【導(dǎo)讀】螆肆膂葿螞肆芅蚅薈肅蕆蒈羆肄膇莁袂肅艿薆螈肂莁荿蚄肁肁薄薀肁膃莇衿膀芅薃螅腿莈蒞蟻膈肇薁蚇膇芀蒄羆膆莂蠆袂膅蒄蒂螈膅膄蚈蚄螁芆蒀薀袀荿蚆袈衿肈葿螄袈芁蚄螀袈莃薇蚆袇蒅莀羅袆膅薅袁裊芇莈螇襖荿薄蚃羃聿莆蕿?zāi)d薂袇莄蒞袃羈蒆蝕蝿羀膆蒃蚅罿羋蚈薁羈莀蒁袀羇肀蚇螆肆膂葿螞肆芅蚅薈肅蕆蒈羆肄膇莁袂肅艿薆螈肂莁荿蚄肁肁薄薀肁膃莇衿膀芅薃螅腿莈蒞蟻膈肇薁蚇膇芀蒄羆膆莂蠆袂膅蒄蒂螈膅膄蚈蚄螁芆蒀薀袀荿蚆袈衿肈葿螄袈芁蚄螀袈莃薇蚆袇蒅莀羅袆膅薅袁裊芇莈螇襖荿薄蚃羃聿莆蕿?zāi)d薂袇莄蒞袃羈蒆蝕蝿羀膆蒃蚅罿羋蚈薁羈莀蒁袀羇肀蚇螆肆膂葿螞肆芅蚅薈肅蕆蒈羆肄膇莁袂肅艿薆螈肂莁荿蚄肁肁薄薀肁膃莇衿膀芅薃螅腿莈蒞蟻膈肇薁蚇膇芀蒄羆膆莂蠆袂膅蒄蒂螈膅膄蚈蚄螁芆蒀薀袀荿蚆袈衿肈葿螄袈芁蚄螀袈莃薇蚆袇蒅莀羅袆膅薅袁裊芇莈螇襖荿薄蚃羃聿莆蕿?zāi)d薂袇莄蒞袃羈蒆蝕蝿羀膆蒃蚅罿羋

　　

【正文】 部門 28 合同會簽表和合同復(fù)印件、驗收證明等 財務(wù)部門（人） （ 1） 由酒店財務(wù)部合同管理員根據(jù)合同和公司有關(guān)規(guī)定審核此項請款的合理性及正確性，確認(rèn)付款記錄及已付款金額，凡有已請款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說明已請款數(shù)和已付款數(shù)，檢查付款依據(jù)及附件是否齊全， 審核發(fā)票或收據(jù)開具是否符合要求， 檢查結(jié)算方式與合同規(guī)定的付款方式是否一致，有無違反合同條款之處，及時提出處罰意見，并簽名確認(rèn)、登記備案； （ 2） 由酒店財務(wù)部負(fù)責(zé)人對各項付款按規(guī)定權(quán)限進行審核，檢查已 付款數(shù)和應(yīng)付款數(shù)的正確性 ， 除復(fù)審合同登記員已審核的事項外，還檢查是否按規(guī)定程序辦妥付款審批，最后根據(jù)批準(zhǔn)后的月資金計劃安排出納付款。 由酒店負(fù)責(zé)人確認(rèn)合同執(zhí)行情況 并做 出付款審批意見。 （三） 合同付款審批權(quán)限和程序 各級審批權(quán)限和程序 （ 1）購銷合同（材料及物品采購、加工等）付款金額在 50000 元以下及其他合同（營銷廣告、工程 維修 改造等）付款金額在 20200 元以下的 合同付款審批程序 ： 合同跟蹤人 → 合同跟蹤部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 購銷合同（ 材料及物品采購 、 加工等） 付款金額在 50000 元 （含） 以上及 其他合同（營銷廣告、工程維修改造等） 付款金額在 20200 元 （含） 以上的 合同付 29 款審批程 序： 合同跟蹤 人 → 部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 二、 行政管理費 付款審批 行政管理費 內(nèi)容及付款原則： （ 1） 行政管理費包括工資 （含離職結(jié)算） 、 提成、 福利費、 勞動保險費、 租金及物業(yè) 費、水電費、 電話費、 郵 遞 費、業(yè)務(wù)費、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、 洗滌 費等。 （ 2） 行政費用實行預(yù)算管理。 （ 3） 年度預(yù)算不得超支。 （ 4） 年內(nèi) 各 月 度 =各月預(yù)算的 110%。 （ 5） 工資福利、業(yè)務(wù)費、交通費全年度內(nèi)不能單項超支。 預(yù)算內(nèi) ， 以下 行政管理費 開支的審批程序和權(quán)限（按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定）： （ 1）正常 工資、 提成、 福利費、 勞動保險費等費用； （ 2）主管級以下員工的辭職結(jié)算開支； （ 3）酒店 租金 、物業(yè) 費、水電、 燃氣費、通訊 費、網(wǎng)絡(luò)、收視費、交通費、 郵 30 政費 等辦公費用； （ 4）洗滌費、清潔費、零星維修費等； （ 5） 業(yè)務(wù)費、勞保費、差旅費、培訓(xùn)費等 費用在 2020 元以下的。 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 預(yù)算內(nèi)（正常） ， 以下 行政管理費 開支的審批程序和權(quán)限： （ 1） 業(yè)務(wù)費、勞保費、差旅費、培訓(xùn)費等 費用在 2020 元 （含） 以上的； （ 2）主管級（含主管） 以上 員工的辭職結(jié)算開支； （ 3）禮品、獎金的發(fā)放。 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店 公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 預(yù)算外 ， 行政管理費 開支的審批程序和權(quán)限（非正常費用）： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店 公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 三、 非合同采購物資的 付款審批 酒店 各 部門對于非合同 的付款，在辦理請款手續(xù)時除費用借支外，必須填寫“ 付款審批表 ” ，費用借支填寫 “ 借支單 ” ，寫明請款的原因、用途、金額及計算依 31 據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。 