工地新財務(wù)管理實施條例-資料下載頁
2025-04-07 21:19本頁面
【正文】 由公司人事部擬定,當(dāng)月派駐人員考勤表必須在次月五日內(nèi)及時傳回公司，每月工資一律由信通公司進行代付。實習(xí)生工資由公司承擔(dān)。（9），如有違規(guī)，會計及借款人每人罰款兩百并從工資中扣回；當(dāng)月發(fā)生的生活費必須當(dāng)月上繳現(xiàn)金結(jié)清，會計負責(zé)監(jiān)督。（10）裝卸水泥費等每月經(jīng)常發(fā)生的業(yè)務(wù)應(yīng)指定經(jīng)手人先借支月底一次性報銷入賬。（11）早退人員的工資按“工資支付書”的形式結(jié)算，結(jié)算余額作為借支的依據(jù)，該支付書作為借支的附件，：日工資=工資基數(shù)/30天，如未滿月人員工資按30天減實際缺勤天數(shù)為準(zhǔn)乘以日工資。 （12）所有工地上報銷單據(jù)粘貼簿以A4大小并按格式進行報銷，月底統(tǒng)一裝訂。4．工地上福利待遇的審核標(biāo)準(zhǔn)：（1）出差人員報銷標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)項目經(jīng)理同意，出差人員到縣級地方辦公，餐費補貼為每天20元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為80元；市級的地方辦公，餐費補貼為每天40元，住宿標(biāo)準(zhǔn)最高120元。特殊情況由項目經(jīng)理酌情處理。注：報銷出差補貼后，一切就餐發(fā)票不能予以報銷。經(jīng)常外出辦公人員，如采購人員，應(yīng)詳細填寫“出差人員差費補貼清單”（附表）,月底一次性報銷。住宿費如未超出住宿標(biāo)準(zhǔn)一律憑發(fā)票實際金額報銷，如有超出則由個人承擔(dān)。（2）工地上除項目經(jīng)理，所有員工一律不能報銷生活用品及來回工地路費，所在項目工作滿一年后經(jīng)項目經(jīng)理同意，可報銷一年的往返路費。如有特殊情況，必須由公司總經(jīng)理簽字或電話通知才能給予報銷。（3）外派人員的福利待遇，參照公司頒布的“外派人員管理條例”執(zhí)行。5．月底會計工作安排及應(yīng)盡事宜：（1）如有內(nèi)部往來款項發(fā)生，不能單方面自己做帳，必須盡快和對方單位會計取得聯(lián)系，傳遞通知單，確保雙方同時入帳，準(zhǔn)確無誤。內(nèi)部往來、其他應(yīng)收應(yīng)付，每月月底報表前，必須和對方核實清楚方可出報表如因發(fā)生跨月入帳，報表上必須注明清楚。（2）每月初，五日之內(nèi)必須將上月會計報表（附件）傳送項目經(jīng)理一份，通過網(wǎng)絡(luò)傳送至分公司財務(wù)部長或片區(qū)財務(wù)主管審核，再由相關(guān)財務(wù)主管或片區(qū)財務(wù)部長傳回公司財務(wù)部。（3）月初同甲方財務(wù)部就上月驗工計價、預(yù)收工程款、經(jīng)理部代付材料款、水電費、罰款、其他代付款等進行對賬，作好“甲方項目財務(wù)對賬清單”（附表）、 “驗工計價結(jié)算” (附件)及“項目部工程款對賬余額調(diào)節(jié)表”（附件）對賬說明，并及時入賬。（4）協(xié)助項目經(jīng)理及技術(shù)主管制定當(dāng)月內(nèi)部“工程驗工計價單”,及時了解工地的進度情況及驗工情況,并以此作好當(dāng)月“成本分析表”。（5）督促出納收集當(dāng)月員工考勤表、設(shè)物部負責(zé)的分包班領(lǐng)用材料清單、職工領(lǐng)用勞保清單及食堂提供的職工未扣生活費清單（6）月底對工地人員進行一次清查統(tǒng)計，并做員工統(tǒng)計表，抄送財務(wù)部、設(shè)物部、食堂、生產(chǎn)主管、項目經(jīng)理各一份。（7）報表無誤后，規(guī)范裝訂好每月會計憑證，憑證第一份第一頁應(yīng)附上當(dāng)月的“會計收支報表”。（四）出納員的工作職責(zé)及權(quán)限：《會計制度》《工地財務(wù)管理實施條例》手續(xù)齊全、金額無誤后方能付款，否則，可拒絕支付并退還報銷人。、銀行日記賬必須做到日清、月結(jié)，隨時盤庫，作到賬實相符?！豆さ刎攧?wù)管理實施條例》的規(guī)定定期交接憑證。4.“職工借支”等原則上一個星期進行分類粘貼，填制憑證，平時作為庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金一起存放保險柜。在未登賬前，借款人報銷票據(jù)可退還借支單，如已填制憑證并登賬，會計應(yīng)開據(jù)收據(jù)給報銷人證明借支已沖銷，借支單不予退還。出納每收一筆工程款或其他收入款時應(yīng)在項目經(jīng)理處填寫當(dāng)月的“當(dāng)月工地收入明細賬”一月一份，由項目經(jīng)理保存，項目經(jīng)理當(dāng)月匯總應(yīng)和會計報表上的收入相符。員工工資按“工資支付書（附表）”及“工資匯總表”（附表）的格式進行工資核算。公司下派工地的員工考勤表下月初五日內(nèi)必須傳回公司，如遇特殊情況應(yīng)提前向公司反映。，金庫里的現(xiàn)金應(yīng)和私人的現(xiàn)金分開，不能混在一起。公家用的私人賬號不能存取私人現(xiàn)金，當(dāng)月存款利息必須及時入工地財務(wù)賬。、項目經(jīng)理及上級領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)隨時查賬、查庫，出納應(yīng)積極配合。其他人員沒有此權(quán)利。，除了公司財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)、項目經(jīng)理及會計，出納人員不得任意泄漏。，并完成會計交待的其他工作任務(wù)。三、工程項目竣工期間：（一）財務(wù)人員應(yīng)協(xié)助設(shè)物部對工地上未使用的材料、配件、工具用具進行盤點并擬定清單，內(nèi)容包括品名、型號、數(shù)量、采購單價、金額、備注新舊程度，調(diào)往其他工地的材料必須分類包裝并附上設(shè)備調(diào)撥清單，由調(diào)拔負責(zé)人、物設(shè)主管、項目經(jīng)理簽字后才能發(fā)貨，單價以項目經(jīng)理和總經(jīng)理擬定的為準(zhǔn)，會計作好賬務(wù)處理。（二）項目經(jīng)理、會計、物設(shè)主管、生產(chǎn)主管共同對工地上所有的廢舊物資進行統(tǒng)一處理，收據(jù)上均簽上經(jīng)手人的名字（最少三人）。所有的收入必須入賬，增加項目收入。（三）財務(wù)上所有的借支、未扣生活費等必須扣清，如有遺漏造成未扣款項全由會計一人承擔(dān)。（四）會計必須把工地上所有的裝訂好的憑證、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、三欄式明細賬、職工借支備查簿、每月會計報表等各種相關(guān)的文件統(tǒng)一放在文件柜里，密封好并在外面及箱內(nèi)附上清單，并郵寄回公司保管。（五）每個項目最后竣工后必須要有一份完整準(zhǔn)確的“財務(wù)決算資料”，作為項目最終考核的依據(jù)。13 /
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1