【正文】 定占70%　　　　二至三年貸款假定占30%五、存貸款利率活期存款利率%同業(yè)存放營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目2014年2015年2016年2017年一、利息收入小計(jì)貸款利息收入　　其中：一年內(nèi)貸款　　二至三年貸款準(zhǔn)備金利息收入同業(yè)存款、央行存款資金利息二、利息支出小計(jì)定期　　其中：3個(gè)月　　6個(gè)月　　1年活期　　轉(zhuǎn)貸利差收入小計(jì)三、其他收入有價(jià)證券投資收入委托貸款傭金收入擔(dān)保收入小計(jì)費(fèi)用率%%%%營(yíng)業(yè)收入合計(jì)營(yíng)業(yè)稅及費(fèi)用預(yù)測(cè)①營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)稅金及附加。%測(cè)算。②管理費(fèi)用包括人員工資、水電物業(yè)管理費(fèi)、日常辦公費(fèi)、各類會(huì)議及培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、監(jiān)管及協(xié)會(huì)費(fèi)以及其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用。（注：財(cái)務(wù)公司辦公地點(diǎn)擬設(shè)在湖北交投大樓內(nèi)，可租賃房屋，無(wú)需購(gòu)買(mǎi)，故不計(jì)提折舊。電子信息管理系統(tǒng)已上線，無(wú)需投資。）人員工資。財(cái)務(wù)公司擬定編30人，人均薪酬10萬(wàn)元／年，逐年遞增10%；水電物業(yè)管理費(fèi)。%測(cè)算；日常辦公費(fèi)。日常辦公費(fèi)按照人均l萬(wàn)元／年測(cè)算，年遞增10%；各類會(huì)議及培訓(xùn)費(fèi)。各類會(huì)議及培訓(xùn)費(fèi)按照人均2萬(wàn)元／年測(cè)算，年遞增10%；差旅費(fèi)。／年計(jì)算，年遞增10%；業(yè)務(wù)招待費(fèi)。%測(cè)算；監(jiān)管協(xié)會(huì)費(fèi)。監(jiān)管協(xié)會(huì)費(fèi)按照100萬(wàn)元／年測(cè)算；其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用。%測(cè)算。營(yíng)業(yè)稅及費(fèi)用預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目2014年2015年2016年2017年一、營(yíng)業(yè)稅金附加二、管理費(fèi)人工成本物業(yè)及水電費(fèi)辦公費(fèi)會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)差旅費(fèi)招待費(fèi)監(jiān)管費(fèi)及協(xié)會(huì)費(fèi)其他損益表預(yù)測(cè)單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目2014年2015年2016年2017年一、營(yíng)業(yè)收入利息凈收入利息收入利息支出二、營(yíng)業(yè)支出營(yíng)業(yè)稅金及附加業(yè)務(wù)管理費(fèi)三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列）加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出其中：非流動(dòng)資產(chǎn)損失四、利潤(rùn)總額減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列）現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)經(jīng)測(cè)算，2014年2017年財(cái)務(wù)公司的現(xiàn)金凈流量分別為112，、82，、111，、124，；期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額分別為112，、195，、306，、430。詳見(jiàn)下表：現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目2014年2015年2016年2017年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　客戶存款和同業(yè)存款凈增加　向中央銀行借款凈增加　向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加　收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)　客戶貸款及墊款凈增加額　存放央行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額　支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金　支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金　支付的各項(xiàng)稅費(fèi)　支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)會(huì)流出小計(jì)　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　取得投資收益收到的現(xiàn)金　投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)　購(gòu)置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金　投資支付的現(xiàn)金　投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　吸收投資收到的現(xiàn)金　取得借款收到的現(xiàn)金　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)　償還債務(wù)支付的現(xiàn)金　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加　加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)2014年2017年財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)總額分別為萬(wàn)元、萬(wàn)元、978，、萬(wàn)元；負(fù)債總額分別為萬(wàn)元、萬(wàn)元、萬(wàn)元、萬(wàn)元。