【正文】 2022 年 01 月 10 日以下由中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司資金交收部填寫結(jié)算賬號結(jié)算賬戶經(jīng)辦人意見： 經(jīng)辦人簽字： 年 月 日部門負責人意見：單位蓋章：負責人簽字： 年 月 日說明： 結(jié)算賬號由中國結(jié)算深圳分公司配號。單 位公 章25 / 78例表二 指定收款賬戶信息申報中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司：我單位已取得中國結(jié)算結(jié)算參與人資格，并完成實施證券資金結(jié)算的組織、技術(shù)等準備工作，特指定以下銀行賬戶為我單位 （資金結(jié)算賬戶）指定收款賬戶。開戶名稱 銀行賬號 聯(lián)行行號 賬戶性質(zhì) 開戶銀行名稱甲證券股份有限公司2222222222 （本例表略） 自有BB 銀 行 bb 分行甲證券股份有限公司（客戶）1111111111 （本例表略） 客戶 AA 銀行 aa 分行 單位蓋章 法定代表人（或授權(quán)代表）簽字：張三 2022 年 01 月 10 日單 位公 章26 / 78例表三 法定代表人授權(quán)委托書法定代表人授權(quán)委托書單位名稱： 甲證券股份有限公司 法定代表人： 張三 單位地址： （本例表略） 郵 編： （本例表略） 聯(lián)系電話： （本例表略） 有效期： （本例表略） 授權(quán)辦理結(jié)算賬戶相關(guān)事項：結(jié)算賬號： 證券公司自營 證券公司客戶 銀行托管專用 銀行債券專用 TA 基金 TA 銷售 融資融券 其它 結(jié)算業(yè)務(wù)負責人： （本例表略） 結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人： （本例表略） 預留印鑒樣本：我單位將定于 年 月 日啟用新印鑒卡，舊印 鑒同日無效，特此通知。預 留人名章預 留業(yè) 務(wù)專用章27 / 78 單 位 公 章： 法定代表人簽字（或印章）：張三 2022 年 01 月 10 日注： “其他”包括 B 股資金結(jié) 算賬戶等。單 位公 章28 / 78例表四 銀行轉(zhuǎn)賬憑證XX 銀行轉(zhuǎn)賬憑證日期 2022 年 01 月 15 日業(yè)務(wù)類型 （本例表略）全稱 　甲證券股份有限公司（客戶） 全稱 　中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司（ 備付金）賬號 　1111111111 賬號 ?。ū纠砺裕﹨R款人 開戶銀行 　AA 銀行 aa 分行收款人 開戶銀行 ?。ū纠砺裕﹥| 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分金額（大寫） 　貳拾伍萬元整 　 　 　 2　 5 0 0 0 0 0 0　（本例表略）備注 　444444 結(jié)算互保金（本例表略）29 / 78例表五 深圳證券綜合結(jié)算平臺（IST）申請表深圳證券綜合結(jié)算平臺（IST）申請表申請日期：申請單位 甲證券股份有限公司 IST 結(jié)算賬號 333333單位地址 （本例表略） 郵政編碼 （本例表略）聯(lián)系電話 辦公：（本例表略）手機：（本例表略）聯(lián) 系 人 （本例表略）傳真 （本例表略） Email （本例表略） 新申請電子證書 √ 新增（其它）結(jié)算賬號 777777 IST 變更結(jié)算賬號 IST 原結(jié)算賬號 IST 新結(jié)算賬號 刪除（其它）結(jié)算賬號 原證書失效 原證書遺失 撤銷電子證書申請事由 情況說明：（本例表略） 經(jīng)辦人：（本例表略） 日 期：2022 年 02 月 08 日 單位蓋章：系統(tǒng)配置模式（本例表略）合并模式 □ 分離模式 □ IST 使用方式（本例表略） □提款、查詢IST 結(jié)算賬號： 其它結(jié)算賬號：資金交收部業(yè)務(wù)確認 負 責 人： 日 期：通信公司 DCOM 小站號： IST 小站號：單 位公 章30 / 78處理情況市場部： 經(jīng)辦人： 日 期：運行部： 操作人： 日 期：注： “結(jié) 算 賬 號 ”：填寫本公司配 發(fā) 的 結(jié) 算 賬 號?！昂喜⒛Ｊ?”指 DCOM和 IST安裝在同一臺 計 算機上； “分離模式 ”指 DCOM和 IST安裝在不同的 計 算機上?！