零創(chuàng)電子股份有限公司財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報(bào)告-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】情況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。潤(rùn)為萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)幅度為%。其中：固定收入107355萬(wàn)。產(chǎn)稅82444萬(wàn)元，完成預(yù)算的%。為全面預(yù)算管理的技術(shù)支持系統(tǒng)，并分階段、分步驟實(shí)施這一系統(tǒng)工程。算管理體系》以及說(shuō)明書(shū)等。宣傳，營(yíng)造推行全面預(yù)算管理的有利環(huán)境和氛圍，使全體員工理解、支持并參與全面預(yù)算管理工作?，F(xiàn)了現(xiàn)行管理中存在的許多問(wèn)題，為進(jìn)一步完善全面預(yù)算管理體系奠定了基礎(chǔ)。分析控制表格１９種，在各種條件趨于成熟的情況下可予以實(shí)施。２、正確認(rèn)識(shí)預(yù)算與計(jì)劃的關(guān)系，保持預(yù)算與公司各項(xiàng)計(jì)劃相統(tǒng)一。西航集團(tuán)公司全面預(yù)算的編制以公司各項(xiàng)計(jì)劃為依據(jù)，將。３、逐步理順全面預(yù)算考核評(píng)價(jià)體系與公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)責(zé)任考核體系的關(guān)系。一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。財(cái)政收支矛盾依然尖銳,財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)
【正文】 確保財(cái) 務(wù) 收支平衡 一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析 制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái) 務(wù) 收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格按照 有關(guān)法律法規(guī) ，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況 年 分析和 年 匯報(bào)；建立健全 稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約 束，節(jié)約財(cái) 務(wù) 資金。 2） 生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門(mén)之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購(gòu)、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。 2020 年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒(méi)有較好的控制，導(dǎo)致 財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問(wèn)題：一是財(cái)政收支 矛盾依然尖銳 , 財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。 三、存在的問(wèn)題和建議 1．資金占用增長(zhǎng)過(guò)快，結(jié)算資金占用比重較大， 比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷(xiāo)貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專(zhuān)人，成立清收小組，積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷(xiāo)商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。 2．經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無(wú)減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額 較大 。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。 3．各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局 長(zhǎng)期 待攤費(fèi)用高達(dá) 110 萬(wàn)元 。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，該處理的處理，該核銷(xiāo)的核銷(xiāo)，以便真實(shí)地反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。
鄂ICP備17016276號(hào)-1