詳見(jiàn)下表：資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)單位：萬(wàn)元 項(xiàng)　　目2014年2015年2016年2017年流動(dòng)資產(chǎn)：　　現(xiàn)金及存放央行款項(xiàng)　　存放同業(yè)款項(xiàng)　　拆出資金　　交易性金融資產(chǎn)　　發(fā)放貸款及墊款　　固定資產(chǎn)　　...　　資產(chǎn)合計(jì)　向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放　拆入資金　　負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：　　實(shí)收資本（或股本）　　盈余公積　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備　　未分配利潤(rùn)歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 說(shuō)明：①湖北交投公司及成員單位的日均存款歸集數(shù)按照2012年的日均存款萬(wàn)元，2013年的日均存款萬(wàn)元，%測(cè)算，預(yù)測(cè)2014年2017年公司的日均存款分別為萬(wàn)元、萬(wàn)元、萬(wàn)元、萬(wàn)元。假設(shè)2014年2017年資金的歸集率分別為60%、70%、80%、80%，則財(cái)務(wù)公司每年可統(tǒng)一調(diào)配的日均存款分別為萬(wàn)元、萬(wàn)元、萬(wàn)元、萬(wàn)元。②設(shè)湖北交投公司和成員單位定期存款占?xì)w集日均存款的比例為25%，其中：3個(gè)月定期存款占定期比為10%，6個(gè)月定期存款占定期比為10%，1年定期存款占定期比為80%；活期存款占?xì)w集日均存款的比例為75%。③存款準(zhǔn)備金率按歸集日均存款的15%繳存，同業(yè)存放按10%計(jì)算，存放央行按10%測(cè)算。④發(fā)放貸款的金額=成員單位平均存款歸集金額存款準(zhǔn)備金存放央行存放同業(yè)資金⑤發(fā)放貸款金額設(shè)1年以內(nèi)貸款占比為70%，二至三年貸款占比30%測(cè)算。⑥資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金及存放央行款項(xiàng)數(shù)據(jù)來(lái)源為存款準(zhǔn)備金和存放央行之和；存放同業(yè)款項(xiàng)數(shù)據(jù)來(lái)源為資本金+存放同業(yè)款項(xiàng)+當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)；發(fā)放貸款數(shù)據(jù)來(lái)源為發(fā)放貸款的金額=成員單位平均存款歸集金額存款準(zhǔn)備金存放央行存放同業(yè)；吸收存款及同業(yè)存放數(shù)據(jù)來(lái)源為預(yù)測(cè)年度歸集的日均存款；實(shí)收資本為財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本金；未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)來(lái)源為當(dāng)年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)。⑦現(xiàn)金流量表中客戶存款和存放同業(yè)增加額按照當(dāng)年的日均存款歸集額計(jì)算；收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金按照貸款利息收入+存放央行利息收入+同業(yè)存放利息收入計(jì)算；客戶貸款及墊款增加額按照當(dāng)年可發(fā)放的貸款計(jì)算；支付的利息、傭金及手續(xù)費(fèi)的現(xiàn)金按照定期存款、活期存款利息之和計(jì)算；支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金按照工資、物業(yè)水電費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、監(jiān)管費(fèi)等之和測(cè)算；支付的各項(xiàng)稅費(fèi)包括營(yíng)業(yè)稅和所得稅。預(yù)測(cè)結(jié)果評(píng)價(jià)①盈利能力評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)公司將充分發(fā)揮資金歸集功能，對(duì)成員單位發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)盈利，利潤(rùn)率可達(dá)到50%以上，綜合效益好。②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 測(cè)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)公司的資本充足率、自有固定資產(chǎn)比例等主要指標(biāo)均符合監(jiān)管要求，風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效控制。具體見(jiàn)下表：項(xiàng)目監(jiān)管要求財(cái)務(wù)公司預(yù)測(cè)備注2014年2015年2016年2017年資本充足率不得低于10%符合規(guī)定自有固定資產(chǎn)比率不得超過(guò)20%符合規(guī)定短期證券投資比例不得高于40%符合規(guī)定擔(dān)保比例不得超過(guò)100%符合規(guī)定第七部分 結(jié)論湖北省交通投資集團(tuán)屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策重點(diǎn)支持的國(guó)有大型綜合交通投資企業(yè)，承擔(dān)著政府賦予的省內(nèi)高速公路的投資、經(jīng)營(yíng)、管理職能，具有廣闊的發(fā)展前景。集團(tuán)的資產(chǎn)實(shí)力雄厚、現(xiàn)金流量大，具備成立財(cái)務(wù)公司的良好基礎(chǔ)。因此，湖北省交通投資集團(tuán)成立財(cái)務(wù)公司可行。湖北省交通投資有限公司2014年11月 29