【導讀】中國建設(shè)銀行對公外匯業(yè)務產(chǎn)品手冊

　　

【正文】 3）銀行為申請人辦理提貨擔保或提單背書； （ 4）信用證項下信托收據(jù)貸款； （ 5）非信用證項下信托收據(jù)貸款； （ 6）銀行為 申請人辦理海外代付。 出口商業(yè)發(fā)票融資額度 指銀行根據(jù)出口商的資信情況，向出口商提供的在 T/T 或 D/A 結(jié)算方式下， 采用賒銷（ O/A）方式向進口商銷售貨物，并在應收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行的條 件下 ， 按照出口商業(yè)發(fā)票金額的一定比例給予出口商有追索權(quán)的短期融資的最高限額。 信用保險授信額度 指銀行在辦理出口商在中國出口信用保險公司投保短期出口信用保險，并將保單項下賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，從而在對以跟單信用證、跟單托收或賒銷為結(jié)算方式的出口貿(mào)易，在貨物出運后獲得銀行按貨物價值一定比例給予的資金融資的最高限額。 進口保 理信用風險擔保額度 指銀行作為進口保理商根據(jù)國外出口保理商的申請，對擬受讓的應收賬款的債務人情況進行審查，可為符合條件的特定的債務人核定的信用風險擔保的最高限額。 出口保理預付款額度 指銀行作為出口保理商對于出口商轉(zhuǎn)讓的已核準應收賬款，按不同進口商分別核定保理預付款的最高限額。 對出口項下的遠期信用證匯票貼現(xiàn) /應收款買入、福費廷以及符合有關(guān)規(guī)定條件的出口議付等業(yè)務，使用金融機構(gòu)額度進行融資，不占用上述九種客戶貿(mào)易融資額度。 受益人 銀行 12 二、貿(mào)易融資額度的大小和有效期 貿(mào)易融資額度應納入一般授信額度內(nèi)核定。貿(mào)易融資 額度如以外幣表示，應標明折算時的匯率。 貿(mào)易融資額度的有效期應控制在一般授信額度有效期內(nèi)，最長期限為一年 ，在額度有效期內(nèi)可循環(huán)使用。 三、核定貿(mào)易融資額度的基本條件 申請我行貿(mào)易融資額度的客戶，必須是在國內(nèi)正式注冊的、有權(quán)從事進出口貿(mào)易的企（事）業(yè)法人。除了要符合我行信貸審查的一般要求外，還應審查下列條件： ； ，穩(wěn)定的進出口貿(mào)易渠道和良好的貿(mào)易記錄； ，商品是否有一定的變現(xiàn)能力； 往來記錄良好，無墊款、逾期借款及欠息； ； 。 四、核定貿(mào)易融資額度的審查要素 信貸經(jīng)營部門受理客戶的申請后，根據(jù)客戶評價辦法的有關(guān)規(guī)定對客戶進行調(diào)查評價，著重調(diào)查客戶的下列情況： 、進出口商品市場狀況和市場前景、客戶在市場中的地位，主要貿(mào)易伙伴情況，近三年進出口貿(mào)易業(yè)務量及盈利情況； 、不履約、被欺詐或欺詐他人情況，是否與貿(mào)易對手發(fā)生重大糾紛和訴訟事件，在當?shù)赝瑯I(yè)有無不良記錄； 無影響客戶進出口商品經(jīng)營的重大國際國內(nèi)政治、經(jīng)濟因素及政策因素； 、本年度或下一年度進出口計劃的可行性，客戶自有流動資金的保障程度； ，客戶在我行進出口結(jié)算情況和往來記錄； （包括直接借款、授信額度和進出口貿(mào)易融資額度）、目前墊款、逾期借款及欠息情況，客戶對我行的負債和償債情況； 、額度周轉(zhuǎn)天數(shù)，有無出現(xiàn)逾期或墊款，逾期或墊款的主要原因； 易融資額度做無真實貿(mào)易背景的融資活動，或?qū)㈩~度融資轉(zhuǎn)給其他公司使用。 五、貿(mào)易融資額度擔保 核定貿(mào)易融資額度，應要求客戶提供我行認可的擔保，包括第三方保證、抵押、質(zhì)押和保證金等方式。 對 AAA 級客戶可以免除擔保； AA 級和 A 級客戶原則上應事先提供額度擔保， 如未事先提供額度擔保的，應在支用額度辦理具體業(yè)務時提供相應的擔保。 可由有權(quán)審批行在轉(zhuǎn)授權(quán)限內(nèi)自行決定是否授予 AA 級以上（含）客戶免擔保的授信額度。 