【正文】 174. 利率風(fēng)險(xiǎn)按來(lái)源的不同分為：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)175. 利率敏感性缺口（GAP）：利率敏感性資產(chǎn)(RSA)利率敏感性負(fù)債(RSL)176. 利率敏感性缺口為正，利率變動(dòng)與利息收入正相關(guān)；為負(fù)，利率變動(dòng)與利息收入負(fù)相關(guān)，為零，不受影響。因此預(yù)期利率上升，應(yīng)保持正缺口，預(yù)期利率下降，應(yīng)保持負(fù)缺口。177. 持續(xù)期與償還期限正相關(guān)，與償還期內(nèi)現(xiàn)金流量呈負(fù)相關(guān)，通常持續(xù)期內(nèi)不支付利息的金融工具，持續(xù)期和償還期相同。178. 持續(xù)期缺口=資產(chǎn)持續(xù)期總負(fù)債/總資產(chǎn)*負(fù)債持續(xù)期179. 持續(xù)期缺口為正，銀行凈值與利率負(fù)相關(guān)；為負(fù)，銀行凈值與利率正相關(guān)；持續(xù)期缺口為零，銀行凈值在利率變動(dòng)時(shí)保持不變。180. 不管是利率敏感性缺口還是持續(xù)期缺口，絕對(duì)值越大，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)就越大。181. 衍生工具：遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率互換、利率期權(quán)，利率上限、下限及雙限182. 中間業(yè)務(wù)特點(diǎn)：表外性、多樣性、風(fēng)險(xiǎn)差異性183. 中間業(yè)務(wù)種類(lèi)：產(chǎn)品功能看分為結(jié)算性、管理性、擔(dān)保性、融資性及其他；作用看分代理性、委托性和自營(yíng)性184. 中間業(yè)務(wù)按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，分為或有債權(quán)/債務(wù)類(lèi)表外業(yè)務(wù)和金融服務(wù)類(lèi)表外業(yè)務(wù)185. 央行中間業(yè)務(wù)分為9類(lèi)：支付結(jié)算類(lèi)、銀行卡類(lèi)、代理類(lèi)、擔(dān)保類(lèi)、承諾類(lèi)、基金托管類(lèi)、咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)、交易類(lèi)、其他類(lèi)186. 按風(fēng)險(xiǎn)大小和是否有期權(quán)期貨性質(zhì)中間業(yè)務(wù)，分為三類(lèi)：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)——咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)、代理類(lèi)；不含期權(quán)期貨風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)——支付結(jié)算類(lèi)、銀行卡類(lèi)、交易類(lèi)；含期權(quán)期貨性質(zhì)——擔(dān)保類(lèi)、承諾類(lèi)、交易類(lèi)、租賃類(lèi)187. 商業(yè)銀行的海外業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)7種：代表處、代理處、海外分支行、附屬銀行（子銀行）、銀團(tuán)銀行、代理銀行、聯(lián)營(yíng)銀行188. 代表處是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，不能辦理銀行業(yè)務(wù)，主要職能是開(kāi)展公共關(guān)系；代理處是商業(yè)銀行設(shè)立的能轉(zhuǎn)移資金和發(fā)放貸款，但不能吸收當(dāng)?shù)卮婵?；海外分支行是在海外設(shè)立的營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)；附屬銀行是因不能直接在某些國(guó)家設(shè)置分支行機(jī)構(gòu)，通過(guò)收購(gòu)?fù)鈬?guó)銀行成立；代理銀行是委托的伙伴銀行；聯(lián)營(yíng)銀行在性質(zhì)上類(lèi)似附屬銀行，只是任何一家外國(guó)投資者擁有的股權(quán)都在50%以下；銀團(tuán)銀行是由兩個(gè)以上不同國(guó)籍的跨國(guó)銀行共同組建而成，持有股份均低于50%。代表處、代理處和海外分支行不是獨(dú)立的法人；附屬銀行、聯(lián)營(yíng)銀行、銀團(tuán)銀行是獨(dú)立的法人。代表處、代理處業(yè)務(wù)范圍有限，銀團(tuán)銀行一般不經(jīng)營(yíng)小額業(yè)務(wù)，海外分支行、附屬銀行、聯(lián)營(yíng)銀行經(jīng)營(yíng)范圍較廣。189. 外資銀行在中國(guó)主要是分支和代理處，可開(kāi)展全方位外匯業(yè)務(wù)和部分城市開(kāi)展人民幣業(yè)務(wù)190. 跨國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)（違約風(fēng)險(xiǎn)）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)）、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)（赫斯塔特風(fēng)險(xiǎn)）、政治風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)191. 