【正文】 目前該債券市場(chǎng)報(bào)價(jià)年利率5﹪，請(qǐng)問(wèn)小高以該筆到期定存之本利來(lái)購(gòu)買此債券后，剩余多少金額？（取最接近金額）(1) (2) (3) (4)( 4 ) ，其收入扣除開(kāi)銷后每年結(jié)余50萬(wàn)元，若希望20年后能達(dá)到2,000萬(wàn)元之理財(cái)目標(biāo)，而將定存和每年之結(jié)余均持續(xù)定存20年(按年復(fù)利，年利率4%)，則屆時(shí)其資金缺口為何？(取最接近之金額)(1)286萬(wàn)元 (2)288萬(wàn)元 (3)290萬(wàn)元 (4)292萬(wàn)元( 3 ) ，目前手上有10萬(wàn)元、年利率2%、按年復(fù)利之存款賬戶，則阿強(qiáng)每年至少尚須存多少錢于該存款賬戶？(取最接近之金額)(1) (2) (3) (4)( 4 ) ，同時(shí)每年另以收支結(jié)余之40萬(wàn)元購(gòu)買年金，若兩者年投資報(bào)酬率均為4%，則張小姐于10年后可累積多少錢？(取最接近之金額)(1)392萬(wàn)元 (2)472萬(wàn)元 (3)548萬(wàn)元 (4)628萬(wàn)元( 2 ) %、期間20年之房貸400萬(wàn)元，約定以本利平均攤還方式按年定期還款，其每年工作結(jié)余60萬(wàn)元，用以償還房貸并逐年將余額全數(shù)投資至年投資報(bào)酬率為3%之基金，則小趙于20年后完成該筆房貸之清償時(shí)，另積蓄多少 錢？(取最接近之金額) (1)587萬(wàn)元 (2)675萬(wàn)元 (3)736萬(wàn)元 (4)803萬(wàn)元( 1 ) %、12年期到期給付之理財(cái)工具，試問(wèn)到期時(shí)王君可領(lǐng)得多少元？(取最接近之金額)(1)317萬(wàn)元 (2)324萬(wàn)元 (3)378萬(wàn)元 (4)447萬(wàn)元( 1 ) ，或躉繳100萬(wàn)元的保單，假設(shè)李君在此投保期間年報(bào)酬率無(wú)法達(dá)到5%，則下列敘述何者正確？(1)保單推估年折現(xiàn)率約為7%；李君應(yīng)采躉繳方式 (2)保單推估年折現(xiàn)率約為9%；李君應(yīng)采躉繳方式(3)保單推估年折現(xiàn)率約為7%；李君應(yīng)采年繳方式(4)保單推估年折現(xiàn)率約為9%；李君應(yīng)采年繳方式( 1 ) ，除預(yù)期每年凈利為100萬(wàn)元外，10年后該投資可回收本金800萬(wàn)元，年折現(xiàn)率10%，則是否值得投資？又其凈現(xiàn)值為何？（不考慮稅負(fù)）(1)值得投資，約923萬(wàn)元 (2)值得投資，約947萬(wàn)元(3)不值得投資，約877萬(wàn)元 (4)不值得投資，約853萬(wàn)元( 3 ) ，平均年收入為30萬(wàn)元，工作34年后退休。其同學(xué)王小姐大學(xué)畢業(yè)，大學(xué)4年總花費(fèi)為100萬(wàn)元，畢業(yè)后平均年收入為45萬(wàn)元，工作30年后退休。假設(shè)收入成長(zhǎng)率等于通貨膨脹率，請(qǐng)問(wèn)至退休時(shí)，王小姐比林小姐之收入凈增加多少元？(1)350萬(wàn)元 (2)250萬(wàn)元 (3)230萬(wàn)元 (4)1,250萬(wàn)元( 1 ) ，倘年平均報(bào)酬率為10%，則18年后可累積之教育金為多少元？(1)278萬(wàn)元 (2)309萬(wàn)元 (3)150萬(wàn)元 (4)350萬(wàn)元( 2 ) ，希望4年大學(xué)與2年碩士班畢業(yè)后存有一筆創(chuàng)業(yè)基金100萬(wàn)元。假設(shè)年報(bào)酬率4%，則他每年須存多少元？（取最接近金額）(1)137,832元 (2)150,761元 (3)190,766元 (4)225,937元( 3 ) ，下列敘述何者錯(cuò)誤？(1)整存整付定期存款到期本利和之計(jì)算可運(yùn)用復(fù)利終值 (2)零息債券目前價(jià)值之計(jì)算可運(yùn)用復(fù)利現(xiàn)值 (3)房貸本利平均攤還額之計(jì)算可運(yùn)用年金終值 (4)籌措退休后生活費(fèi)用總額之計(jì)算可運(yùn)用年金現(xiàn)值 ( 2 ) ，下列敘述何者錯(cuò)誤？ (1)利率持續(xù)向上趨勢(shì)明顯，定存應(yīng)選擇以機(jī)動(dòng)利率計(jì)息 (2)當(dāng)新臺(tái)幣對(duì)美元升值，同時(shí)日?qǐng)A對(duì)美元貶值，則新臺(tái)幣對(duì)日?qǐng)A貶值 (3)理財(cái)成就率愈大，表示過(guò)去理財(cái)成效愈佳 (4)負(fù)債比率愈高，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)愈大 ( 1 ) ，20年后該投資案結(jié)束尚可回收1,000萬(wàn)元，若想達(dá)到每年4%之投資報(bào)酬率，則起始投資金額上限為何？（不考慮稅負(fù)，取最接近金額） (1)3,174萬(wàn)元 (2)3,097萬(wàn)元 (3)2,718萬(wàn)元 (4)2,685萬(wàn)元 ( 3 ) ，若年平均報(bào)酬率為10%，4年以后李大同可累積的金額為多少？（取最接近金額） (1)24萬(wàn)元 (2)27萬(wàn)元 (3)29萬(wàn)元 (4)32萬(wàn)元 ( 2 ) ，繳交保險(xiǎn)費(fèi)100萬(wàn)元，20年后到期還本共可拿回180萬(wàn)元，則其年平均報(bào)酬率約為多少？（取最接近值） (1)2% (2)3% (3)4% (4)5% 第七章 租屋、購(gòu)屋與換屋原則( B ) ，最重要的兩個(gè)考慮因素為： (A)地區(qū)與價(jià)格 (B)生活型態(tài)的偏好與財(cái)務(wù)上的考慮 (C)家庭成員多寡與家庭收入總額 (D)風(fēng)險(xiǎn)偏好與報(bào)酬高低【案例】有間房子，用租的話月租2萬(wàn)元，押金兩個(gè)月。用買的話，總價(jià)700萬(wàn)元，可自備300萬(wàn)元，利用400萬(wàn)元，利率為7%的20年貸款。假設(shè)存年利率為3%，打算要在這間房子住5年，房租每年月租調(diào)升500元，5年后賣掉房子的話可得800萬(wàn)元。請(qǐng)利用此例回答2~6題。( B ) ，第一年的成本是多少？ (A)$240,000 (B)$241,200 (C)$242,800 (D)$244,000( B ) ，年成本為多少？ (A)$280,000 (B)$370,000 (C)$460,000 (D)$490,000( A ) ： (A)負(fù)116萬(wàn)元 (B)負(fù)104萬(wàn)元 (C)116萬(wàn)元 (D)104萬(wàn)元( B ) ： (A)負(fù)130萬(wàn)元 (B)負(fù)79萬(wàn)元 (C)130萬(wàn)元 (D)79萬(wàn)元( C ) ，5年后的房?jī)r(jià)應(yīng)為： (A)800萬(wàn)元 (B)788萬(wàn)元 (C)758萬(wàn)元 (D)750萬(wàn)元( A ) ，每年房貸利息與房租的扣除額各為： (A)30萬(wàn)元、12萬(wàn)元 (B)12萬(wàn)元、30萬(wàn)元 (C)15萬(wàn)元、6萬(wàn)元 (D)6萬(wàn)元、15萬(wàn)元【案例】小明今年35歲，打算40歲時(shí)買間房子。目前年收入120萬(wàn)元，收入成長(zhǎng)率為3%，擁有的資]產(chǎn)凈額為200萬(wàn)元，儲(chǔ)蓄自備款與負(fù)擔(dān)房貸的上限為30%，投資報(bào)酬率為12%，20年房貸利率為7%。請(qǐng)利用此例回答8~12題。