資金管理流程大全-資料下載頁
2025-05-22 10:18本頁面
【導讀】各部門總經(jīng)理根據(jù)經(jīng)。營需要每月24日編制。/修改部門下月度工。作計劃，若超季度預。每月25日預算稽核高。級專員收集各部門月。比較、數(shù)據(jù)分類，檢。部門工作計劃及資金計劃的管理。度工作計劃執(zhí)行情況。周四資金會計經(jīng)理收。集各部門超預算工作。查勾稽關系，結(jié)合現(xiàn)。付款、附合同復印件）。匯票付款等支票付款。加上本次預支款其。總額是否在個人預。收會計進行具體憑。有關規(guī)定將開證申。請書，合同正本，進口批文等相關單。開立/修改信用證申請/審批單。進口批文（銀行聯(lián)）
【正文】 參見收款管理流程 資金管理專員在擔保登記簿上注銷 擔保登記簿 資金管理專員將擔保相關文件提供給法律專員 擔保合同 資產(chǎn)抵押合同 申請擔保單位貸款合同 還款本息單據(jù) 申請擔保單位資金狀況說明等 是 否 擔保的跟蹤和終止 貸款本息歸 還計劃表 入帳 C21006002 資金會計經(jīng)理復核，簽署意見 平臺月度費用預算管理流程 平臺商務會計 上月預算執(zhí)行情況表 本月專項費用申請報告 平臺商務會計上報本月預算 是否符合 否 應收會計匯總已審核過的平臺的預算 應收會計簽署不批復的意見并要求平臺商務會計修改后重新報送 是 平臺月度費用預算申報表 應收會計 審核平臺當月預算申報表是否合規(guī)是否符合平臺的相關制度 財務部 預算稽核高級專員審核平臺月度費用預算申報是否在預算內(nèi)并提供意見 資金會計經(jīng)理在權限內(nèi)審核平臺月度費用預算申報匯總表 資金會計經(jīng)理將批準的平臺月度預算申報匯總表給預算稽核會計，并抄送財務會計經(jīng)理 財務會計經(jīng)理將經(jīng)批準的平臺月度預算申報匯總表回復給應收會計 應收會計將本月匯總預算分解并回復給平臺商務會計 ?應收會計負責大區(qū)內(nèi)的分公司財務 ?平臺費用預算是指在分公司帳內(nèi)體現(xiàn)的費用預算部份 . 財務會計經(jīng)理審核平臺月度費用預算申報匯總表 費用發(fā)生是否合理？ 退回應收會計修改 ? C21007001 平臺月度費用預算申報匯總表 是否同意 審批權限內(nèi) 財務部總經(jīng)理審核預算 是否同意 經(jīng)批準的平臺月度費用預算申報表 是 否 是 是 否 否 否 是 郵寄報銷管理流程 終端產(chǎn)品營銷總部 /市場部 平臺商務會計 財務部 外派人員個人待報銷費用票據(jù) 外派人員根據(jù)發(fā)票填制個人費用郵寄報銷申請表報送直接主管 批復金額后交平臺商務會計審核整理 平臺需在總部報銷費用的票據(jù) 明細報銷申請單 待報銷的票據(jù) 主管根據(jù)總部相關財務制度和本月已報預算來審核外派人員費用的合理性 否 是 明細報銷申請單（個人） 商務會計根據(jù)公司本月的預算來審核平臺將在總部報銷的費用 預算稽核高級專員報銷分公司郵寄報銷的費用 預算稽核高級專員依據(jù)審批過的費用 明細表，報銷平臺費用并匯出報銷款 并回復應收會計 外派人員待報銷的費用是否合理 待郵寄報銷的費用單據(jù) 主管簽署意見并退回外派人員 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 費用郵寄報銷匯款單 應收會計 回復各平臺商務會計并 費用郵寄報銷匯總表 費用郵寄報銷匯總表 ?對于外派人員的費用報銷 ?對于分公司需在總部的費用報銷 預算稽核高級專員審核平臺郵寄報銷的費用 費用郵寄報銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確，是否在預算內(nèi) 退回應收會計 否 是 C21007002 平臺商務會計審核報銷申請單填寫的合規(guī)和正確性 /費用單據(jù)的合法性 費用郵寄報銷單據(jù)是否合法 \合規(guī) \正確 平臺商務會計將費用郵寄報銷單據(jù)退回外派人員 是 應收會計審核費用郵寄報銷匯總表上的費用發(fā)生數(shù)及平臺整體費用合理性 審核費用發(fā)生數(shù)是否合理 應收會計將按政策批復應報銷金額并報 終端產(chǎn)品營銷總部 /市場部總經(jīng)理 否 是 按實際發(fā)生數(shù)批復應報銷金額并報終端產(chǎn)品營銷總部 /市場部總經(jīng)理 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 商務會計編制費用郵寄報銷匯總表 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 總經(jīng)理審批報銷申請單，給出核定數(shù) 否 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 費用郵寄報銷匯總表 明細報銷申請單（個人） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 明細報銷申請單（平臺） 待郵寄報銷的費用單據(jù) 財務報表統(tǒng)計分析 費用發(fā)票 入、出庫單 收款收據(jù) 增值稅發(fā)票 銀行進賬單 匯款底單 平臺商務會計做會計分錄 收 /付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證 平臺商務會計登記賬簿并編制科目匯總表 賬簿記錄 平臺商務會計結(jié)賬 平臺商務會計制作稅務報表并報當?shù)囟悇諜C關 分公司當月的稅務報表 平臺商務會計制作銷售日報表、資金流量表，月度財務報表、財務分析報應收會計并抄送總部應收會計 應收會計審核分公司財務和管理分析報表 報表的編制是否符合要求 /數(shù)據(jù)的填列是否正確 /費用開支的明細情況 /稅 賦率情況 應收會計分析分公司編制情況并退回分公司會計修改 否 應收會計匯總各分公司財務報表，編制區(qū)域財務匯總報表 是 區(qū)域財務匯總報表 分公司財務分析 是否有修改意見 管理會計經(jīng)理 把編制錯誤的區(qū)域財務報表退回給財務分析高級專員 是 管理會計經(jīng)理對區(qū)域整體財務報表的編制情況并行審核分析 管理會計經(jīng)理向財務部總經(jīng)理報送分公司財務情況分析并將分析抄送終端銷售副總裁、市場執(zhí)行副總裁、營運總裁 區(qū)域財務報表分析 否 平臺商務會計 財務部 C21007003 科目匯總表 財務分析高級專員分析匯總區(qū)域財務報表分析 財務經(jīng)理審核，編制匯總財務報表 月度財務報表 月度財務分析
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