【正文】 174. 利率風(fēng)險按來源的不同分為：重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險175. 利率敏感性缺口（GAP）：利率敏感性資產(chǎn)(RSA)利率敏感性負債(RSL)176. 利率敏感性缺口為正，利率變動與利息收入正相關(guān)；為負，利率變動與利息收入負相關(guān)，為零，不受影響。因此預(yù)期利率上升，應(yīng)保持正缺口，預(yù)期利率下降，應(yīng)保持負缺口。177. 持續(xù)期與償還期限正相關(guān)，與償還期內(nèi)現(xiàn)金流量呈負相關(guān)，通常持續(xù)期內(nèi)不支付利息的金融工具，持續(xù)期和償還期相同。178. 持續(xù)期缺口=資產(chǎn)持續(xù)期總負債/總資產(chǎn)*負債持續(xù)期179. 持續(xù)期缺口為正，銀行凈值與利率負相關(guān)；為負，銀行凈值與利率正相關(guān)；持續(xù)期缺口為零，銀行凈值在利率變動時保持不變。180. 不管是利率敏感性缺口還是持續(xù)期缺口，絕對值越大，銀行面臨的利率風(fēng)險就越大。181. 衍生工具：遠期利率協(xié)議、利率期貨、利率互換、利率期權(quán)，利率上限、下限及雙限182. 中間業(yè)務(wù)特點：表外性、多樣性、風(fēng)險差異性183. 中間業(yè)務(wù)種類：產(chǎn)品功能看分為結(jié)算性、管理性、擔(dān)保性、融資性及其他；作用看分代理性、委托性和自營性184. 中間業(yè)務(wù)按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負債，分為或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)和金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)185. 央行中間業(yè)務(wù)分為9類：支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、基金托管類、咨詢顧問類、交易類、其他類186. 按風(fēng)險大小和是否有期權(quán)期貨性質(zhì)中間業(yè)務(wù)，分為三類：無風(fēng)險/低風(fēng)險類——咨詢顧問類、代理類；不含期權(quán)期貨風(fēng)險類——支付結(jié)算類、銀行卡類、交易類；含期權(quán)期貨性質(zhì)——擔(dān)保類、承諾類、交易類、租賃類187. 商業(yè)銀行的海外業(yè)務(wù)機構(gòu)7種：代表處、代理處、海外分支行、附屬銀行（子銀行）、銀團銀行、代理銀行、聯(lián)營銀行188. 代表處是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的非營業(yè)性機構(gòu)，不能辦理銀行業(yè)務(wù)，主要職能是開展公共關(guān)系；代理處是商業(yè)銀行設(shè)立的能轉(zhuǎn)移資金和發(fā)放貸款，但不能吸收當(dāng)?shù)卮婵睿缓Ｍ夥种惺窃诤Ｍ庠O(shè)立的營業(yè)性機構(gòu)；附屬銀行是因不能直接在某些國家設(shè)置分支行機構(gòu)，通過收購?fù)鈬y行成立；代理銀行是委托的伙伴銀行；聯(lián)營銀行在性質(zhì)上類似附屬銀行，只是任何一家外國投資者擁有的股權(quán)都在50%以下；銀團銀行是由兩個以上不同國籍的跨國銀行共同組建而成，持有股份均低于50%。代表處、代理處和海外分支行不是獨立的法人；附屬銀行、聯(lián)營銀行、銀團銀行是獨立的法人。代表處、代理處業(yè)務(wù)范圍有限，銀團銀行一般不經(jīng)營小額業(yè)務(wù)，海外分支行、附屬銀行、聯(lián)營銀行經(jīng)營范圍較廣。189. 外資銀行在中國主要是分支和代理處，可開展全方位外匯業(yè)務(wù)和部分城市開展人民幣業(yè)務(wù)190. 跨國銀行風(fēng)險：信用風(fēng)險（違約風(fēng)險）、市場風(fēng)險（價格風(fēng)險）、結(jié)算風(fēng)險（赫斯塔特風(fēng)險）、政治風(fēng)險、法律風(fēng)險191. 跨國銀行風(fēng)險管理體系：風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制；風(fēng)險管理基本方法：風(fēng)險價值法（Var）、風(fēng)險調(diào)整的資本收益法（RORAC）、全面風(fēng)險管理模式。192. 國際結(jié)算分為國際貿(mào)易結(jié)算（核心）和非國際貿(mào)易結(jié)算，可采用現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算；結(jié)算遵循的原則：同一銀行的支票內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票交換轉(zhuǎn)賬；按時合理的付匯；安全迅速的收匯。193. 國際結(jié)算工具：國內(nèi)結(jié)算以支票為主；國際結(jié)算以匯票為主。194. 國際結(jié)算基本方式：匯款、托收、信用證，而銀行保函、保付代理、擔(dān)保業(yè)務(wù)、包買票據(jù)屬于派生物。195. 國際銀團貸款又稱辛迪加貸款。196. 電子貨幣以銀行卡為媒介，具有以下特點：以計算機為依托，進行儲存、支付和流通；廣泛應(yīng)用于生產(chǎn)、交換、分配和消費領(lǐng)域；融儲蓄、信貸、非現(xiàn)金結(jié)算等多功能于一體；使用簡便、安全、迅速、可靠。197. 電子商務(wù)分為企業(yè)對企業(yè)、企業(yè)對消費者、消費者對消費者三種模式，具有如下特點：以計算機技術(shù)為基礎(chǔ)，以網(wǎng)絡(luò)為媒介；客戶自助服務(wù)；靈活便捷的全天候服務(wù)；邊際經(jīng)營成本低；業(yè)務(wù)綜合性強。198. 電子銀行業(yè)務(wù)有網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行、自助銀行，面臨的主要風(fēng)險有戰(zhàn)略風(fēng)險、安全風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。199. 電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理要求：董事會和管理層監(jiān)督；安全控制；法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險管理；建立全面風(fēng)險管理框架：統(tǒng)一性、系統(tǒng)性、全面性、持續(xù)性和審慎性。200. 商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)：金融證券化、混業(yè)經(jīng)營、金融電子化、非金融企業(yè)入侵；發(fā)展趨勢：國際化、混業(yè)、電子化、集中化、專業(yè)化。