資金管理流程ppt課件-資料下載頁
2025-01-10 23:27本頁面
【正文】 收款管理流程 資金管理專員在擔保登記簿上注銷 擔保登記簿 資金管理專員將擔保相關文件提供給法律專員 擔保合同 資產抵押合同 申請擔保單位貸款合同 還款本息單據(jù) 申請擔保單位資金狀況說明等 是 否 擔保的跟蹤和終止 貸款本息歸 還計劃表 入帳 C21006002 資金會計經(jīng)理復核，簽署意見 平臺月度費用預算管理流程 平臺商務會計 上月預算執(zhí)行情況表 本月專項費用申請報告 平臺商務會計上報本月預算 是否符合 否 應收會計匯總已審核過的平臺的預算 應收會計簽署不批復的意見并要求平臺商務會計修改后重新報送 是 平臺月度費用預算申報表 應收會計 審核平臺當月預算申報表是否合規(guī)是否符合平臺的相關制度 財務部 預算稽核高級專員審核平臺月度費用預算申報是否在預算內并提供意見 資金會計經(jīng)理在權限內審核平臺月度費用預算申報匯總表 資金會計經(jīng)理將批準的平臺月度預算申報匯總表給預算稽核會計，并抄送財務會計經(jīng)理 財務會計經(jīng)理將經(jīng)批準的平臺月度預算申報匯總表回復給應收會計 應收會計將本月匯總預算分解并回復給平臺商務會計 ?應收會計負責大區(qū)內的分公司財務 ?平臺費用預算是指在分公司帳內體現(xiàn)的費用預算部份 . 財務會計經(jīng)理審核平臺月度費用預算申報匯總表 費用發(fā)生是否合理？ 退回應收會計修改 ? C21007001 平臺月度費用預算申報匯總表 是否同意 審批權限內 財務部總經(jīng)理審核預算 是否同意 經(jīng)批準的平臺月度費用預算申報表 是 否 是 是 否 否 否 是 郵寄報銷管理流程 終端產品營銷總部 /市場部 平臺商務會計 財務部 外派人員個人待報銷費用票據(jù) 外派人員根據(jù)發(fā)票填制個人費用郵寄報銷申請表報送直接主管 批復金額后交平臺商務會計審核整理 平臺需在總部報銷費用的票據(jù) 明細報銷申請單 待報銷的票據(jù) 主管根據(jù)總部相關財務制度和本月已報預算來審核外派人員費用的合理性 否 是 明細報銷申請單（個人） 商務會計根據(jù)公司本月的預算來審核平臺將在總部報銷的費用 預算稽核高級專員報銷分公司郵寄報銷的費用 預算稽核高級專員依據(jù)審批過的費用 明細表，報銷平臺費用并匯出報銷款 并回復應收會計 外派人員待報銷的費用是否合理 待郵寄報銷的費用單據(jù) 主管簽署意見并退回外派人員 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 費用郵寄報銷匯款單 應收會計 回復各平臺商務會計并 費用郵寄報銷匯總表 費用郵寄報銷匯總表 ?對于外派人員的費用報銷 ?對于分公司需在總部的費用報銷 預算稽核高級專員審核平臺郵寄報銷的費用 費用郵寄報銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確，是否在預算內 退回應收會計 否 是 C21007002 平臺商務會計審核報銷申請單填寫的合規(guī)和正確性 /費用單據(jù)的合法性 費用郵寄報銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確 平臺商務會計將費用郵寄報銷單據(jù)退回外派人員 是 應收會計審核費用郵寄報銷匯總表上的費用發(fā)生數(shù)及平臺整體費用合理性 審核費用發(fā)生數(shù)是否合理 應收會計將按政策批復應報銷金額并報 終端產品營銷總部 /市場部總經(jīng)理 否 是 按實際發(fā)生數(shù)批復應報銷金額并報終端產品營銷總部 /市場部總經(jīng)理 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 商務會計編制費用郵寄報銷匯總表 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 總經(jīng)理審批報銷申請單，給出核定數(shù) 否 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 財務報表統(tǒng)計分析 費用發(fā)票 入、出庫單 收款收據(jù) 增值稅發(fā)票 銀行進賬單 匯款底單 平臺商務會計做會計分錄 收 /付款憑證 轉賬憑證 平臺商務會計登記賬簿并編制科目匯總表 賬簿記錄 平臺商務會計結賬 平臺商務會計制作稅務報表并報當?shù)囟悇諜C關 分公司當月的稅務報表 平臺商務會計制作銷售日報表、資金流量表，月度財務報表、財務分析報應收會計并抄送總部應收會計 應收會計審核分公司財務和管理分析報表 報表的編制是否符合要求 /數(shù)據(jù)的填列是否正確 /費用開支的明細情況 /稅 賦率情況 應收會計分析分公司編制情況并退回分公司會計修改 否 應收會計匯總各分公司財務報表，編制區(qū)域財務匯總報表 是 區(qū)域財務匯總報表 分公司財務分析 是否有修改意見 管理會計經(jīng)理 把編制錯誤的區(qū)域財務報表退回給財務分析高級專員 是 管理會計經(jīng)理對區(qū)域整體財務報表的編制情況并行審核分析 管理會計經(jīng)理向財務部總經(jīng)理報送分公司財務情況分析并將分析抄送終端銷售副總裁、市場執(zhí)行副總裁、營運總裁 區(qū)域財務報表分析 否 平臺商務會計 財務部 C21007003 科目匯總表 財務分析高級專員分析匯總區(qū)域財務報表分析 財務經(jīng)理審核，編制匯總財務報表 月度財務報表 月度財務分析
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1