(jù)； 2） 將發(fā)票每一聯(lián)金額與當日收入明細單中金額核對，同時登記發(fā)票號碼； 大小寫金額是否相符； 看有沒有多開或少開，如有多開的情況，應(yīng)有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字認可，而少開的金額需有審計備注于明細表上； 發(fā)票跨本開，審計應(yīng)在清單上注明冊號、發(fā)票號碼。 3） 租賃單位發(fā)票的審 核： 計算發(fā)票金額總數(shù)， 注意大小寫金額是否相符 。 將發(fā)票金額總數(shù)登記在發(fā)票金額登記表中，待月終交財務(wù)收取稅費及工本費。 4） 及時將已銷發(fā)票送內(nèi)勤處，在“發(fā)票領(lǐng)用登記簿”上注銷。 22 六、手工帳單的領(lǐng)、核、銷的規(guī)定 1．手工帳單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)：交款聯(lián)；第二聯(lián)：審計聯(lián)（非自帶復(fù)寫） 2．手工帳單的使用范圍： 1）餐飲聯(lián)網(wǎng)站點，打印出現(xiàn)問題導(dǎo)致不能使用電腦帳單時，使用手工帳單； 2）夜班收銀員下班后，通宵班的服務(wù)員為客人結(jié)帳時使用手工帳單； 3．手工帳單的印刷控制： 1）審計領(lǐng)班按需書面通知庫管員補庫（書面通知 見樣）； 2）所有印刷好的帳單由審計領(lǐng)班驗收，一次性領(lǐng)用，按上次用量通知財務(wù)會計分部門費用； 3）最低庫存量為 50 本，有審計領(lǐng)班控制。 餐飲部擬定所有手工帳單的領(lǐng)用由主管統(tǒng)一領(lǐng)用，并將主管的簽字樣式交審計室備查。 審計室核銷手工帳單的管理要求： 1）審計室建立《手工帳單領(lǐng)用核銷表》，格式見樣張； 2）每一次主管來領(lǐng)用帳單時，審計必須查看前面領(lǐng)用的帳單是否已如實的銷完，如果沒有銷完，應(yīng)讓領(lǐng)帳單人出示相關(guān)依據(jù)證明，方可辦理辦理相關(guān)手續(xù)，否則，不予辦理； 3） 審計室定期（每月一次）根據(jù)《手工帳單領(lǐng)用核 銷表》的情況對餐廳持帳單人員進行檢查，保證帳單使用的安全。時間定于每月 1 號，如遇節(jié)假日順延。 七、出報表 一、《前臺帳目分類匯總報表》； 進入‘經(jīng)理查詢管理系統(tǒng)’； 進入‘前臺報表’中選擇 208《前臺帳目分 類匯總報表》； 輸入需要打印的日期（ XXXXXXXX） 點擊‘報表導(dǎo)出’； 選擇保存的文件夾 208； 對話框中需要輸入文件名，輸入當天的日期 按（ 20200101）的格式； 點擊保存。 二、《應(yīng)收帳戶帳目分類報表》 23 進入‘經(jīng)理查詢管理系統(tǒng)’； 進入‘應(yīng)收 報表’中選擇《應(yīng)收帳戶帳目 分類報表》； 輸入需要打印的日期（ XXXXXXXX） 點擊‘報表導(dǎo)出’； 選擇保存的文件夾《應(yīng)收帳戶帳目分類報表； 對話框中需要輸入文件名，輸入當天的日期按（ 20200101）的格式； 點擊保存。 夜審工作程序（夜班） 程 序 標準（如何去做） 注意事項 一、收前臺、餐飲、及酒水報表。 