跨國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制；風(fēng)險(xiǎn)管理基本方法：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（Var）、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法（RORAC）、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。192. 國(guó)際結(jié)算分為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算（核心）和非國(guó)際貿(mào)易結(jié)算，可采用現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算；結(jié)算遵循的原則：同一銀行的支票內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票交換轉(zhuǎn)賬；按時(shí)合理的付匯；安全迅速的收匯。193. 國(guó)際結(jié)算工具：國(guó)內(nèi)結(jié)算以支票為主；國(guó)際結(jié)算以匯票為主。194. 國(guó)際結(jié)算基本方式：匯款、托收、信用證，而銀行保函、保付代理、擔(dān)保業(yè)務(wù)、包買(mǎi)票據(jù)屬于派生物。195. 國(guó)際銀團(tuán)貸款又稱(chēng)辛迪加貸款。196. 電子貨幣以銀行卡為媒介，具有以下特點(diǎn)：以計(jì)算機(jī)為依托，進(jìn)行儲(chǔ)存、支付和流通；廣泛應(yīng)用于生產(chǎn)、交換、分配和消費(fèi)領(lǐng)域；融儲(chǔ)蓄、信貸、非現(xiàn)金結(jié)算等多功能于一體；使用簡(jiǎn)便、安全、迅速、可靠。197. 電子商務(wù)分為企業(yè)對(duì)企業(yè)、企業(yè)對(duì)消費(fèi)者、消費(fèi)者對(duì)消費(fèi)者三種模式，具有如下特點(diǎn)：以計(jì)算機(jī)技術(shù)為基礎(chǔ)，以網(wǎng)絡(luò)為媒介；客戶(hù)自助服務(wù)；靈活便捷的全天候服務(wù)；邊際經(jīng)營(yíng)成本低；業(yè)務(wù)綜合性強(qiáng)。198. 電子銀行業(yè)務(wù)有網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行、自助銀行，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。199. 電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要求：董事會(huì)和管理層監(jiān)督；安全控制；法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理；建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架：統(tǒng)一性、系統(tǒng)性、全面性、持續(xù)性和審慎性。200. 商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)：金融證券化、混業(yè)經(jīng)營(yíng)、金融電子化、非金融企業(yè)入侵；發(fā)展趨勢(shì)：國(guó)際化、混業(yè)、電子化、集中化、專(zhuān)業(yè)化。201. 現(xiàn)代支付體系發(fā)展趨勢(shì)：電子化、技術(shù)依賴(lài)、安全性、管理、對(duì)央行提出新挑戰(zhàn)。202. 金融監(jiān)管的一般理論：社會(huì)利益論、金融風(fēng)險(xiǎn)論、保護(hù)債權(quán)論、社會(huì)選擇論、安全原則論、自律效應(yīng)論203. 金融監(jiān)管基本原則：監(jiān)管主體的獨(dú)立性原則、依法監(jiān)管原則、內(nèi)控與外控相結(jié)合原則、穩(wěn)健運(yùn)行與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則、母國(guó)與東道國(guó)共同監(jiān)管原則（依法公開(kāi)、公正和效率原則；獨(dú)立性原則；協(xié)同原則）204. 監(jiān)管內(nèi)容：市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管、市場(chǎng)運(yùn)作過(guò)程的監(jiān)管和市場(chǎng)推出的監(jiān)管。205. 審批制是現(xiàn)代商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的通行制度，審批商業(yè)銀行主要考慮資本金、高級(jí)管理人員素質(zhì)、銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況和社會(huì)經(jīng)濟(jì)需要。206. 我國(guó)商業(yè)銀行注冊(cè)資本最低限額10億元人民幣，城市合作商業(yè)銀行最低額1億元，農(nóng)村合作商業(yè)銀行最低額5000萬(wàn)元。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。207. 對(duì)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理包括發(fā)布審慎監(jiān)管政策、實(shí)施稽核與檢查監(jiān)督。審慎監(jiān)管包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動(dòng)性、關(guān)聯(lián)交易、一般準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)集中。208. 我國(guó)要求商業(yè)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)資本余額比例的10%；對(duì)客戶(hù)集團(tuán)不得超過(guò)15%；對(duì)最大的十家客戶(hù)發(fā)放的貸款總額不得超過(guò)銀行資本凈額的50%。