【正文】 所以只擔(dān)心小銀行虧損破產(chǎn)。其實，如果大銀行沒有國家信用作擔(dān)保，或者，小銀行也像大銀行一樣，取得國家信用的擔(dān)保，小銀行會更具競爭力，加之它們沒有歷史包袱，市場擴(kuò)張的能力會遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過大銀行。至于道德風(fēng)險，小銀行有，大銀行也有。重要的是我們的制度怎樣去約束它。如果現(xiàn)有的銀行沒有了國家信用作后盾，就會關(guān)心自己的生存狀態(tài)和其它銀行的經(jīng)營狀態(tài)，加強相互間的監(jiān)督。我國的官辦金融已經(jīng)形成了一個完整的體系，對民營銀行的監(jiān)督的力量會遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，所以，應(yīng)該讓現(xiàn)有的銀行機(jī)構(gòu)與民營金融機(jī)構(gòu)站在同一起跑線上，互相競爭，互相監(jiān)督。三是及時退出制度。存款保險制度其目的是保證存款人利益，并不是保證每個參與保險的金融機(jī)構(gòu)都能不折不扣的得到補償。所以，金融機(jī)構(gòu)一旦因主觀原因出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)，保險機(jī)構(gòu)有權(quán)要求其退出存款保險體系或由其它金融機(jī)構(gòu)對其接管或兼并，把銀行經(jīng)營不善引起的風(fēng)險降到最低程度。只有這樣，才能保證每個參與保險的金融機(jī)構(gòu)的利益，保證存款保險制度的良好運行。 （二）利率市場化與貸款擔(dān)保制度 對于民營企業(yè)，由于起步晚，規(guī)模小，大多無法向銀行提供抵押物來獲得貸款，因此，對于貸款風(fēng)險較大的中小企業(yè)，銀行只有通過調(diào)高其貸款利率，以抵消貸款風(fēng)險。但目前來說，我國尚未實現(xiàn)利率的完全市場化，只有農(nóng)村地區(qū)已開始進(jìn)行試點，所以，銀行仍舊只愿意貸款給國有企業(yè)，而不愿意貸款經(jīng)民營企業(yè)。雖各地政府也紛紛成立擔(dān)保公司，但因其規(guī)模小，資金有限，中小企業(yè)獲得信用擔(dān)保的條件較為嚴(yán)格，政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)融資中發(fā)揮的作用十分有限?；诿駹I企業(yè)的資金緊張狀態(tài)，民間擔(dān)保公司出現(xiàn)了，他們相當(dāng)于中間商，收取一定費用，為民營企業(yè)貸款提供擔(dān)保，承擔(dān)了貸款不能歸還的風(fēng)險，為民營企業(yè)融資搭橋鋪路。對于民營銀行來說，相當(dāng)于支付了一個較高的利率，獲得了貸款。這種民間擔(dān)保公司是建立在互惠互利和互相信任的基礎(chǔ)上的，是自發(fā)產(chǎn)生的，是對市場需求的回應(yīng)。因此，我們一方面要盡快創(chuàng)造條件，實現(xiàn)利率市場化，讓資金價格來調(diào)節(jié)資金流向，實現(xiàn)資金供求平衡；另一方面，政府應(yīng)鼓勵、支持和規(guī)范民間擔(dān)保公司的發(fā)展，使其更好地為民營企業(yè)融資服務(wù)。政府建立擔(dān)保公司，支持中小企業(yè)發(fā)展，應(yīng)充分利用和整合現(xiàn)有資源，而不是把民間擔(dān)保公司整垮或擠出市場。相對于民營企業(yè)的巨大資金需求來說，目前的擔(dān)保公司不是多了，而是少了，它作為民營金融的一種制度保障，應(yīng)當(dāng)?shù)玫焦膭钆c支持。 （三）破產(chǎn)清算制度 目前，我國尚未建立起統(tǒng)一的、完善的破產(chǎn)清算制度，銀行作為債權(quán)人的利益得不到保障，主要表現(xiàn)有三方面：一是國有企業(yè)適應(yīng)于破產(chǎn)法，非國有企業(yè)適應(yīng)于民事訴訟法。我國的《破產(chǎn)法》僅適應(yīng)于具有法人資格的企業(yè)，我國目前存在的大量的私營企業(yè)、個人合伙企業(yè)、個體工商戶，都不是法人企業(yè)，不能作為法人申請破產(chǎn)，而是適應(yīng)民事訴訟程序。而且，我國的法人企業(yè)有著嚴(yán)格的規(guī)定，有的企業(yè)已注冊為法人企業(yè)，但因其未投入注冊資金或注冊資金未達(dá)到法定的最低數(shù)額，即算申請破產(chǎn)，也被人民法院認(rèn)定為不具備法人資格，不能作為破產(chǎn)申請人。這些企業(yè)可以不通過破產(chǎn)程序，只需到工商管理部門注銷就可以達(dá)到逃避債務(wù)的目的。甚至只需一兩年不主動申請年檢，工商部門就可以以不申請年檢為由將其注銷。這些企業(yè)一夜之間人間蒸發(fā)，嚴(yán)重侵犯了債權(quán)人的利益。二是破產(chǎn)清算要主動申請，所以，在債務(wù)人和債權(quán)人都沒有申請的情況下，不能進(jìn)入破產(chǎn)清算程序，這就為破產(chǎn)企業(yè)逃避債務(wù)提供了方便。現(xiàn)在，地方政府鼓勵企業(yè)“剝離不良資產(chǎn)”，實際上就是通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，留下債務(wù)，實現(xiàn)“金蟬脫殼”。銀行的貸款往往就這樣被企業(yè)變成了死賬。三是一部分債務(wù)人通過提前受償使銀行的債權(quán)不能公平受償。債務(wù)人自己不申請破產(chǎn)，企業(yè)資不低債時，一部分得到消息的債權(quán)人采取訴訟手段，取得債權(quán)，提前受償，而銀行的債權(quán)則往往在進(jìn)入破產(chǎn)程序后才開始受償，造成嚴(yán)重?fù)p失。據(jù)有前調(diào)查，%（陸磊，2002），可見，銀行債權(quán)受償率之低下。