檢查單據(jù)（收銀手工報表及附件、電腦結(jié)帳報表、電腦預(yù)付報表）是否齊全。 1．報表的審核要嚴謹、仔細。 2．報表裝訂要整齊、完整。 3．送報表要及時，發(fā)現(xiàn)問題要作好 交班，并盡快落實解決。 4．及時上報工作中發(fā)現(xiàn)的問題。 二、詳細審核上述報表。 前臺客帳報表審核（ 同白班） 餐飲及酒水報表的審核 ： 24 帳單的審核： 1． 根據(jù)餐廳帳單明細點收帳單。 2． 根據(jù)點菜單明細逐筆核對是否準確錄入電腦并結(jié)帳。 3． 折扣金額還原演算，是否真實準確。 4． 據(jù)每一張帳單所附原始單據(jù)核帳單：沖帳、及非優(yōu)惠卡折扣或免服務(wù)費是否有經(jīng)理、主管、領(lǐng)班簽字批準。 5． 帳單中是否付有有價票據(jù)，如果有： 1） 確認有價票據(jù)的類型（消費券、自助餐券等）； 2） 看有價票據(jù)的票面金額； 3） 看有價票據(jù)有效期是否在有 效日期范圍內(nèi)（如沒有有效的通知說明，過期券應(yīng)找收銀員，讓其說明事由，并做好記錄備查）； 4） 根據(jù)上面的特征查閱審計有價票據(jù)核銷本，按票據(jù)編號注銷，在編號旁蓋上審計簽章； 5） 第二日由白班審計持審計注銷的有價票據(jù)到內(nèi)勤處注銷，（注明：日期、票據(jù)張數(shù)、注銷審計）。 6． 注銷手工帳單。 25 繳款單據(jù)的審核： 1． 根據(jù)收銀報表分幣種核對紅收據(jù)（總收銀臺開具）金額，確定收銀員是否如實的繳納了營業(yè)款； 2． 如有多交或少交的情況，先查看掛帳登記表是否有掛帳： 1）有，說明是預(yù)付或以前少繳款； 2）沒有，可以確認為收銀員多交或少交款； 3）審計應(yīng)將多交或少交的金額登記入審計掛 帳登記表或注銷。 3． 核完營業(yè)報表數(shù)，在審核欄簽字； 4． 登記收入?yún)R總表。 1）現(xiàn)收數(shù)劃分為人民幣、支票、信用卡； 2）根據(jù)記帳清單劃分團餐、房間記帳、轉(zhuǎn)帳。 3）登記轉(zhuǎn)帳、團餐、房間記帳 酒水報表的審核： 1） 點收酒水報表并計算金額； 2） 查看酒水報表與收銀員《分類銷收匯總表》上的酒水數(shù)是否相符。 3） 如果金額無誤，審計在酒水報表上簽字認可，第二日交財務(wù)分管會計。 4） 金額有誤，不予簽字，作好交班，保留好 酒水單據(jù)，并通知酒水員查實，待問題解 決，手續(xù)齊備 方可交財務(wù)分管會計。 點菜單的審核： 1． 每一張結(jié)帳單的所附的點菜單按編號登記到點菜單 2． 核廚房點菜單及酒水單是否與收銀員存根聯(lián)的號碼、張數(shù)（點菜單四聯(lián)，酒水單三聯(lián)）齊全并金額相符，有無隨意劃減現(xiàn)象。 26 餐廳記帳平衡的審核： 進入日傳帳明細查詢； 左上角選擇“輸出全部帳目”； 在右下方選擇“全不選”； 點擊“芝蘭西餐廳”（如果日期在當日，就默認系統(tǒng)默認呈現(xiàn)的日期，如果過了夜審時間，就把日期修改到需查詢的日期）； 點擊“刷新”鍵，系統(tǒng)顯示出當日所有的芝蘭廳記帳明細； 審計據(jù)屏幕左下角總金 額與餐廳收銀報表記帳進行核對，發(fā)現(xiàn)不相等，立即查詢明細中： 1） 有無前臺收銀錄入的記帳，有應(yīng)在 XOO4 戶頭以負帳沖出，待第二天餐飲收銀錄入正帳調(diào)整。 