麥肯錫上海環(huán)保集團---資金管理流程-資料下載頁
2025-01-12 18:34本頁面
【正文】 用情況 跟蹤貸款使用的職責分工 部門 財務總監(jiān) ? 根據(jù)匯總分析報告判斷目前貸款使用是否合理，不合理則進行整體調整 ? 對各業(yè)務單元貸款使用進行分析，并將結果提交常務管理委員會，并知會資金管理分部 ? 匯總各業(yè)務群 /業(yè)務單元貸款的使用情況 ? 每兩周提供該業(yè)務單元的貸款使用匯報 1 2 3 會計和預算 業(yè)務單元 SEPG/000621/SHTreasuring(97GB) 11 現(xiàn)金管理的推薦方案 優(yōu)點 ?有效控制集團公司現(xiàn)金的使用效率和內部分配 ?通過控制業(yè)務單元的損益表來保證業(yè)務單元的資金有效使用 所有 業(yè)務單元 總公司集中 帳戶 私人投資者 私募 * 對現(xiàn)金集中和現(xiàn)金分配的差額以比市場更優(yōu)惠的價格計算存款或貸款利息 缺點 ?公司總部承擔了所有客戶的商業(yè)風險和對銀行的信用金風險 ?業(yè)務單元沒有足夠動力管理對客戶應收款 原因 ?業(yè)務單元不是獨立法人 銀行 客戶 貸款 業(yè)務收入 ?業(yè)務單元擁有自己的損益表 ?損益表由公司總部的財會統(tǒng)一管理 ?每個項目的任何支出，都記錄在一個特定的編碼下，由項目會計記錄，并每月匯總至公司總部的財會處 ?各項目的損益表都匯總至公司總部財會部門，統(tǒng)一記錄在業(yè)務單元的損益表上 撥發(fā)一定額度的準備金 SEPG/000621/SHTreasuring(97GB) 12 EXHIBIT TITLE * 資料來源： Text SEPG/000621/SHTreasuring(97GB) 13 * 資料來源： Unit of measure Text SEPG/000621/SHTreasuring(97GB) 14 * 資料來源： Unit of measure 例子 High Low ? ? – Legend Legend Legend Text Text ? Text –Text ? Text Title x – 247。 + x – 247。 + Text Text Text Text Text
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