癉OM小站號 ”：通信公司 為 申 請單 位分配的 DCOM小站 編 號；“IST小站號 ”：通信公司 為 申 請單 位分配的 IST小站 編 號。31 / 78例表六 資金合并清算申請表中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司資金合并清算申請表結(jié) 算 賬 號 999000 結(jié) 算 賬戶 名稱丙 銀 行托管 結(jié) 算 專戶交易 單 元 編碼 交易 單 元名稱 聯(lián) 系 電話 擬實 施 時間111222 甲 證 券公司 XX基金 專 用交易 單元（本例表略） （本例表略）我 單 位承 諾對 上述合并清算的交易 單 元承擔全部交收 責 任。單 位公章： 2022 年 03 月 01 日 以下由中國 證 券登 記結(jié) 算有限 責 任公司深圳分公司 資 金交收部填寫經(jīng) 研究，同意上述交易 單 元在 （時間 ）實 施 資 金合并 結(jié) 算。經(jīng)辦 人 簽 字： 單 位蓋章 負責 人 簽 字：單 位公 章32 / 78例表七 資金合并清算申請表中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司資金合并清算申請表結(jié) 算 賬 號 666777 結(jié) 算 賬戶 名稱丙 證 券有限 責 任公司（客 戶 ）交易 單 元 編碼 交易 單 元名稱 聯(lián) 系 電話 擬實 施 時間222333 丙 證 券公司 a 交易 單 元 （本例表略） （本例表略）444555 丙 證 券公司 b 交易 單 元 （本例表略） （本例表略）333444 丙 證 券公司 c 交易 單 元 （本例表略） （本例表略）我 單 位承 諾對 上述合并清算的交易 單 元承擔全部交收 責 任。單 位公章： 2022 年 03月 15日 以下由中國 證 券登 記結(jié) 算有限 責 任公司深圳分公司 資 金交收部填寫經(jīng) 研究，同意上述交易 單 元在 （時間 ）實 施 資 金合并 結(jié) 算。經(jīng)辦 人 簽 字： 單 位蓋章 負責 人 簽 字：單 位公 章33 / 78第二篇 資金結(jié)算第一章 結(jié)算基本要點一、法人結(jié)算本公司以結(jié)算參與人為單位辦理證券資金的清算與交收。二、分級結(jié)算本公司負責辦理與結(jié)算參與人之間的證券和資金的集中清算交收；結(jié)算參與人負責辦理結(jié)算參與人與客戶之間的證券和資金的清算交收。三、資金交收賬戶結(jié)算參與人通過其在本公司開立的結(jié)算備付金賬戶辦理所有深交所場內(nèi)業(yè)務(wù)清算資金的交收。四、結(jié)算方式本公司對二級市場業(yè)務(wù)，主要采取以下三種結(jié)算方式：1．一般的多邊凈額清算、擔保交收方式A 股交易、封閉式基金交易、LOF 交易、國債交易、企業(yè)債交易、可轉(zhuǎn)債交易、質(zhì)押式回購、代辦股份轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，本公司采取多邊凈額清算、擔保交收方式，實行 T 日清算、T 日即辦理證券過戶和資金簿記處理的結(jié)算安排，結(jié)算參與人需于 T+1 日最終交收時點前補足結(jié)算備付金，完成交收。2．貨銀對付原則下的多邊凈額清算、擔保交收方式權(quán)證交易、ETF 交易及申購贖回、公司債交易等業(yè)務(wù)，本公司按貨銀對付原則，采取多邊凈額清算、擔保交收方式，實行 T 日清算、T+1 日最終交收時點辦理證券過戶與資金交收的結(jié)算安排。若資金不足，本公司暫不交付相關(guān)證券；若證券不足，本公司暫不交付對應(yīng)資金。3．逐筆全額清算、非擔保交收方式專項資產(chǎn)管理計劃、公司債大宗交易、園區(qū)公司股份轉(zhuǎn)讓、權(quán)證行權(quán)等業(yè)務(wù)，本公司采取逐筆全額清算、非擔保交收方式，實行 T 日清算、T+1 日辦理34 / 78證券過戶與資金交收的結(jié)算安排，若資金或證券不足，本公司不予辦理證券過戶與資金的交收。五、最終交收時點最終交收時點為交收日 16：00。35 / 78第二章 資金清算T 日收市后，本公司根據(jù)證券交易成交結(jié)果及其他業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù)，計算各交易單元下，各項業(yè)務(wù)的應(yīng)收或應(yīng)付資金，并按交易單元對應(yīng)的資金結(jié)算關(guān)系，匯總形成各結(jié)算備付金賬戶當日資金清算結(jié)果。