各類非合同項目請款及借支所附附件： （ 1）宣傳用品、清潔用品的采購 ┈ 活動預(yù)算計劃 、 采購申請單 、驗收單及發(fā)票； （ 2）低值易耗 品 、固定資產(chǎn) ┈ 預(yù)算計劃和購置請示 （ 采購申請單 ） 和驗收 入庫單及發(fā)票； （ 3） 食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單 、 驗收 入庫單及發(fā)票，并提供 三家以上 詢（ 報 ） 價比較 ； （ 4）印刷品、辦公用品的采購 ┈ 預(yù)算計劃 、 采購申請單和驗收 入庫單及發(fā)票。 采購申請單的審批權(quán)限： （ 1）采購單價在 5000 元以上的須報集團總經(jīng)理 審批； （ 2）單項品種采購總金額在 20200 元 以上 的須報 集團總經(jīng)理 審批。 采購物資付款 的審批程序 和權(quán)限： （ 1） 總 金額在 20200 元以下 且 單價在 2020 元以下 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 總 金額在 20200 元以 上或單價在 2020 元以上 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門 負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 32 四、 借支 的付款 審批 公務(wù) 借支的審批程序 ： （ 1） 金額在 10000 元以下借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 金額在 10000 元 （含） 以上借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 非公務(wù)一律不得借款， 緊急借支的報銷在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。 五、其它需要集團總經(jīng)理審批的付款由酒店財務(wù)或酒店總經(jīng) 理簽批意見轉(zhuǎn) 集團總經(jīng)理 審批。 注：若其他子公司有設(shè)總經(jīng)理可參照酒店公司付款制度和流程規(guī)定來操作。 第三節(jié) 業(yè)務(wù)招待費管理制度 各部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先報請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，財務(wù)部不予報銷。 嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務(wù)招待費 ， 33 部門 經(jīng)理受 總經(jīng)理委托或因業(yè)務(wù)需要 請客的，必須先填寫 “ 業(yè)務(wù)招待費申請表 ” ，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實施， 如遇特殊情況必須 先 電話請 示，并于事后 24 小時內(nèi)及時補 填 “ 業(yè)務(wù)招待費申請表 ” 。 業(yè)務(wù)招待用餐原則上由辦公室統(tǒng)一安排，避免各自分 開用餐而造成浪費。 業(yè)務(wù)招待費 申請審批表應(yīng)注明招待客人、 接待人數(shù)、 陪同 人數(shù) 等 ，根據(jù)要求確定招待標(biāo)準(zhǔn)，所有的招待 費 用 應(yīng)嚴(yán)格控制在限額內(nèi) 。 未填寫 “ 業(yè)務(wù)招待費申請表 ” 的餐費一律不予報銷 。 公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費用，如有特殊情況，事先向公司總經(jīng)理 請示。 報銷時附上經(jīng)審批后的《業(yè)務(wù)招待費申請表》，并按費用報銷制度和流程執(zhí)行。 附件： 業(yè)務(wù)招待費申請表 審批流程圖 34 附件 1： 業(yè)務(wù)招待費申請表 申請部門 : 申請人 申請日期 接待客人 接待事由 接待人數(shù) 陪同人數(shù) 用餐人數(shù) 用餐標(biāo)準(zhǔn) 用餐時間 地 點 部門意見 總經(jīng)理審批 附件 2：申請審批流程： 子公司 ： 2020 元以上 集團公司： 申請人 部門負(fù)責(zé)人 子公司負(fù)責(zé)人 集團總經(jīng)理 申請人 部門負(fù)責(zé)人 集團總裁辦負(fù)責(zé)人 集團 總經(jīng)理 35 第四節(jié) 員工出差管理制度 一、 為規(guī)范出差業(yè)務(wù)， 加強出差費用的管理，特制定本規(guī)定。 二、 因公出差審批權(quán)限 高管人員、財務(wù)人員出差 2 天以上和總經(jīng)理出差需報集團董事長批準(zhǔn)；其他人員出差需報 總經(jīng)理 批準(zhǔn)。 三、 員工出差依下列程 序辦理： 員工 出差前應(yīng)填寫 《 出差 申請 單 》， 出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序 核實 。如情形特殊 ， 事前不 能 辦理時， 須在 出差 回來后 盡 快補填 申請單 ， 并提交審核 。 各部門人員出差，應(yīng)注明出差事由，即要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù)及出差天數(shù)等 。 出差人憑核準(zhǔn)的 《 出差申請單 》 向財務(wù)部暫 借 相當(dāng)數(shù)額的旅差費， 應(yīng)在 返回后一周內(nèi) 報銷差旅費并