六、貿(mào)易融資額度的審批 貿(mào)易融資額度應納入一般授信額度內(nèi)申報審批，額度的審批由各級行按照法人授權(quán)書確定的信貸 審批權(quán)限執(zhí)行。 七、貿(mào)易融資額度的支用 貿(mào)易融資額度經(jīng)審批同意后，客戶已提供額度擔?；虮皇谟杳鈸Ｐ庞妙~度的，經(jīng)辦行應與客戶簽訂《貿(mào)易融資額度合同》或其它額度類合同及相應的額度擔保合同；核定額度后信貸經(jīng)營部門應建立“額度臺賬”，并將貿(mào)易融資額度合同副本送結(jié)算部門備案。 貿(mào)易融資額度經(jīng)審批同意后，客戶未與我行簽訂《貿(mào)易融資額度合同》或其它額度類合同的，客戶支用額度時，經(jīng)辦行應按審批意見落實所需擔保，與客戶簽訂單筆貿(mào)易融資合同。 在符合下列各項條件的情況下，客戶申請辦理上述額度合同 下的單筆支用，可由該筆額度合同的經(jīng)營主責任人或經(jīng)辦行主管行長或經(jīng)辦行貿(mào)易融資經(jīng)營部門負責人審核辦理： （一）客戶信用評級達到 B 級及以上； （二）經(jīng)辦行貿(mào)易融資經(jīng)營部門已配備專職國際結(jié)算人員和貿(mào)易融資人員，切實具備貿(mào)易融資專業(yè)經(jīng)營管理能力，并已由一級分行國際業(yè)務部審定后報總行備案。 其它貿(mào)易融資額度內(nèi)辦理貿(mào)易融資業(yè)務，各級行應在轉(zhuǎn)授權(quán)限內(nèi)按審批流程進行審批。 客戶申請支用額度辦理開證或提貨擔保 /提單背書業(yè)務時，應按額度審批意見落實保證金或其他擔保措施；若額度審批意見中未明確具體保證金比例，客戶支 用額度申請開立遠期信用證及提貨擔保 /提單背書的，應按如下規(guī)定執(zhí)行： （ 1）總行本級和信貸審批授權(quán)等級評定為 A 級和 B 級的一級分行，其 A 級以下（不含 A 級）客戶應交存不低于 20%的保證金；A 級及以上客戶可免收保證金； （ 2）信貸審批授權(quán)等級評定 B 級以下的一級分行，其 A 級以下（含 A 級）客戶應交存不低于 20%的保證金； A 級以上客戶可免收保證金。 本條款所稱保證金是指申請人存入我行保證金賬戶的本外幣存款。銀行承兌匯票及我行各分支機構(gòu)對客戶出具的貸款承諾不能 13 作為保證金。申請人存入的保證金原則上應與貿(mào)易融資業(yè)務幣種一致。應 客戶特別要求以非貿(mào)易融資業(yè)務幣種存入的保證金，應適當提高比例或要求客戶采取措施規(guī)避匯率風險。 客戶與我行已簽訂《貿(mào)易融資額度合同》或其它額度類合同的，信貸經(jīng)營部門收到客戶提交的“貿(mào)易融資額度支用申請書”后，應檢查擔保情況并核實貿(mào)易背景的真實性，按規(guī)定流程進行申報審批，經(jīng)審批同意后應扣減客戶貿(mào)易融資額度并登記臺帳，向客戶出具“貿(mào)易融資額度支用通知書”并抄送結(jié)算部門。額度的支用應符合下列規(guī)定： （ 1）貿(mào)易融資額度有效期內(nèi)發(fā)生的每筆貿(mào)易融資，在客戶資信穩(wěn)定的情況下，貿(mào)易融資申請人債務履行期限屆滿 日不受額度有效期間是否屆滿的限制，但額度合同另有規(guī)定的除外； （ 2）申請人在貿(mào)易融資額度下辦理具體業(yè)務時交納保證金的，該保證金部分仍需占用申請人的貿(mào)易融資額度。 核定貿(mào)易融資分項額度的，各分項額度必須低于或等于貿(mào)易融資總額度。在任何時點，對客戶辦理的貿(mào)易融資業(yè)務余額不得超過貿(mào)易融資總額度。 如為客戶已核定貿(mào)易融資分項額度，各分項額度之間如需互相借用，可由經(jīng)營主責任人簽字同意后在貿(mào)易融資授信總量內(nèi)允許“二類貿(mào)易融資產(chǎn)品”占用“一類貿(mào)易融資產(chǎn)品”的分項額度；反向占用的 必須事先上報原授信審批部門進行調(diào)整；已與客戶簽訂《貿(mào)易融資額度合同》的，應注意對額度合同中關(guān)于分項額度劃分的約定作相應變更。 