【正文】 收款管理流程 資金管理專員在擔(dān)保登記簿上注銷 擔(dān)保登記簿 資金管理專員將擔(dān)保相關(guān)文件提供給法律專員 擔(dān)保合同 資產(chǎn)抵押合同 申請(qǐng)擔(dān)保單位貸款合同 還款本息單據(jù) 申請(qǐng)擔(dān)保單位資金狀況說明等 是 否 擔(dān)保的跟蹤和終止 貸款本息歸 還計(jì)劃表 入帳 C21006002 資金會(huì)計(jì)經(jīng)理復(fù)核，簽署意見 平臺(tái)月度費(fèi)用預(yù)算管理流程 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì) 上月預(yù)算執(zhí)行情況表 本月專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)上報(bào)本月預(yù)算 是否符合 否 應(yīng)收會(huì)計(jì)匯總已審核過的平臺(tái)的預(yù)算 應(yīng)收會(huì)計(jì)簽署不批復(fù)的意見并要求平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)修改后重新報(bào)送 是 平臺(tái)月度費(fèi)用預(yù)算申報(bào)表 應(yīng)收會(huì)計(jì) 審核平臺(tái)當(dāng)月預(yù)算申報(bào)表是否合規(guī)是否符合平臺(tái)的相關(guān)制度 財(cái)務(wù)部 預(yù)算稽核高級(jí)專員審核平臺(tái)月度費(fèi)用預(yù)算申報(bào)是否在預(yù)算內(nèi)并提供意見 資金會(huì)計(jì)經(jīng)理在權(quán)限內(nèi)審核平臺(tái)月度費(fèi)用預(yù)算申報(bào)匯總表 資金會(huì)計(jì)經(jīng)理將批準(zhǔn)的平臺(tái)月度預(yù)算申報(bào)匯總表給預(yù)算稽核會(huì)計(jì)，并抄送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)經(jīng)理 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)經(jīng)理將經(jīng)批準(zhǔn)的平臺(tái)月度預(yù)算申報(bào)匯總表回復(fù)給應(yīng)收會(huì)計(jì) 應(yīng)收會(huì)計(jì)將本月匯總預(yù)算分解并回復(fù)給平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì) ?應(yīng)收會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)大區(qū)內(nèi)的分公司財(cái)務(wù) ?平臺(tái)費(fèi)用預(yù)算是指在分公司帳內(nèi)體現(xiàn)的費(fèi)用預(yù)算部份 . 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)經(jīng)理審核平臺(tái)月度費(fèi)用預(yù)算申報(bào)匯總表 費(fèi)用發(fā)生是否合理？ 退回應(yīng)收會(huì)計(jì)修改 ? C21007001 平臺(tái)月度費(fèi)用預(yù)算申報(bào)匯總表 是否同意 審批權(quán)限內(nèi) 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理審核預(yù)算 是否同意 經(jīng)批準(zhǔn)的平臺(tái)月度費(fèi)用預(yù)算申報(bào)表 是 否 是 是 否 否 否 是 郵寄報(bào)銷管理流程 終端產(chǎn)品營(yíng)銷總部 /市場(chǎng)部 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)部 外派人員個(gè)人待報(bào)銷費(fèi)用票據(jù) 外派人員根據(jù)發(fā)票填制個(gè)人費(fèi)用郵寄報(bào)銷申請(qǐng)表報(bào)送直接主管 批復(fù)金額后交平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)審核整理 平臺(tái)需在總部報(bào)銷費(fèi)用的票據(jù) 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單 待報(bào)銷的票據(jù) 主管根據(jù)總部相關(guān)財(cái)務(wù)制度和本月已報(bào)預(yù)算來審核外派人員費(fèi)用的合理性 否 是 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（個(gè)人） 商務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)公司本月的預(yù)算來審核平臺(tái)將在總部報(bào)銷的費(fèi)用 預(yù)算稽核高級(jí)專員報(bào)銷分公司郵寄報(bào)銷的費(fèi)用 預(yù)算稽核高級(jí)專員依據(jù)審批過的費(fèi)用 明細(xì)表，報(bào)銷平臺(tái)費(fèi)用并匯出報(bào)銷款 并回復(fù)應(yīng)收會(huì)計(jì) 外派人員待報(bào)銷的費(fèi)用是否合理 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 主管簽署意見并退回外派人員 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（平臺(tái)） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯款單 應(yīng)收會(huì)計(jì) 回復(fù)各平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)并 費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯總表 費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯總表 ?對(duì)于外派人員的費(fèi)用報(bào)銷 ?