資金管理流程大全(存儲(chǔ)版)
【正文】 批權(quán)限內(nèi) 是 否 是 否 總裁審批 是否 批準(zhǔn) 是 否 相關(guān)部門(mén) 申請(qǐng)人填制預(yù)支款申請(qǐng)單 預(yù)支款申請(qǐng)單 總經(jīng)理根據(jù)申請(qǐng)?jiān)驅(qū)徍耸欠窈侠?，填?xiě)是否規(guī)范 應(yīng)收會(huì)計(jì)查詢(xún)個(gè)人預(yù)支款明細(xì) 財(cái)務(wù)部 是否批準(zhǔn) 預(yù)算稽核高級(jí)專(zhuān)員審批 是否超部門(mén)相關(guān)費(fèi)用預(yù)算 是 否 加上本次預(yù)支款其總額是否在個(gè)人預(yù)支款規(guī)定限額內(nèi) 退回相關(guān)部門(mén) 否 是 個(gè)人預(yù)支款明細(xì)賬 出納據(jù)單付款，應(yīng)收會(huì)計(jì)進(jìn)行具體憑證處理 結(jié)束 預(yù)支款申請(qǐng)單 入帳 附：相關(guān)支持文件 預(yù)支款管理 否 是 預(yù)支款申請(qǐng)單 附：相關(guān)支持文件 C21002003 財(cái)務(wù)部 是否同意？ 外匯管理專(zhuān)員存檔開(kāi)立 /修改信用證申請(qǐng) /審批單并填寫(xiě)“信用證登記簿 否 是 否 是否批準(zhǔn)？ 退回采購(gòu)人員修改開(kāi)證或改證相關(guān)文件 外匯管理專(zhuān)員根據(jù)有關(guān)規(guī)定將開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，合同正本，進(jìn)口批文等相關(guān)單據(jù)遞交銀行開(kāi)證 存檔 外匯管理專(zhuān)員將銀行開(kāi)立的開(kāi)證回單復(fù)印件交采購(gòu)部；開(kāi)證回單正本存檔 外匯管理專(zhuān)員更新信用證登記簿及更新進(jìn)口合同付款情況匯總表 開(kāi)證回單復(fù)印件 開(kāi)立 /修改信用證申請(qǐng) /審批單 合同正（副）本 進(jìn)口批文（銀行聯(lián)） 采購(gòu)人員通知客戶(hù)發(fā)貨 參見(jiàn)進(jìn)口 報(bào)關(guān)商檢 流程 信用證登記簿 開(kāi)證回單正本 信用證登記簿 進(jìn)口合同付款匯總表 進(jìn)口開(kāi)立 /修改信用證 資金會(huì)計(jì)經(jīng)理審批 外匯管理專(zhuān)員 審核 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 是 更新信 用證數(shù)據(jù)庫(kù) 更新信 用證數(shù)據(jù)庫(kù) 是 是否批準(zhǔn)？ 財(cái)務(wù)部總 經(jīng)理審批 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 是 否 否 是 是否批準(zhǔn)？ 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審批 否 是 否 銀行通知付款贖單 參見(jiàn)進(jìn)口付匯管理流程 開(kāi)證申請(qǐng)書(shū) (外部表格 ) C21002004 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 是 是 是否批準(zhǔn)？ 營(yíng)運(yùn)總裁 審批 否 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 是 是 是否批準(zhǔn)？ 總裁 審批 否 否 否 外匯管理專(zhuān)員 開(kāi)立開(kāi)證申請(qǐng) 開(kāi)立 /修改信用 證申請(qǐng) /審批單 采購(gòu)部 財(cái)務(wù)部 外匯管理專(zhuān)員根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策辦理相關(guān)批文及相關(guān)付匯手續(xù)并填寫(xiě)購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)及進(jìn)口付匯核銷(xiāo)申請(qǐng)單 是否合格？ 外匯管理專(zhuān)員結(jié)合合同進(jìn)行審核 采購(gòu)員根據(jù)合同或信用證條款填寫(xiě) /修改付款申請(qǐng)審批單，并準(zhǔn)備規(guī)定需提供的相關(guān)單據(jù) 付款申請(qǐng)審批單 相關(guān)單據(jù) 否 是 否 應(yīng)付帳款帳齡分析附 逾期應(yīng)付帳款明細(xì) 總經(jīng)理敦促采購(gòu)人員與供應(yīng)商商議付款事宜 審批是否同意 部門(mén)總經(jīng)理審批 否 是 應(yīng)付會(huì)計(jì)定期編制應(yīng)付 帳款帳齡分析附逾期 應(yīng)付帳款明細(xì) 交物流成本 高級(jí)專(zhuān)員 資金會(huì)計(jì)經(jīng)理審核 是否批準(zhǔn)？ 