貿(mào)易融資產(chǎn)品分類： 貿(mào)易融資產(chǎn)品分類 產(chǎn)品范圍 一類貿(mào)易融資產(chǎn)品 不能納入低風險業(yè)務的遠期信用證或無貨權(quán)單據(jù)的即期信用證開證、信托收據(jù)貸款、海外代付、打包放款（含出口訂單融資）、出口商業(yè)發(fā)票融資、 D/A 項下出口托收貸款，其他出口發(fā)貨之前或進口類的貿(mào)易融資產(chǎn)品 二類貿(mào)易融資產(chǎn)品 銀行可控制貨權(quán)單據(jù)的即期信用證開證、 D/P 項下出口托收貸款、占用客戶額度的出口議付、占用客戶額度的遠期信 用證項下匯票貼現(xiàn)及應收款買入、出口信用保險項下貸款、出口保理預付款，其他出口發(fā)貨之后的貿(mào)易融資產(chǎn)品 備注： 以上分類產(chǎn)品系為 100%保證金或銀行信用支持或承諾全額覆蓋之外的貿(mào)易融資產(chǎn)品； 貨權(quán)單據(jù)僅指承運人、船東或其代理人簽發(fā)的已裝船的空白抬頭（ TO ORDER）或空白背書（ BLANK ENDORSMENT）或以建設(shè)銀行指示為抬頭（ TO THE ORDER OF CHINA CONSTRUCTION BANK）的全套海運提單。 已授信客戶申請辦理單筆貿(mào)易融資業(yè)務，應優(yōu)先占用貿(mào)易融資額度，如貿(mào)易融資 額度不足或未授予專門的貿(mào)易融資額度，在經(jīng)營主責任人簽字同意后，可直接占用流動資金貸款（含承兌匯票）額度或其他中長期授信額度，無須報審批部門重新審批額度或進行額度調(diào)整。按上述規(guī)定占用額度后具體辦理單筆業(yè)務仍需履行正常審批程序。 八、信托收據(jù)額度注意事項 客戶支用信托收據(jù)額度須提交《信托收據(jù)》，支用信托收據(jù)額度辦理的融資業(yè)務期限不得超過信托收據(jù)期限。 經(jīng)辦行使用信托收據(jù)額度辦理如下業(yè)務應當注意： ，應在開證時扣減信托收據(jù)額度。對銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證，應自 到單日起開始計算信托收據(jù)期限；對遠期信用證，應自承諾付款日起開始計算信托收據(jù)期限。 /提單背書，自我行出具提貨擔保書或?qū)μ釂伪硶鴷r，應恢復客戶的信用證開證額度同時扣減信托收據(jù)額度，并開始計算信托收據(jù)期限。 、海外代付業(yè)務時，在銀行可控制貨權(quán)的即期信用證項下，我行對外付款時恢復客戶的信用證開證額度，同時扣減信托收據(jù)額度，并開始計算信托收據(jù)期限和融資利息； 在遠期信用證或銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證項下，開證時即扣減信托收據(jù)額度，到單時或我行承諾付款時開始計算信托收據(jù)期 限，我行對外付款時開始計算融資利息；在進口代付、貨到付款項下，從我行對外付款或辦理海外代付時，開始計算信托收據(jù)期限并開始計算融資利息。 九、貿(mào)易融資額度后續(xù)管理 信貸經(jīng)營部門應建立客戶貿(mào)易融資額度檔案，按額度授信管理的有關(guān)規(guī)定進行后續(xù)管理，定期對授信客戶進行檢查： （ 1）貿(mào)易融資額度自支用后每月對該客戶的所有貿(mào)易融資業(yè)務進行跟蹤檢查，按季對客戶及保證人的經(jīng)營管理、財務狀況、信用情況、重大事項和抵押物和質(zhì)押物（權(quán)利）等進行全面檢查并撰寫檢查報告； （ 2）如融資到期后客戶未能履約，經(jīng)辦行應立即 對客戶進行檢查。 2. 額度的調(diào)整和年審 如客戶信用評級降低，經(jīng)營部門應將其貿(mào)易融資授信額度重新申報審批；貿(mào)易融資額度到期前，信貸經(jīng)營部門應按一般額度授 14 信管理的有關(guān)規(guī)定對客戶貿(mào)易融資額度進行年審工作，提交客戶有關(guān)經(jīng)營、財務情況和授信額度年審報告，結(jié)算部門出具客戶本年度額度使用情況、結(jié)算記錄的意見，一并上報審批機構(gòu)審批。 