209. 流動(dòng)性規(guī)定：存貸款比例不得超過(guò)75%，外匯存貸款比例不得超過(guò)85%；資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)，流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債余額不得低于25%，其中外匯流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債余額不得低于60%；人民幣余期超過(guò)1年得中長(zhǎng)期貸款/存款不得超過(guò)120%，其中外匯中長(zhǎng)期貸款比例不得超過(guò)60%；拆入資金比例：拆入/存款不得超過(guò)4%，拆出/存款不得超過(guò)8%；流動(dòng)負(fù)債依存度即核心負(fù)債比總負(fù)債比重不應(yīng)低于60%；流動(dòng)性缺口比例不應(yīng)低于10%。210. 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān)管商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、政策性銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，以及金融資產(chǎn)管理中心、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司和其他經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)。211. 金融風(fēng)險(xiǎn)的基本特征：不確定性、相關(guān)性、高杠桿性和傳染性212. 金融風(fēng)險(xiǎn)主要分為：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、償付能力風(fēng)險(xiǎn)213. 銀行業(yè)監(jiān)管理念：管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度214. 監(jiān)管目標(biāo)4條：通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者利益；通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；通過(guò)宣傳教育和信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解；努力減少金融犯罪。215. 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)6條：能夠促進(jìn)金融穩(wěn)定，同時(shí)促進(jìn)金融創(chuàng)新；努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)能力；對(duì)各類(lèi)監(jiān)管權(quán)限做到科學(xué)合理，要有所為有所不為，減少一切不必要的限制；為金融市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造環(huán)境和條件，維護(hù)有序競(jìng)爭(zhēng)；對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格明確的問(wèn)責(zé)制；高效、節(jié)約的使用一切資源。216. 監(jiān)管措施5條：市場(chǎng)準(zhǔn)入（機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級(jí)管理人員準(zhǔn)入）；非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管；現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管；監(jiān)管談話；信息披露監(jiān)管217. 違反審慎經(jīng)營(yíng)原則，可采取的措施6條：責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)，停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)回?zé)令控制控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利；責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。218. 內(nèi)部控制原則6條：全面性原則、統(tǒng)一性原則、獨(dú)立性原則、重要性原則、公正性原則和及時(shí)性原則219. 內(nèi)部控制目標(biāo)4條：確保國(guó)家法律法規(guī)和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。220. 內(nèi)部控制的要素5條：內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。221. 貸款分類(lèi)的原則：真實(shí)性、及時(shí)性、重要性、審慎性。222. 監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)借款人或者單個(gè)相關(guān)借款人集團(tuán)的資產(chǎn)集中程度，又稱(chēng)為大額風(fēng)險(xiǎn)暴露223. 1997年巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)正式向世界公布了《有效銀行監(jiān)管核心原則》，以期成為世界各國(guó)共同遵守的銀行監(jiān)管的審慎法規(guī)。28 / 28