工地新財(cái)務(wù)管理實(shí)施條例-資料下載頁(yè)
2025-04-07 21:19本頁(yè)面
【正文】 由公司人事部擬定,當(dāng)月派駐人員考勤表必須在次月五日內(nèi)及時(shí)傳回公司，每月工資一律由信通公司進(jìn)行代付。實(shí)習(xí)生工資由公司承擔(dān)。（9），如有違規(guī)，會(huì)計(jì)及借款人每人罰款兩百并從工資中扣回；當(dāng)月發(fā)生的生活費(fèi)必須當(dāng)月上繳現(xiàn)金結(jié)清，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督。（10）裝卸水泥費(fèi)等每月經(jīng)常發(fā)生的業(yè)務(wù)應(yīng)指定經(jīng)手人先借支月底一次性報(bào)銷(xiāo)入賬。（11）早退人員的工資按“工資支付書(shū)”的形式結(jié)算，結(jié)算余額作為借支的依據(jù)，該支付書(shū)作為借支的附件，：日工資=工資基數(shù)/30天，如未滿(mǎn)月人員工資按30天減實(shí)際缺勤天數(shù)為準(zhǔn)乘以日工資。 （12）所有工地上報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼簿以A4大小并按格式進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)，月底統(tǒng)一裝訂。4．工地上福利待遇的審核標(biāo)準(zhǔn)：（1）出差人員報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理同意，出差人員到縣級(jí)地方辦公，餐費(fèi)補(bǔ)貼為每天20元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為80元；市級(jí)的地方辦公，餐費(fèi)補(bǔ)貼為每天40元，住宿標(biāo)準(zhǔn)最高120元。特殊情況由項(xiàng)目經(jīng)理酌情處理。注：報(bào)銷(xiāo)出差補(bǔ)貼后，一切就餐發(fā)票不能予以報(bào)銷(xiāo)。經(jīng)常外出辦公人員，如采購(gòu)人員，應(yīng)詳細(xì)填寫(xiě)“出差人員差費(fèi)補(bǔ)貼清單”（附表）,月底一次性報(bào)銷(xiāo)。住宿費(fèi)如未超出住宿標(biāo)準(zhǔn)一律憑發(fā)票實(shí)際金額報(bào)銷(xiāo)，如有超出則由個(gè)人承擔(dān)。（2）工地上除項(xiàng)目經(jīng)理，所有員工一律不能報(bào)銷(xiāo)生活用品及來(lái)回工地路費(fèi)，所在項(xiàng)目工作滿(mǎn)一年后經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理同意，可報(bào)銷(xiāo)一年的往返路費(fèi)。如有特殊情況，必須由公司總經(jīng)理簽字或電話(huà)通知才能給予報(bào)銷(xiāo)。（3）外派人員的福利待遇，參照公司頒布的“外派人員管理?xiàng)l例”執(zhí)行。5．月底會(huì)計(jì)工作安排及應(yīng)盡事宜：（1）如有內(nèi)部往來(lái)款項(xiàng)發(fā)生，不能單方面自己做帳，必須盡快和對(duì)方單位會(huì)計(jì)取得聯(lián)系，傳遞通知單，確保雙方同時(shí)入帳，準(zhǔn)確無(wú)誤。內(nèi)部往來(lái)、其他應(yīng)收應(yīng)付，每月月底報(bào)表前，必須和對(duì)方核實(shí)清楚方可出報(bào)表如因發(fā)生跨月入帳，報(bào)表上必須注明清楚。（2）每月初，五日之內(nèi)必須將上月會(huì)計(jì)報(bào)表（附件）傳送項(xiàng)目經(jīng)理一份，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)傳送至分公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)或片區(qū)財(cái)務(wù)主管審核，再由相關(guān)財(cái)務(wù)主管或片區(qū)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)傳回公司財(cái)務(wù)部。（3）月初同甲方財(cái)務(wù)部就上月驗(yàn)工計(jì)價(jià)、預(yù)收工程款、經(jīng)理部代付材料款、水電費(fèi)、罰款、其他代付款等進(jìn)行對(duì)賬，作好“甲方項(xiàng)目財(cái)務(wù)對(duì)賬清單”（附表）、 “驗(yàn)工計(jì)價(jià)結(jié)算” (附件)及“項(xiàng)目部工程款對(duì)賬余額調(diào)節(jié)表”（附件）對(duì)賬說(shuō)明，并及時(shí)入賬。（4）協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理及技術(shù)主管制定當(dāng)月內(nèi)部“工程驗(yàn)工計(jì)價(jià)單”,及時(shí)了解工地的進(jìn)度情況及驗(yàn)工情況,并以此作好當(dāng)月“成本分析表”。