[經(jīng)濟(jì)學(xué)]貨幣金融學(xué)_金融中介機(jī)構(gòu)-資料下載頁
2025-01-21 21:01本頁面
【正文】 費(fèi)的業(yè)務(wù)。 ? —— 結(jié)算業(yè)務(wù)：主要有同城結(jié)算（支票結(jié)算）和異地結(jié)算（匯付、托收和信用證結(jié)算） ? —— 租賃業(yè)務(wù)：融資性租賃 ? —— 信托業(yè)務(wù)：受人之托，代為理財(cái) ? —— 信用卡業(yè)務(wù)：先消費(fèi)，后付款 ? 還有代理業(yè)務(wù)、保管箱的出租業(yè)務(wù)和信息咨詢業(yè)務(wù)等。近年來，中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，已經(jīng)成為銀行利潤的主要來源。 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營方針 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理 三、商業(yè)銀行的負(fù)債管理 四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營方針 盈利性原則 安全性原則 流動(dòng)性原則 盈利性原則 商業(yè)銀行作為企業(yè)，盈利性是其經(jīng)營管理的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。 業(yè)務(wù)收入 =利息收入 +投資收入 +服務(wù)收入 業(yè)務(wù)支出 =利息支出 +非利息支出 銀行利潤 =業(yè)務(wù)收入 業(yè)務(wù)支出 稅收 安全性原則 安全性指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)以及所有經(jīng)營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性原則就是盡可能避免和減少風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)（違約風(fēng)險(xiǎn)）和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)兩類。 確保銀行經(jīng)營的安全應(yīng)堅(jiān)持穩(wěn)定經(jīng)營的方針，保持合理的資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高自有資本比率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛伏的危機(jī)。 流動(dòng)性原則 指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶借貸的能力。銀行資金的流動(dòng)性包括 資產(chǎn)的流動(dòng)性：銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時(shí)變現(xiàn)的能力。 負(fù)債的流動(dòng)性：銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理 20世紀(jì) 60年代以前，商業(yè)銀行管理以資產(chǎn)的流動(dòng)性為重點(diǎn)管理內(nèi)容，認(rèn)為銀行只掌握著資產(chǎn)運(yùn)用的主動(dòng)權(quán)，負(fù)債的主動(dòng)權(quán)掌握在存款人手里，銀行必須并能夠通過管理在經(jīng)營活動(dòng)中保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，從而達(dá)到盈利性、安全性與流動(dòng)性的統(tǒng)一。該理論經(jīng)歷了 真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論 等發(fā)展階段。 強(qiáng)調(diào)了安全性和流動(dòng)性，但忽略了盈利性，比較保守。 真實(shí)票據(jù)理論 ? 真實(shí)票據(jù)理論 強(qiáng)調(diào)貸款必須以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證，企業(yè)到期不能償還貸款，銀行可以處理作抵押的票據(jù)從而收回貸款。真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為銀行不能發(fā)放長期貸款，更不能 進(jìn)行證券投資 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 ? 轉(zhuǎn)換理論產(chǎn)生于 20世紀(jì) 30年代。這種理論認(rèn)為，銀行保持流動(dòng)性的關(guān)鍵在于銀行所持有的資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，只要資產(chǎn)在需要時(shí)能夠迅速地、不受損失地轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，就可以保持充足的流動(dòng)性。進(jìn)一步來說，如果安排一定數(shù)量資金，購買足夠的易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，就可以消除保持流動(dòng)性的壓力，其余資金可以追求較高的收益。 預(yù)期收入理論 ? 預(yù)期收入理論產(chǎn)生于 20世紀(jì) 40年代，該理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款的期限長短。借款人的預(yù)期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預(yù)期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會(huì)喪失流動(dòng)性。因此預(yù)期收入理論強(qiáng)調(diào)的是貸款償還與借款人未來預(yù)期收入之間的關(guān)系，而不是貸款的期限與貸款流動(dòng)性之間的關(guān)系。 超貨幣供給理論 ? 20世紀(jì)六、七十年代以來，超貨幣供給理論作為一種新的銀行資產(chǎn)理論悄然興起。該理論認(rèn)為，銀行信貸提供貨幣只是它達(dá)到經(jīng)營 目標(biāo)的手段之一，除此之外，它不僅有多種可供選擇的手段，而且有廣泛的同時(shí)兼達(dá)的目標(biāo)，因此，銀行資產(chǎn)管理應(yīng)超越貨幣的狹隘眼界，提供更多的服務(wù)。 三、商業(yè)銀行負(fù)債管理 20世紀(jì) 60年代，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要銀行大量的資金支持，以及銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行需要拓展資金來源，以取得更多的資金，負(fù)債管理理論強(qiáng)調(diào)以負(fù)債為經(jīng)營重點(diǎn)來保證流動(dòng)性和盈利性。主張通過借入資金來支撐銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，確保銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，從而增加銀行的收入。 強(qiáng)調(diào)了流動(dòng)性和盈利性，但忽略了安全性，比較激進(jìn)。 四、資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理理論 20世紀(jì) 80年代，由于金融市場(chǎng)的發(fā)展和政府金融管制的放松導(dǎo)致金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，利率上升，銀行融資成本提高。銀行一方面需要增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性，提高防風(fēng)險(xiǎn)的能力，另一方面又必須最大限度地取得收益。這就要求銀行必須對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行全面的管理，從整體上加強(qiáng)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目在期限、利率、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性等方面的協(xié)調(diào)，盡可能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)和負(fù)債的均衡，實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的統(tǒng)一。 資金匹配法 活期存款 資金來源 資金運(yùn)用 儲(chǔ)蓄存款 定期存款 其他負(fù)債 自有資本 一線準(zhǔn)備 二線準(zhǔn)備 中短期貸款 長期貨款 固定資產(chǎn) 短期資 金中心 長期資 金中心 資本金 中 心 缺口監(jiān)察法 ? 資 產(chǎn) 負(fù) 債 ? 流動(dòng)性資產(chǎn) ? 流動(dòng)性缺口 易變性負(fù)債 ? 非流動(dòng)性資產(chǎn) ? 穩(wěn)定性負(fù)債
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