一、A 股、封閉式基金、LOF、國債、企業(yè)債、分離債和可轉(zhuǎn)債交易，質(zhì)押式回購、代辦股份轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)采用多邊凈額清算1．一般清算過程T 日收市后，本公司根據(jù)當日的 A 股、封閉式基金、LOF、國債、企業(yè)債、分離債、可轉(zhuǎn)債、質(zhì)押式回購等交易數(shù)據(jù)、代辦股份轉(zhuǎn)讓數(shù)據(jù)，計算出各結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶 T+1 日的應(yīng)收或應(yīng)付資金凈額，并根據(jù)清算結(jié)果對結(jié)算參與人 T+1 日的應(yīng)收付資金進行記賬處理。清算完成后，向結(jié)算參與人發(fā)送清算數(shù)據(jù)文件。以上證券品種的大宗交易合并在相應(yīng)證券交易當中清算，清算數(shù)據(jù)不單獨列示。上述資金清算凈額，本公司于 T 日記增、記減結(jié)算參與人 T+1 日的結(jié)算備付金賬戶余額。上述數(shù)據(jù)通過資金結(jié)算信息庫 向結(jié)算參與人發(fā)送。2．國債、企業(yè)債、分離債實行凈價交易、全價結(jié)算所有在交易所集中競價系統(tǒng)和綜合協(xié)議交易平臺掛牌交易的國債、企業(yè)債、分離債均按凈價交易方式進行交易，結(jié)算價為全價即成交價與每百元應(yīng)計利息額之和。結(jié)算金額的計算公式如下：結(jié)算金額＝全價成交量＝（凈價+應(yīng)計利息）成交量；（1）應(yīng)計利息對于附息式債券、零息式債券、貼現(xiàn)式債券，其應(yīng)計利息分別按以下公式36 / 78計算： ①附息式債券：每年定期支付利息，到期時一次償還本金的債券。應(yīng)計利息=債券面值日利率計息天數(shù)日利率=票面利率247。365 天票面利率：固定利率型債券指發(fā)行的票面利率；浮動利率型債券指本付息期計息利率 ②零息式債券：以票面面值發(fā)行，到期一次還本付息的債券。應(yīng)計利息=債券面值日利率計息天數(shù)日利率=票面利率247。365 天 ③貼現(xiàn)式債券：以折扣方式發(fā)行，到期以票面價值兌付的債券，票面價值與發(fā)行價之間的差額即為債券的利息。應(yīng)計利息＝（100－發(fā)行價格）計息天數(shù)247。債券存續(xù)天數(shù)債券存續(xù)天數(shù)：起息日至到期日的實際日歷天數(shù)（2）計息天數(shù)計息天數(shù)＝本付息起息日至交易日止期間的實際日歷天數(shù)；閏年 2 月 29 日均不計算利息。（3）年度天數(shù)：1 年按 365 天計算（4）當票面利率不能被 365 天整除時，電腦系統(tǒng)按默認位數(shù)全額計算。交割單應(yīng)計利息總額按四舍五入原則，以元為單位保留 2 位小數(shù)列示。3．債券質(zhì)押式回購購回價格計算債券質(zhì)押式回購購回價格按以下公式和精度進行計算：購回價格＝100+每百元年收益率回購天數(shù)/360（結(jié)果四舍五入保留 8 位小數(shù)）購回金額＝回購張數(shù)購回價格（結(jié)果四舍五入保留 2 位小數(shù)）二、權(quán)證交易、ETF 交易及申購贖回、公司債集中交易等業(yè)務(wù)，采用多邊凈額清算1．一般清算過程T 日收市后，本公司根據(jù)當日的權(quán)證、ETF 交易數(shù)據(jù)、T 日 ETF 申購贖回清單（PCF） 、T1 日 ETF 的申贖數(shù)據(jù)、基金管理人向本公司報送的 T1 日 ETF 申37 / 78贖的現(xiàn)金差額數(shù)據(jù)、公司債集中交易數(shù)據(jù)，計算出 T＋1 日結(jié)算參與人的應(yīng)收、應(yīng)付資金凈額，并向結(jié)算參與人發(fā)送資金清算數(shù)據(jù)。T 日權(quán)證、ETF 及公司債交易資金清算凈額，本公司不于 T 日記增、記減結(jié)算參與人 T+1 日的結(jié)算備付金賬戶余額。結(jié)算參與人必須保證在最終交收時點，結(jié)算備付金賬戶有足額資金用于完成權(quán)證交易資金的交收。上述數(shù)據(jù)通過資金清算庫 向結(jié)算參與人發(fā)送。本公司將 ETF 的大宗交易數(shù)據(jù)合并在相應(yīng)證券的集中交易數(shù)據(jù)中進行清算，清算數(shù)據(jù)不單獨列示。2．