( C ) ： (A)423萬(wàn)元 (B)488萬(wàn)元 (C)581萬(wàn)元 (D)1,115萬(wàn)元( C ) ： (A)1,170萬(wàn)元 (B)520萬(wàn)元 (C)442萬(wàn)元 (D)312萬(wàn)元( B ) ： (A)2,825萬(wàn)元 (B)1,023萬(wàn)元 (C)1,008萬(wàn)元 (D)735萬(wàn)元( B ) ，需要約45坪的房子，不買車位的話，請(qǐng)問(wèn)小明可負(fù)擔(dān)的房屋每坪?jiǎn)蝺r(jià)為： (A)45萬(wàn)元 (B)23萬(wàn)元 (C)20萬(wàn)元 (D)16萬(wàn)元( A ) ，則小明可負(fù)擔(dān)的房貸每坪?jiǎn)蝺r(jià)為： (A)21萬(wàn)元 (B)23萬(wàn)元 (C)30萬(wàn)元 (D)40萬(wàn)元( C ) ，房屋買賣所收取的中介費(fèi)用總額不得超過(guò)成交價(jià)的： (A)4% (B)5% (C)6% (D)8%( B ) ： (A)5% (B)6% (C)7% (D)8%( A ) ： (A)買方 (B)賣方 (C)買、賣雙方各半 (D)中介公司( D ) ？ (1)一人一生一次的優(yōu)惠稅率 (2)自用住宅重購(gòu)?fù)硕?(3)繼承移轉(zhuǎn) (A)(1) (B)(1)(2) (C)(2)(3) (D)(1)(2)(3)【案例】小君剛買房子，貸款420萬(wàn)元，為期20年，利率6%。請(qǐng)利用此例回答17~20題。( D ) ，第一個(gè)月應(yīng)還多少錢？ (A)$17,500 (B)$21,000 (C)$30,500 (D)$38,500( B ) ，第二個(gè)月應(yīng)還多少利息？ (A)$17,500 (B)$20,900 (C)$21,000 (D)$23,500 ( D ) ，每個(gè)月應(yīng)還多少錢？ (A)$9,514 (B)$17,500 (C)$20,900 (D) $30,514( C ) ，第二個(gè)月還了多少利息？ (A)$9,514 (B)$17,500 (C)$20,952 (D)$21,000( D ) ？ (1)利率差距 (2)轉(zhuǎn)貸額度 (3)還款彈性 (4)代償費(fèi)用 (5)代書(shū)費(fèi)用 (6)設(shè)定規(guī)費(fèi) (A)(1)(2)(3) (B)(4)(5)(6) (C)(1)(2)(3)(4) (D)(1)(2)(3)(4)(5)(6)( 2 ) ，下列何者錯(cuò)誤？(1)利率差距(2)搬家費(fèi)用(3)新舊貸款的還款彈性(4)轉(zhuǎn)貸額度( 1 ) ，設(shè)若臺(tái)北市信義路的某店面50坪，每月凈租金收入15萬(wàn)元，還原率6％，請(qǐng)問(wèn)其合理總價(jià)為何？(1) 3,000萬(wàn)元 (2) 3,600萬(wàn)元 (3) 3,800萬(wàn)元 (4) 4,000萬(wàn)元( 1 ) ，何者可稱為理財(cái)型房貸？(1)隨借隨還型 (2)提早還清型 (3)到期還款型 (4)超額貸款型( 2 ) ，下列敘述何者錯(cuò)誤？(1)將租屋及購(gòu)屋的現(xiàn)金流量還原至現(xiàn)值，比較兩者現(xiàn)值較高者為劃算(2)依目前所得稅法規(guī)定，自用住宅房貸利息年扣除額以27萬(wàn)元為限(3)在土地增值稅方面，新購(gòu)?fù)恋氐貎r(jià)總額較出售土地之稅后地價(jià)為高者，可辦理重購(gòu)自宅退稅(4)利率愈低，購(gòu)屋會(huì)相對(duì)劃算( 3 ) ，貸款利率5％，期限20年，按年本利平均攤還，請(qǐng)問(wèn)第一期應(yīng)償還多少本金（取近似值，以最近百元計(jì)）？ (1)108,300元 (2)108,600元 (3)108,900元 (4)109,200元( 3 ) ，20年貸款利率8％，借款240萬(wàn)元，20年分240期償還，每期償還本金1萬(wàn)元，試問(wèn)下列何者錯(cuò)誤？(1)第一期應(yīng)償還26,000元 (2)第二期應(yīng)償還25,933元(3)第239期應(yīng)償還10,233元 (4)最后一期應(yīng)償還10,067元( 1 ) ，預(yù)計(jì)20年后購(gòu)置4,000萬(wàn)元房屋乙幢，假設(shè)實(shí)質(zhì)報(bào)酬率3％，則每年平均儲(chǔ)蓄最少應(yīng)達(dá)幾萬(wàn)元才足夠購(gòu)屋？(1) (2) (3) (4)( 3 ) ，下列何者錯(cuò)誤？