【正文】 所以只擔(dān)心小銀行虧損破產(chǎn)。其實(shí)，如果大銀行沒有國(guó)家信用作擔(dān)保，或者，小銀行也像大銀行一樣，取得國(guó)家信用的擔(dān)保，小銀行會(huì)更具競(jìng)爭(zhēng)力，加之它們沒有歷史包袱，市場(chǎng)擴(kuò)張的能力會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過大銀行。至于道德風(fēng)險(xiǎn)，小銀行有，大銀行也有。重要的是我們的制度怎樣去約束它。如果現(xiàn)有的銀行沒有了國(guó)家信用作后盾，就會(huì)關(guān)心自己的生存狀態(tài)和其它銀行的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，加強(qiáng)相互間的監(jiān)督。我國(guó)的官辦金融已經(jīng)形成了一個(gè)完整的體系，對(duì)民營(yíng)銀行的監(jiān)督的力量會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，所以，應(yīng)該讓現(xiàn)有的銀行機(jī)構(gòu)與民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)站在同一起跑線上，互相競(jìng)爭(zhēng)，互相監(jiān)督。三是及時(shí)退出制度。存款保險(xiǎn)制度其目的是保證存款人利益，并不是保證每個(gè)參與保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)都能不折不扣的得到補(bǔ)償。所以，金融機(jī)構(gòu)一旦因主觀原因出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有權(quán)要求其退出存款保險(xiǎn)體系或由其它金融機(jī)構(gòu)對(duì)其接管或兼并，把銀行經(jīng)營(yíng)不善引起的風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度。只有這樣，才能保證每個(gè)參與保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)的利益，保證存款保險(xiǎn)制度的良好運(yùn)行。 （二）利率市場(chǎng)化與貸款擔(dān)保制度 對(duì)于民營(yíng)企業(yè)，由于起步晚，規(guī)模小，大多無法向銀行提供抵押物來獲得貸款，因此，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)較大的中小企業(yè)，銀行只有通過調(diào)高其貸款利率，以抵消貸款風(fēng)險(xiǎn)。但目前來說，我國(guó)尚未實(shí)現(xiàn)利率的完全市場(chǎng)化，只有農(nóng)村地區(qū)已開始進(jìn)行試點(diǎn)，所以，銀行仍舊只愿意貸款給國(guó)有企業(yè)，而不愿意貸款經(jīng)民營(yíng)企業(yè)。雖各地政府也紛紛成立擔(dān)保公司，但因其規(guī)模小，資金有限，中小企業(yè)獲得信用擔(dān)保的條件較為嚴(yán)格，政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)融資中發(fā)揮的作用十分有限?；诿駹I(yíng)企業(yè)的資金緊張狀態(tài)，民間擔(dān)保公司出現(xiàn)了，他們相當(dāng)于中間商，收取一定費(fèi)用，為民營(yíng)企業(yè)貸款提供擔(dān)保，承擔(dān)了貸款不能歸還的風(fēng)險(xiǎn)，為民營(yíng)企業(yè)融資搭橋鋪路。對(duì)于民營(yíng)銀行來說，相當(dāng)于支付了一個(gè)較高的利率，獲得了貸款。這種民間擔(dān)保公司是建立在互惠互利和互相信任的基礎(chǔ)上的，是自發(fā)產(chǎn)生的，是對(duì)市場(chǎng)需求的回應(yīng)。因此，我們一方面要盡快創(chuàng)造條件，實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化，讓資金價(jià)格來調(diào)節(jié)資金流向，實(shí)現(xiàn)資金供求平衡；另一方面，政府應(yīng)鼓勵(lì)、支持和規(guī)范民間擔(dān)保公司的發(fā)展，使其更好地為民營(yíng)企業(yè)融資服務(wù)。政府建立擔(dān)保公司，支持中小企業(yè)發(fā)展，應(yīng)充分利用和整合現(xiàn)有資源，而不是把民間擔(dān)保公司整垮或擠出市場(chǎng)。相對(duì)于民營(yíng)企業(yè)的巨大資金需求來說，目前的擔(dān)保公司不是多了，而是少了，它作為民營(yíng)金融的一種制度保障，應(yīng)當(dāng)?shù)玫焦膭?lì)與支持。 （三）破產(chǎn)清算制度 目前，我國(guó)尚未建立起統(tǒng)一的、完善的破產(chǎn)清算制度，銀行作為債權(quán)人的利益得不到保障，主要表現(xiàn)有三方面：一是國(guó)有企業(yè)適應(yīng)于破產(chǎn)法，非國(guó)有企業(yè)適應(yīng)于民事訴訟法。我國(guó)的《破產(chǎn)法》僅適應(yīng)于具有法人資格的企業(yè)，我國(guó)目前存在的大量的私營(yíng)企業(yè)、個(gè)人合伙企業(yè)、個(gè)體工商戶，都不是法人企業(yè)，不能作為法人申請(qǐng)破產(chǎn)，而是適應(yīng)民事訴訟程序。而且，我國(guó)的法人企業(yè)有著嚴(yán)格的規(guī)定，有的企業(yè)已注冊(cè)為法人企業(yè)，但因其未投入注冊(cè)資金或注冊(cè)資金未達(dá)到法定的最低數(shù)額，即算申請(qǐng)破產(chǎn)，也被人民法院認(rèn)定為不具備法人資格，不能作為破產(chǎn)申請(qǐng)人。這些企業(yè)可以不通過破產(chǎn)程序，只需到工商管理部門注銷就可以達(dá)到逃避債務(wù)的目的。甚至只需一兩年不主動(dòng)申請(qǐng)年檢，工商部門就可以以不申請(qǐng)年檢為由將其注銷。這些企業(yè)一夜之間人間蒸發(fā)，嚴(yán)重侵犯了債權(quán)人的利益。二是破產(chǎn)清算要主動(dòng)申請(qǐng)，所以，在債務(wù)人和債權(quán)人都沒有申請(qǐng)的情況下，不能進(jìn)入破產(chǎn)清算程序，這就為破產(chǎn)企業(yè)逃避債務(wù)提供了方便。現(xiàn)在，地方政府鼓勵(lì)企業(yè)“剝離不良資產(chǎn)”，實(shí)際上就是通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，留下債務(wù)，實(shí)現(xiàn)“金蟬脫殼”。銀行的貸款往往就這樣被企業(yè)變成了死賬。三是一部分債務(wù)人通過提前受償使銀行的債權(quán)不能公平受償。債務(wù)人自己不申請(qǐng)破產(chǎn)，企業(yè)資不低債時(shí)，一部分得到消息的債權(quán)人采取訴訟手段，取得債權(quán)，提前受償，而銀行的債權(quán)則往往在進(jìn)入破產(chǎn)程序后才開始受償，造成嚴(yán)重?fù)p失。據(jù)有前調(diào)查，%（陸磊，2002），可見，銀行債權(quán)受償率之低下。所以，我國(guó)目前的破產(chǎn)制度不完善，嚴(yán)重影響了銀行作為債權(quán)人的利益。要盡快建立包括法人企業(yè)、個(gè)體私營(yíng)企業(yè)、合伙制企業(yè)、自然人在內(nèi)的破產(chǎn)制度，完善相關(guān)法律規(guī)定和實(shí)施細(xì)則。德國(guó)公司法規(guī)定，一旦公司的債務(wù)超過，公司董事會(huì)成員應(yīng)在三周之內(nèi)提出破產(chǎn)宣告之請(qǐng)求，否則，他們必須承擔(dān)由此延遲而引起的一切損失。我國(guó)應(yīng)借鑒其它國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國(guó)的具體情況，制定出相應(yīng)的法規(guī)，以保護(hù)銀行債權(quán)。 （四）征信制度 信用制度是保證金融體系正常運(yùn)行的重要制度，征信制度的建立是金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險(xiǎn)和民間資本進(jìn)入正規(guī)融資體系的重要制度保障。當(dāng)前，中國(guó)政府高度重視社會(huì)信用制度建設(shè)，把健全社會(huì)信用體系作為關(guān)系經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局的一件大事來抓。國(guó)務(wù)院專門成立了以中國(guó)人民銀行牽頭的“建立企業(yè)和個(gè)人征信體系專題工作小組”，負(fù)責(zé)總體規(guī)劃和組織協(xié)調(diào)工作。各地社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)取得明顯進(jìn)展。2004年9月29日，黃菊指出，中國(guó)政府正致力于從五個(gè)方面加快中國(guó)征信體系建設(shè)。一是加快征信法規(guī)建設(shè)；二是加快全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)；三是積極發(fā)展專業(yè)化的社會(huì)征信機(jī)構(gòu)，逐步開放征信服務(wù)市場(chǎng)；四是加強(qiáng)征信市場(chǎng)監(jiān)督管理；五是抓緊制定信用服務(wù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)信息共享。