201. 現(xiàn)代支付體系發(fā)展趨勢：電子化、技術(shù)依賴、安全性、管理、對央行提出新挑戰(zhàn)。202. 金融監(jiān)管的一般理論：社會利益論、金融風(fēng)險論、保護債權(quán)論、社會選擇論、安全原則論、自律效應(yīng)論203. 金融監(jiān)管基本原則：監(jiān)管主體的獨立性原則、依法監(jiān)管原則、內(nèi)控與外控相結(jié)合原則、穩(wěn)健運行與風(fēng)險預(yù)防原則、母國與東道國共同監(jiān)管原則（依法公開、公正和效率原則；獨立性原則；協(xié)同原則）204. 監(jiān)管內(nèi)容：市場準入的監(jiān)管、市場運作過程的監(jiān)管和市場推出的監(jiān)管。205. 審批制是現(xiàn)代商業(yè)銀行市場準入的通行制度，審批商業(yè)銀行主要考慮資本金、高級管理人員素質(zhì)、銀行業(yè)競爭狀況和社會經(jīng)濟需要。206. 我國商業(yè)銀行注冊資本最低限額10億元人民幣，城市合作商業(yè)銀行最低額1億元，農(nóng)村合作商業(yè)銀行最低額5000萬元。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。207. 對商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理包括發(fā)布審慎監(jiān)管政策、實施稽核與檢查監(jiān)督。審慎監(jiān)管包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動性、關(guān)聯(lián)交易、一般準備、風(fēng)險集中。208. 我國要求商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本余額比例的10%；對客戶集團不得超過15%；對最大的十家客戶發(fā)放的貸款總額不得超過銀行資本凈額的50%。209. 流動性規(guī)定：存貸款比例不得超過75%，外匯存貸款比例不得超過85%；資產(chǎn)流動性指標，流動性資產(chǎn)/流動性負債余額不得低于25%，其中外匯流動性資產(chǎn)/流動性負債余額不得低于60%；人民幣余期超過1年得中長期貸款/存款不得超過120%，其中外匯中長期貸款比例不得超過60%；拆入資金比例：拆入/存款不得超過4%，拆出/存款不得超過8%；流動負債依存度即核心負債比總負債比重不應(yīng)低于60%；流動性缺口比例不應(yīng)低于10%。210. 中國銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)管商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、政策性銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)，以及金融資產(chǎn)管理中心、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司和其他經(jīng)銀監(jiān)會批準設(shè)立的金融機構(gòu)。211. 金融風(fēng)險的基本特征：不確定性、相關(guān)性、高杠桿性和傳染性212. 金融風(fēng)險主要分為：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、償付能力風(fēng)險213. 銀行業(yè)監(jiān)管理念：管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控和提高透明度214. 監(jiān)管目標4條：通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者利益；通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；通過宣傳教育和信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；努力減少金融犯罪。215. 監(jiān)管標準6條：能夠促進金融穩(wěn)定，同時促進金融創(chuàng)新；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭能力；對各類監(jiān)管權(quán)限做到科學(xué)合理，要有所為有所不為，減少一切不必要的限制；為金融市場公平競爭創(chuàng)造環(huán)境和條件，維護有序競爭；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實施嚴格明確的問責(zé)制；高效、節(jié)約的使用一切資源。216. 監(jiān)管措施5條：市場準入（機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入和高級管理人員準入）；非現(xiàn)場監(jiān)管；現(xiàn)場監(jiān)管；監(jiān)管談話；信息披露監(jiān)管217. 違反審慎經(jīng)營原則，可采取的措施6條：責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)，停止批準開辦新業(yè)務(wù)；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；責(zé)令控制控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利；責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準增設(shè)分支機構(gòu)。218. 內(nèi)部控制原則6條：全面性原則、統(tǒng)一性原則、獨立性原則、重要性原則、公正性原則和及時性原則219. 內(nèi)部控制目標4條：確保國家法律法規(guī)和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)；確保風(fēng)險管理系統(tǒng)的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。220. 內(nèi)部控制的要素5條：內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評價與糾正。221. 貸款分類的原則：真實性、及時性、重要性、審慎性。222. 監(jiān)測銀行機構(gòu)對單個借款人或者單個相關(guān)借款人集團的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險暴露223. 1997年巴塞爾監(jiān)管委員會正式向世界公布了《有效銀行監(jiān)管核心原則》，以期成為世界各國共同遵守的銀行監(jiān)管的審慎法規(guī)。28 / 28