（5）督促出納收集當(dāng)月員工考勤表、設(shè)物部負(fù)責(zé)的分包班領(lǐng)用材料清單、職工領(lǐng)用勞保清單及食堂提供的職工未扣生活費(fèi)清單（6）月底對(duì)工地人員進(jìn)行一次清查統(tǒng)計(jì)，并做員工統(tǒng)計(jì)表，抄送財(cái)務(wù)部、設(shè)物部、食堂、生產(chǎn)主管、項(xiàng)目經(jīng)理各一份。（7）報(bào)表無(wú)誤后，規(guī)范裝訂好每月會(huì)計(jì)憑證，憑證第一份第一頁(yè)應(yīng)附上當(dāng)月的“會(huì)計(jì)收支報(bào)表”。（四）出納員的工作職責(zé)及權(quán)限：《會(huì)計(jì)制度》《工地財(cái)務(wù)管理實(shí)施條例》手續(xù)齊全、金額無(wú)誤后方能付款，否則，可拒絕支付并退還報(bào)銷(xiāo)人。、銀行日記賬必須做到日清、月結(jié)，隨時(shí)盤(pán)庫(kù)，作到賬實(shí)相符?！豆さ刎?cái)務(wù)管理實(shí)施條例》的規(guī)定定期交接憑證。4.“職工借支”等原則上一個(gè)星期進(jìn)行分類(lèi)粘貼，填制憑證，平時(shí)作為庫(kù)存現(xiàn)金和現(xiàn)金一起存放保險(xiǎn)柜。在未登賬前，借款人報(bào)銷(xiāo)票據(jù)可退還借支單，如已填制憑證并登賬，會(huì)計(jì)應(yīng)開(kāi)據(jù)收據(jù)給報(bào)銷(xiāo)人證明借支已沖銷(xiāo)，借支單不予退還。出納每收一筆工程款或其他收入款時(shí)應(yīng)在項(xiàng)目經(jīng)理處填寫(xiě)當(dāng)月的“當(dāng)月工地收入明細(xì)賬”一月一份，由項(xiàng)目經(jīng)理保存，項(xiàng)目經(jīng)理當(dāng)月匯總應(yīng)和會(huì)計(jì)報(bào)表上的收入相符。員工工資按“工資支付書(shū)（附表）”及“工資匯總表”（附表）的格式進(jìn)行工資核算。公司下派工地的員工考勤表下月初五日內(nèi)必須傳回公司，如遇特殊情況應(yīng)提前向公司反映。，金庫(kù)里的現(xiàn)金應(yīng)和私人的現(xiàn)金分開(kāi)，不能混在一起。公家用的私人賬號(hào)不能存取私人現(xiàn)金，當(dāng)月存款利息必須及時(shí)入工地財(cái)務(wù)賬。、項(xiàng)目經(jīng)理及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)隨時(shí)查賬、查庫(kù)，出納應(yīng)積極配合。其他人員沒(méi)有此權(quán)利。，除了公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目經(jīng)理及會(huì)計(jì)，出納人員不得任意泄漏。，并完成會(huì)計(jì)交待的其他工作任務(wù)。三、工程項(xiàng)目竣工期間：（一）財(cái)務(wù)人員應(yīng)協(xié)助設(shè)物部對(duì)工地上未使用的材料、配件、工具用具進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并擬定清單，內(nèi)容包括品名、型號(hào)、數(shù)量、采購(gòu)單價(jià)、金額、備注新舊程度，調(diào)往其他工地的材料必須分類(lèi)包裝并附上設(shè)備調(diào)撥清單，由調(diào)拔負(fù)責(zé)人、物設(shè)主管、項(xiàng)目經(jīng)理簽字后才能發(fā)貨，單價(jià)以項(xiàng)目經(jīng)理和總經(jīng)理擬定的為準(zhǔn)，會(huì)計(jì)作好賬務(wù)處理。（二）項(xiàng)目經(jīng)理、會(huì)計(jì)、物設(shè)主管、生產(chǎn)主管共同對(duì)工地上所有的廢舊物資進(jìn)行統(tǒng)一處理，收據(jù)上均簽上經(jīng)手人的名字（最少三人）。所有的收入必須入賬，增加項(xiàng)目收入。（三）財(cái)務(wù)上所有的借支、未扣生活費(fèi)等必須扣清，如有遺漏造成未扣款項(xiàng)全由會(huì)計(jì)一人承擔(dān)。（四）會(huì)計(jì)必須把工地上所有的裝訂好的憑證、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、三欄式明細(xì)賬、職工借支備查簿、每月會(huì)計(jì)報(bào)表等各種相關(guān)的文件統(tǒng)一放在文件柜里，密封好并在外面及箱內(nèi)附上清單，并郵寄回公司保管。（五）每個(gè)項(xiàng)目最后竣工后必須要有一份完整準(zhǔn)確的“財(cái)務(wù)決算資料”，作為項(xiàng)目最終考核的依據(jù)。13 /
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