2） 有無交款后發(fā)生的記帳，主要看記帳時間，如果有也應(yīng)在 XOO4 中負帳沖出，待夜審后輸入正帳調(diào)整。 （以上調(diào)整只是遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制的要求，確保當日收入平衡） 錦繡廳、大堂吧的審核和調(diào)整同芝蘭廳操作。 營業(yè)收入掛帳表的制定： 1． 核實的匯總表正確與否； 2． 登記營業(yè)收入草表，（按飲料、服務(wù)費、折扣、團餐、轉(zhuǎn)帳、合計、人數(shù)）。 3． 打合計數(shù)與匯總表是否一致。 4． 錄入“審計營業(yè)收入掛帳表 系統(tǒng)”中。 5． 確定輸入數(shù)據(jù)的正確后，打印報表。 四、完成當日報表裝訂。 1． 根據(jù)收入?yún)R總表查點各點明細表，齊全后裝訂在一起。 2． 視情況裝訂客房、餐飲各點、帳單（一般 3 天裝訂一次）。 3． 每月一次裝訂收入?yún)R總表。 4． 所有報表的裝訂均需注明日期。 五、夜班數(shù)據(jù)檢查。 1． 24 點整，通知各點關(guān)機。 2． 進入‘夜間審計系統(tǒng)’ 3． 在‘日結(jié)處理’中的‘本日數(shù)據(jù)統(tǒng)計’進行統(tǒng)計； 4． 需手工修改的錯誤通知機房修改。 27 六、制定并檢查、打印夜審報表。 1． 根據(jù)匯總報表制定客房、餐飲掛帳表草表，并錄入‘審計報表系統(tǒng)’，并打印 4 份。 2． 制《前臺交款登 記備查表》。 3． 根據(jù)表《前臺帳目分類匯總報表》和《應(yīng)收帳戶帳目分類報表》的上日余額 +本日發(fā)生數(shù) 本日收回數(shù) =本日余額的平衡式核對電腦報表有無丟失數(shù)據(jù)，如有丟失，要逐筆核對確定是哪一個項目丟失，做好記錄并通知機房丟失的項目及金額。 4． 抄錄‘客房出租率’中表《房間樓層出租率報表》房費合計數(shù)、當日房含餐、收入?yún)R總表總計與內(nèi)轉(zhuǎn)、‘前臺收入報表輸出’中的《全店營業(yè)收入?yún)R總報表》的大修理房間數(shù)和待用房數(shù)及已經(jīng)出租房間數(shù)錄入‘全館收入?yún)R總表系統(tǒng)’（簡稱總經(jīng)理報表）。 5． 查明表《前臺帳目分類匯總報表》中其他、索賠、租金的準確用途 ，并劃分歸屬物管還是客房，將用途列出清單，同全天收入發(fā)票放在一起，待分回單時一并交財務(wù)。 6． 夜審?fù)瓿珊?，按要求打印整套電腦報表： 《全天營業(yè)收入?yún)R總報表》（ 4 份） ,前臺收銀 《全天預(yù)收明細表》（ 1 份）前臺收銀 《前臺帳目分類匯總報表》前臺收銀 《應(yīng)收帳戶帳目分類報表》信用組 7． 全天工作結(jié)束。 8． 全天數(shù)據(jù)更新后 :打印 《房間等級出租率報表》（ 2 份），客房 《房間樓層出租率報表》（ 1 份），客房 《房費折扣房間列表》（ 2 份） ,客房 預(yù)訂單查詢打?。航?jīng)理查詢中信息查詢 1）進入預(yù)訂管理系統(tǒng)，在預(yù)訂單信息查詢中，帳戶狀態(tài)選 ‘全部’查詢方式選‘全部預(yù)訂’； 2）在左上角‘查詢功能’的顯示項目選擇中取消不顯示打印的，確認 3）輸出打?。?1 份） ,