我國(guó)的金融監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)這些要求，建立一個(gè)由中央銀行牽頭、由各金融機(jī)構(gòu)參與、并聯(lián)合工商管理、消費(fèi)者協(xié)會(huì)、稅務(wù)、保險(xiǎn)、不動(dòng)產(chǎn)管理等部門組成的征信體系，建立包括企業(yè)法人、個(gè)體工商戶、私營(yíng)企業(yè)、合伙制企業(yè)、自然人在內(nèi)的信用數(shù)據(jù)庫(kù)。隨時(shí)向客戶提供有不良信用記錄的黑名單，以保證金融交易中有關(guān)當(dāng)事人的利益，包括存款人、貸款人、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)本身的利益。 （五）嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度和信息披露制度 金融業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，所以，對(duì)進(jìn)入者必須有嚴(yán)格的規(guī)定，如注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地、經(jīng)營(yíng)范圍等，另外，在原有民間金融機(jī)構(gòu)正規(guī)化的過程中，它們過去是否守法經(jīng)營(yíng)、有無損害存款人利益的行為，都是可否進(jìn)入金融業(yè)的重要條件。因此，建立金融業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度是十分必要的。 金融機(jī)構(gòu)能否合法經(jīng)營(yíng)，是否有損害相關(guān)利益當(dāng)事人的行為，是否潛伏著金融風(fēng)險(xiǎn)，需金嚴(yán)格的信息披露制度，以保證監(jiān)管部門對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。目前，股份制商業(yè)銀行均以年報(bào)的形式，不同程度地向社會(huì)公眾披露信息，但是，除上市銀行外，其他銀行披露信息的內(nèi)容、方式、程序都不夠規(guī)范，向社會(huì)披露信息的范圍也較窄，一般存款人和利益相關(guān)人基本看不到銀行的年報(bào)；對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)的揭示和對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、年度重大事項(xiàng)等信息披露不夠充分。而上市銀行，在信息披露方面也存在不少問題，如招股說明書存在的過度包裝行為；盈余操縱行為；主動(dòng)披露重大事件的意識(shí)不強(qiáng)；等。因此，要盡快建立完善的報(bào)告制度和信息流動(dòng)制度，對(duì)于已上市銀行，要嚴(yán)格按照證監(jiān)會(huì)制定的年報(bào)準(zhǔn)則、中報(bào)準(zhǔn)則，進(jìn)行編制，披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等信息（李蕓，2004）。為了避免銀行上市面上圈錢和進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，對(duì)于民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)構(gòu)成和債務(wù)構(gòu)成都要進(jìn)行曲定期披露。 （六）對(duì)責(zé)任者的懲戒制度 對(duì)于民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，不僅來自于借款者，而且來自于機(jī)構(gòu)本身，而且本身所潛伏的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)更大，對(duì)社會(huì)產(chǎn)生的震蕩更可怕，如何防范銀行經(jīng)營(yíng)者的道德風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)展民營(yíng)金融必須解決的問題。因此，必須對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)者建立懲戒制度，設(shè)立“破產(chǎn)犯罪”這樣的法律條文，要求銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)者承擔(dān)由于主觀原因造成的銀行損失和金融風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，對(duì)其采取“列入黑名單”、“取消資格”、“限制行為”、實(shí)施經(jīng)濟(jì)處罰、追究刑事責(zé)任等懲戒措施，以強(qiáng)化其責(zé)任意識(shí)，保證其合法經(jīng)營(yíng)并主動(dòng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。20 / 20