對(duì)于分公司需在總部的費(fèi)用報(bào)銷 預(yù)算稽核高級(jí)專員審核平臺(tái)郵寄報(bào)銷的費(fèi)用 費(fèi)用郵寄報(bào)銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確，是否在預(yù)算內(nèi) 退回應(yīng)收會(huì)計(jì) 否 是 C21007002 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)審核報(bào)銷申請(qǐng)單填寫的合規(guī)和正確性 /費(fèi)用單據(jù)的合法性 費(fèi)用郵寄報(bào)銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)將費(fèi)用郵寄報(bào)銷單據(jù)退回外派人員 是 應(yīng)收會(huì)計(jì)審核費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯總表上的費(fèi)用發(fā)生數(shù)及平臺(tái)整體費(fèi)用合理性 審核費(fèi)用發(fā)生數(shù)是否合理 應(yīng)收會(huì)計(jì)將按政策批復(fù)應(yīng)報(bào)銷金額并報(bào) 終端產(chǎn)品營(yíng)銷總部 /市場(chǎng)部總經(jīng)理 否 是 按實(shí)際發(fā)生數(shù)批復(fù)應(yīng)報(bào)銷金額并報(bào)終端產(chǎn)品營(yíng)銷總部 /市場(chǎng)部總經(jīng)理 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（個(gè)人） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（平臺(tái)） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 商務(wù)會(huì)計(jì)編制費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯總表 費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯總表 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（個(gè)人） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（平臺(tái)） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 總經(jīng)理審批報(bào)銷申請(qǐng)單，給出核定數(shù) 否 費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯總表 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（個(gè)人） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（平臺(tái)） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 費(fèi)用郵寄報(bào)銷匯總表 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（個(gè)人） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 明細(xì)報(bào)銷申請(qǐng)單（平臺(tái)） 待郵寄報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù) 財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)分析 費(fèi)用發(fā)票 入、出庫單 收款收據(jù) 增值稅發(fā)票 銀行進(jìn)賬單 匯款底單 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)做會(huì)計(jì)分錄 收 /付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)登記賬簿并編制科目匯總表 賬簿記錄 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)結(jié)賬 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)制作稅務(wù)報(bào)表并報(bào)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān) 分公司當(dāng)月的稅務(wù)報(bào)表 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì)制作銷售日?qǐng)?bào)表、資金流量表，月度財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)應(yīng)收會(huì)計(jì)并抄送總部應(yīng)收會(huì)計(jì) 應(yīng)收會(huì)計(jì)審核分公司財(cái)務(wù)和管理分析報(bào)表 報(bào)表的編制是否符合要求 /數(shù)據(jù)的填列是否正確 /費(fèi)用開支的明細(xì)情況 /稅 賦率情況 應(yīng)收會(huì)計(jì)分析分公司編制情況并退回分公司會(huì)計(jì)修改 否 應(yīng)收會(huì)計(jì)匯總各分公司財(cái)務(wù)報(bào)表，編制區(qū)域財(cái)務(wù)匯總報(bào)表 是 區(qū)域財(cái)務(wù)匯總報(bào)表 分公司財(cái)務(wù)分析 是否有修改意見 管理會(huì)計(jì)經(jīng)理 把編制錯(cuò)誤的區(qū)域財(cái)務(wù)報(bào)表退回給財(cái)務(wù)分析高級(jí)專員 是 管理會(huì)計(jì)經(jīng)理對(duì)區(qū)域整體財(cái)務(wù)報(bào)表的編制情況并行審核分析 管理會(huì)計(jì)經(jīng)理向財(cái)務(wù)部總經(jīng)理報(bào)送分公司財(cái)務(wù)情況分析并將分析抄送終端銷售副總裁、市場(chǎng)執(zhí)行副總裁、營(yíng)運(yùn)總裁 區(qū)域財(cái)務(wù)報(bào)表分析 否 平臺(tái)商務(wù)會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)部 C21007003 科目匯總表 財(cái)務(wù)分析高級(jí)專員分析匯總區(qū)域財(cái)務(wù)報(bào)表分析 財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，編制匯總財(cái)務(wù)報(bào)表 月度財(cái)務(wù)報(bào)表 月度財(cái)務(wù)分析