否 經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單 出納辦理法定代表 人和財(cái)務(wù)部印簽 的簽章手續(xù) 出納辦理 外匯匯款 應(yīng)付會(huì)計(jì) 入帳 進(jìn)口付匯管理 入帳 外匯管理專(zhuān)員收到 銀行轉(zhuǎn)交的供應(yīng) 商議付單據(jù) 是否同意付款？ 外匯管理專(zhuān)員書(shū)面 通知銀行拒付 否 是 信用證付款 外匯管理專(zhuān)員進(jìn)行 相關(guān)專(zhuān)業(yè)審核后 遞交采購(gòu)部相 關(guān)業(yè)務(wù)人員 業(yè)務(wù)人員審核，檢查不符點(diǎn) 外匯管理專(zhuān)員根據(jù)采購(gòu)部 簽訂的進(jìn)口合同和付匯 狀況，建立或調(diào)整預(yù) 警付匯信息檔案 預(yù)警付匯信息檔案 采購(gòu)員判斷是否付匯 付款變動(dòng)情況說(shuō)明書(shū) 是否付匯？ 是 總經(jīng)理審批 是否同意？ 相關(guān)單據(jù) 外匯管理專(zhuān)員根據(jù)外匯管理政策辦理相關(guān)核銷(xiāo)手續(xù) 主管副總裁審批 是 是否批準(zhǔn)？ 財(cái)務(wù)部總 經(jīng)理審批 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 否 是 是否批準(zhǔn)？ 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審批 否 是 否 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 是否同意？ 是 否 否 是 退回相關(guān)部 門(mén)做修改 是 是 是 否 否 外匯管理專(zhuān)員對(duì)進(jìn)口付匯相關(guān)單據(jù)辦理簽章手續(xù) 購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū) 進(jìn)口付匯核銷(xiāo)申請(qǐng)單 C21002005 物資管理部 物流成本高級(jí) 專(zhuān)員和原始 記錄核對(duì) 是否一致？ 是 否 是否在審批權(quán)限內(nèi)？ 營(yíng)運(yùn)總裁 審批 是否批準(zhǔn)？ 是 否 是 否 相關(guān)部門(mén) 部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)理審核費(fèi)用發(fā)生的合理性 預(yù)算稽核高級(jí)專(zhuān)員復(fù)核報(bào)銷(xiāo)金額及憑證的合法性，審核是否在預(yù)算同項(xiàng)同金額內(nèi)，并將報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)同公司標(biāo)準(zhǔn)比較 財(cái)務(wù)部 應(yīng)收會(huì)計(jì)判斷有無(wú)個(gè)人借款 是否批準(zhǔn) 是 申請(qǐng)人填制 /修改明細(xì)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單，并附上相關(guān)單據(jù) 否 是否有個(gè)人借款 應(yīng)收會(huì)計(jì)根據(jù)預(yù)支款申請(qǐng)單上的預(yù)支款金額，利用差額法沖銷(xiāo)個(gè)人借款 否 應(yīng)收會(huì)計(jì)登記費(fèi)用帳 入帳 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 明細(xì)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單 費(fèi)用發(fā)票等單據(jù) 明細(xì)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單 費(fèi)用發(fā)票等單據(jù) 是否同意 是 否 是 根據(jù)受理單查詢(xún)報(bào)銷(xiāo)情況 沒(méi)收相關(guān)單據(jù)，并內(nèi)部網(wǎng)通報(bào) 預(yù)算稽核高級(jí)專(zhuān)員開(kāi)立受理單 受理單 受理單 退申請(qǐng)人 通知部門(mén)總經(jīng)理超預(yù)算未報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用明細(xì)，內(nèi)部網(wǎng)通報(bào)，并視預(yù)算執(zhí)行具體情況結(jié)轉(zhuǎn)下月報(bào)銷(xiāo) 不合規(guī) 超預(yù)算 出納根據(jù)
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