(1)隨借隨還型房貸適合投資機(jī)會(huì)較多者采用(2)本金平均攤還房貸，每月還款金額逐月遞減(3)本利平均攤還房貸，每月還款金額逐月遞減(4)提早還清型房貸，其利率通常較高( 2 ) ，其目前已有存款60萬(wàn)元，預(yù)計(jì)每年儲(chǔ)蓄30萬(wàn)元，假設(shè)4％的報(bào)酬率，80％的貸款比率，請(qǐng)問(wèn)屆時(shí)最多可買總價(jià)幾萬(wàn)元的房子？(1)700萬(wàn)元 (2)800萬(wàn)元 (3)900萬(wàn)元 (4)1,000萬(wàn)元( 2 ) ，下列何者正確？ (1)均為第二順位房貸 (2)利率一般比傳統(tǒng)性房貸高(3)動(dòng)用時(shí)一般按月計(jì)息 (4)提前償還須繳違約金( 2 ) ，假設(shè)15年后該屋將以當(dāng)時(shí)價(jià)格400萬(wàn)元出售，若欲達(dá)成每年8﹪的投資報(bào)酬率，則此15年期間每年至少應(yīng)有多少凈租金收入？（取最接近金額）(1) (2) (3) (4)( 1 ) 100萬(wàn)元，預(yù)估收入年成長(zhǎng)率2%，計(jì)劃于5年后購(gòu)屋，以當(dāng)時(shí)年收入的40%為每年負(fù)擔(dān)房貸的上限。以貸款年限20年，年利率5%計(jì)算，屆時(shí)小王可負(fù)擔(dān)購(gòu)屋貸款之上限為下列何者？（取最接近金額） (1)550萬(wàn)元 (2)540萬(wàn)元 (3)560萬(wàn)元 (4)520萬(wàn)元( 2 ) ，年利率8﹪，期限10年，采本利平均攤還法按年償還，試問(wèn)郭君于償還第五期本息款后，其未償還之貸款本金尚余多少萬(wàn)元？（取最接近金額）(1)(2)(3)(4)( 4 ) ？ (1)12萬(wàn)元 (2)24萬(wàn)元 (3)27萬(wàn)元 (4)30萬(wàn)元( 2 ) ，下列敘述何者錯(cuò)誤？ (1)利率差距 (2)未來(lái)房?jī)r(jià)之預(yù)期(3)鑒價(jià)、代償及代書(shū)等轉(zhuǎn)貸費(fèi)用 (4)轉(zhuǎn)貸額度( 1 ) ，下列何者錯(cuò)誤？ (1)本利平均攤還房貸，每月償還利息金額遞增(2)理財(cái)型房貸可隨借隨還，故動(dòng)用時(shí)利率較一般房貸利率為高(3)本金平均攤還房貸，每月償還本金加利息之總金額遞減(4)常有額外收入來(lái)源，或收入起伏大的業(yè)務(wù)員，可選擇提早還清型房貸( 3 ) ，預(yù)期10年后該屋將以當(dāng)時(shí)價(jià)格500萬(wàn)元出售，在此期間每年租金凈收入40萬(wàn)元，若欲達(dá)成每年5%之投資報(bào)酬率，則姜君目前購(gòu)買此屋之上限金額為下列何者？(以萬(wàn)元計(jì)，取最接近之金額)(1)555萬(wàn)元 (2)585萬(wàn)元 (3)615萬(wàn)元 (4)645萬(wàn)元( 2 ) ，貸款年利率5%，分240期按月償還，每期償還本金2萬(wàn)元，試問(wèn)下列何者正確？(取最接近之金額) (1)第一期應(yīng)償還40,128元 (2)第二期應(yīng)償還39,917元(3)第239期應(yīng)償還20,083元 (4)最后一期應(yīng)償還20,000元( 3 ) ，貸款利率5%，期限20年（20期），擬采期初本利平均攤還法與期末本利平均攤還法，則下列敘述何者正確？（取最接近金額）(1)每期期初本利平均攤還額高于每期期末本利平均攤還額19,100元(2)每期期初本利平均攤還額高于每期期末本利平均攤還額21,100元(3)每期期初本利平均攤還額低于每期期末本利平均攤還額19,100元(4)每期期初本利平均攤還額低于每期期末本利平均攤還額21,100元( 1 ) ，凈資產(chǎn)200萬(wàn)元，計(jì)劃于4年后購(gòu)屋。今小李除凈資產(chǎn)外，另以年收入之50%作為購(gòu)屋自備款，假設(shè)年投資報(bào)酬率為8%，則屆時(shí)累積之購(gòu)屋自備款為多少元？（取最接近金額）(1)497萬(wàn)元 (2)563萬(wàn)元 (3)723萬(wàn)元 (4)1,351萬(wàn)元( 1 ) ，期望能自由