資本管理和衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)試題-資料下載頁(yè)
2025-03-26 04:15本頁(yè)面
【正文】 銀行及其分支機(jī)構(gòu)充分考慮預(yù)期和非預(yù)期損失情況下的真實(shí)盈利能力，因而較好的規(guī)避了商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)以犧牲長(zhǎng)遠(yuǎn)利益為代價(jià)，而獲取眼前利益的短期行為，從而較好的解決了銀行（或股東）價(jià)值最大化問題。（4）經(jīng)濟(jì)資本促使商業(yè)銀行業(yè)務(wù)理性擴(kuò)張。經(jīng)濟(jì)資本可以促使商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張進(jìn)一步理性化。由于解決了銀行（或股東）價(jià)值最大化的問題，商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)在每項(xiàng)資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張中，都要充分考慮信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的非預(yù)期損失，即經(jīng)濟(jì)資本的具體數(shù)量。如果經(jīng)濟(jì)資本大于或等于監(jiān)管資本，就說(shuō)明在計(jì)量上該商業(yè)銀行面對(duì)的非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)大于或接近于監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的承受能力。在此種情況下，商業(yè)銀行就必須通過增加實(shí)收資本或控制調(diào)整甚至有針對(duì)性的壓縮資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)量等措施予以調(diào)整。這種調(diào)整必然在客觀上促使商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張進(jìn)一步理性化，避免了業(yè)務(wù)的盲目擴(kuò)張，即資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張始終在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力的范圍之內(nèi)。請(qǐng)簡(jiǎn)述賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本三者的區(qū)別。 資本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)資本賬面資本監(jiān)管資本組成內(nèi)容各產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的非預(yù)期損失實(shí)收資本、資本公積、盈余公積等核心資本、附屬資本取值來(lái)源資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債、權(quán)益項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債、權(quán)益項(xiàng)計(jì)量依據(jù)計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等先進(jìn)模型會(huì)計(jì)處理原理監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定基本功能全面風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效評(píng)價(jià)會(huì)計(jì)處理原理監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定存在狀態(tài)虛擬數(shù)字實(shí)際存在實(shí)際存在標(biāo)準(zhǔn)性銀行之間各不相同銀行之間各不相同統(tǒng)一，8%的資本充足率穩(wěn)定性根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)變動(dòng)較為穩(wěn)定較為穩(wěn)定代表性指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率資本收益率資本充足率金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)該機(jī)構(gòu)或個(gè)人披露的信息應(yīng)至少包括哪些？答：金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)該機(jī)構(gòu)或個(gè)人披露的信息應(yīng)至少包括：（1）衍生產(chǎn)品合約的內(nèi)容及內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)概要；（2）影響衍生產(chǎn)品潛在損失的重要因素。5.《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》所稱金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)可分為哪幾類？答：辦法所稱金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)可分為兩大類：?。ㄒ唬┙鹑跈C(jī)構(gòu)為規(guī)避自有資產(chǎn)、負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)或?yàn)楂@利進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易。金融機(jī)構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時(shí)被視為衍生產(chǎn)品的最終用戶?！。ǘ┙鹑跈C(jī)構(gòu)向客戶（包括金融機(jī)構(gòu)）提供衍生產(chǎn)品交易服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時(shí)被視為衍生產(chǎn)品的交易商，其中能夠?qū)ζ渌灰咨毯涂蛻籼峁┭苌a(chǎn)品報(bào)價(jià)和交易服務(wù)的交易商被視為衍生產(chǎn)品的造市商。？答：金融機(jī)構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度至少包括以下內(nèi)容：?。ㄒ唬┭苌a(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的指導(dǎo)原則、業(yè)務(wù)操作規(guī)程（業(yè)務(wù)操作規(guī)程應(yīng)體現(xiàn)交易前臺(tái)、中臺(tái)與后臺(tái)分離的原則）和針對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急計(jì)劃； （二）衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)模型指標(biāo)及量化管理指標(biāo)；（三）交易品種及其風(fēng)險(xiǎn)控制制度；?。ㄋ模╋L(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和內(nèi)部審計(jì)制度； （五）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)研究與開發(fā)的管理制度及后評(píng)價(jià)制度； （六）交易員守則； （七）交易主管人員崗位責(zé)任制度，對(duì)各級(jí)主管人員與交易員的問責(zé)制和激勵(lì)約束機(jī)制；?。ò耍?duì)前、中、后臺(tái)主管人員及工作人員的培訓(xùn)計(jì)劃； （九）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他內(nèi)容。金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)時(shí)，人員配備應(yīng)具備哪些條件？答：金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)時(shí)，人員配備應(yīng)具有從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上、接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓(xùn)半年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理人員至少1名，風(fēng)險(xiǎn)模型研究人員或風(fēng)險(xiǎn)分析人員至少1名；以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無(wú)不良記錄。衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)具備5年以上直接參與衍生交易活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的資歷，且無(wú)不良記錄?！督鹑跈C(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》對(duì)金融機(jī)構(gòu)保存交易記錄或交易文件資料等有哪些具體要求？答：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存其衍生產(chǎn)品交易的所有交易記錄和與交易有關(guān)的文件、賬目、原始憑證、電話錄音等資料。電話錄音應(yīng)當(dāng)保存半年以上，其他資料在交易合約到期后保存3年，以備核查，會(huì)計(jì)制度有特殊要求的除外。，造成本機(jī)構(gòu)或者客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)給予何種處理？答：該金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員及其他直接負(fù)責(zé)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的主管人員和直接責(zé)任人員給予記過直至開除的紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。10．商業(yè)銀行計(jì)算核心資本充足率時(shí)，應(yīng)從核心資本中扣除哪些項(xiàng)目？答：商業(yè)銀行計(jì)算核心資本充足率時(shí)，應(yīng)從核心資本中扣除以下項(xiàng)目：?。ㄒ唬┥套u(yù)；?。ǘ┥虡I(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資的50%； （三）商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50%?！?1．哪些保證主體提供的保證具有風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用？答：下列保證主體提供的保證具有風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用：?。ㄒ唬┪覈?guó)政策性銀行、商業(yè)銀行；（二）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，為使用外國(guó)政府或國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的我國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)；?。ㄈ┪覈?guó)中央政府投資的公用企業(yè)；?。ㄋ模┰u(píng)級(jí)為AA以上（含AA）國(guó)家或地區(qū)的政府以及在這些國(guó)家或地區(qū)注冊(cè)的商業(yè)銀行，這些國(guó)家或地區(qū)政府投資的公用企業(yè)；?。ㄎ澹┒噙呴_發(fā)銀行?！∫郧翱钏斜ＷC主體提供全額保證的貸款，取得對(duì)保證人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。部分保證的貸款，被保證部分獲得相應(yīng)的低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重?！?2．根據(jù)資本充足率的狀況，銀監(jiān)會(huì)將商業(yè)銀行分為哪幾類？答：根據(jù)資本充足率的狀況，銀監(jiān)會(huì)將商業(yè)銀行分為三類：（一）資本充足的商業(yè)銀行：資本充足率不低于百分之八，核心資本充足率不低于百分之四；?。ǘ┵Y本不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足百分之八，或核心資本充足率不足百分之四；?。ㄈ┵Y本嚴(yán)重不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足百分之四，或核心資本充足率不足百分之二?！?7
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