客戶出現(xiàn)貿(mào)易融資額度合同中規(guī)定的違約情形，或國內(nèi)外政治、經(jīng)濟、金融局勢出現(xiàn)重大變化足以影響我行在融資項下權(quán)益的，必須按額度合同的有關(guān)規(guī)定中止客戶使用貿(mào)易融資額度或根據(jù)情 況解除貿(mào)易融資額度合同。 貿(mào)易融資額度被中止使用后，應要求客戶或擔保人采取補救措施。違約事項消除或我行不可控制因素解除后，可同意客戶恢復使用貿(mào)易融資額度。 十、代理行額度 對涉及代理行的貿(mào)易融資業(yè)務，國外銀行處應負責監(jiān)控代理行的風險。當代理行出現(xiàn)嚴重的問題并影響到其對外付款的能力，國外銀行處應及時通知信貸經(jīng)營部門和結(jié)算部門。 第二節(jié) 打包貸款 打包貸款（ Packing Loan）是指銀行根據(jù)客戶的要求，將以其為受益人的正本信用證留存，在提交單據(jù)前向其發(fā)放的用于該信用證項下備貨的專用貸款，此類貸款的償還來 源是該信用證項下貨物的出口收匯。 一、申請條件 借款人申請打包貸款應符合如下條件： UCP500 的正本信用證及修改書（如有）； ，審單索匯操作風險容易控制； ；開證行所在國家或地區(qū)政治經(jīng)濟局勢穩(wěn)定； ：可撤銷信用證、暫不生效信用證、可轉(zhuǎn)讓信用證（我行為可轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓行的情況除外）、備用信用證、無商品交易基礎(chǔ)的信用證和限制由他行議付的信用證； 。 二、基本要求 打包貸款的幣種可為本幣或外幣。 打包貸款金額應根據(jù)客戶資信水平和具體貿(mào)易背景，按信用證金額的適當比例確定， AA 級及以上客戶最高不超過信用證金額的90% ， A 級及以下客戶最高不得超過信用證金額的 80% 。 打包貸款的期限計算應自發(fā)放日到信用證有效期加上合理的收匯期為止， 貸款期限原則上不得超過 90 天，特殊情況最長（含展期后）不得超過 120 天。 超過上述期限的，報總行核準。申請展期的應事先取得信用證展期修改。 4. 對 A 級（含）以下客戶新辦理的打包貸款實行交易風險管理。 三、操作流程 （ 1）資格審查 除我行已核定貿(mào)易融資額度的客戶以外，其它客戶必須具備下列條件： ? 具有進出口業(yè)務經(jīng)營權(quán)； ? 具有穩(wěn)健的經(jīng)營作風，穩(wěn)定的進出口貿(mào)易渠道和良好的貿(mào)易記錄； ? 通過人行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢顯示與銀行往來記錄良好，無墊款、逾期借款及欠息。 （ 2）提交材料 ? 在我行有貿(mào)易融資額度的客戶須提交的材料 ? 中國建設(shè)銀行打包貸款申請書； ? 企業(yè)近期財務報表； ? 出口合同、批件及國內(nèi)采購合同（如有）正本或復印件； ? 開證行開立的有效信用證及修改（如有修改）正本； 首次辦理時，借款人還需提供營業(yè)執(zhí)照復印件、企業(yè)法人代 碼證書復印件、貸款卡以及借款人近三年的財務報表。 ? 非我行貿(mào)易融資額度授信客戶須提交的材料，除上述之外，另需提交： ? 經(jīng)我行認可的包括抵押、質(zhì)押或第三方保證等有效的擔保措施（授予信用額度的除外）； ? 我行認為需要提交的其他文件或資料； （ 1）信貸經(jīng)營部門應對貸款條件進行審核評價。 對未經(jīng)我行貿(mào)易融資額度授信的客戶應重點審核五方面： 第一，借款人的資格，借款人應具備獨立法人地位，具有出口經(jīng)營權(quán)； 15 第二，借款人的資信實力、經(jīng)營狀況、財務狀況、償債能力等； 第三，本筆貸款的貿(mào)易背景以及對相關(guān)履約能力； 第四，借款人落實的包括抵押、質(zhì)押或第三方保證等擔保情況（授予信用額度的除外）； 第五，其他相關(guān)條件的審核。 對在我