所以，我國目前的破產(chǎn)制度不完善，嚴(yán)重影響了銀行作為債權(quán)人的利益。要盡快建立包括法人企業(yè)、個體私營企業(yè)、合伙制企業(yè)、自然人在內(nèi)的破產(chǎn)制度，完善相關(guān)法律規(guī)定和實施細(xì)則。德國公司法規(guī)定，一旦公司的債務(wù)超過，公司董事會成員應(yīng)在三周之內(nèi)提出破產(chǎn)宣告之請求，否則，他們必須承擔(dān)由此延遲而引起的一切損失。我國應(yīng)借鑒其它國家的經(jīng)驗，根據(jù)我國的具體情況，制定出相應(yīng)的法規(guī)，以保護(hù)銀行債權(quán)。 （四）征信制度 信用制度是保證金融體系正常運行的重要制度，征信制度的建立是金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險和民間資本進(jìn)入正規(guī)融資體系的重要制度保障。當(dāng)前，中國政府高度重視社會信用制度建設(shè)，把健全社會信用體系作為關(guān)系經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局的一件大事來抓。國務(wù)院專門成立了以中國人民銀行牽頭的“建立企業(yè)和個人征信體系專題工作小組”，負(fù)責(zé)總體規(guī)劃和組織協(xié)調(diào)工作。各地社會誠信建設(shè)取得明顯進(jìn)展。2004年9月29日，黃菊指出，中國政府正致力于從五個方面加快中國征信體系建設(shè)。一是加快征信法規(guī)建設(shè)；二是加快全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的建設(shè)；三是積極發(fā)展專業(yè)化的社會征信機(jī)構(gòu)，逐步開放征信服務(wù)市場；四是加強征信市場監(jiān)督管理；五是抓緊制定信用服務(wù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，推動信息共享。我國的金融監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)這些要求，建立一個由中央銀行牽頭、由各金融機(jī)構(gòu)參與、并聯(lián)合工商管理、消費者協(xié)會、稅務(wù)、保險、不動產(chǎn)管理等部門組成的征信體系，建立包括企業(yè)法人、個體工商戶、私營企業(yè)、合伙制企業(yè)、自然人在內(nèi)的信用數(shù)據(jù)庫。隨時向客戶提供有不良信用記錄的黑名單，以保證金融交易中有關(guān)當(dāng)事人的利益，包括存款人、貸款人、存款保險機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)本身的利益。 （五）嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度和信息披露制度 金融業(yè)是一個高風(fēng)險行業(yè)，所以，對進(jìn)入者必須有嚴(yán)格的規(guī)定，如注冊資本、經(jīng)營場地、經(jīng)營范圍等，另外，在原有民間金融機(jī)構(gòu)正規(guī)化的過程中，它們過去是否守法經(jīng)營、有無損害存款人利益的行為，都是可否進(jìn)入金融業(yè)的重要條件。因此，建立金融業(yè)的市場準(zhǔn)入制度是十分必要的。 金融機(jī)構(gòu)能否合法經(jīng)營，是否有損害相關(guān)利益當(dāng)事人的行為，是否潛伏著金融風(fēng)險，需金嚴(yán)格的信息披露制度，以保證監(jiān)管部門對其進(jìn)行監(jiān)管。目前，股份制商業(yè)銀行均以年報的形式，不同程度地向社會公眾披露信息，但是，除上市銀行外，其他銀行披露信息的內(nèi)容、方式、程序都不夠規(guī)范，向社會披露信息的范圍也較窄，一般存款人和利益相關(guān)人基本看不到銀行的年報；對財務(wù)指標(biāo)的揭示和對各類風(fēng)險管理狀況、年度重大事項等信息披露不夠充分。而上市銀行，在信息披露方面也存在不少問題，如招股說明書存在的過度包裝行為；盈余操縱行為；主動披露重大事件的意識不強；等。因此，要盡快建立完善的報告制度和信息流動制度，對于已上市銀行，要嚴(yán)格按照證監(jiān)會制定的年報準(zhǔn)則、中報準(zhǔn)則，進(jìn)行編制，披露財務(wù)會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理、年度重大事項等信息（李蕓，2004）。為了避免銀行上市面上圈錢和進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，對于民營金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)構(gòu)成和債務(wù)構(gòu)成都要進(jìn)行曲定期披露。 （六）對責(zé)任者的懲戒制度 對于民營金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，不僅來自于借款者，而且來自于機(jī)構(gòu)本身，而且本身所潛伏的市場風(fēng)險和道德風(fēng)險更大，對社會產(chǎn)生的震蕩更可怕，如何防范銀行經(jīng)營者的道德風(fēng)險是發(fā)展民營金融必須解決的問題。因此，必須對銀行業(yè)經(jīng)營者建立懲戒制度，設(shè)立“破產(chǎn)犯罪”這樣的法律條文，要求銀行業(yè)的經(jīng)營者承擔(dān)由于主觀原因造成的銀行損失和金融風(fēng)險的責(zé)任，對其采取“列入黑名單”、“取消資格”、“限制行為”、實施經(jīng)濟(jì)處罰、追究刑事責(zé)任等懲戒措施，以強化其責(zé)任意識，保證其合法經(jīng)營并主動防范金融風(fēng)險。20 / 20