資金管理流程大全-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 余額判斷 通知薪資專員扣款 出納定期打入個(gè)人帳號(hào) 應(yīng)收 應(yīng)付 部門(mén)總經(jīng)理審核批準(zhǔn) 是否批準(zhǔn) 否 是 C21002006 相關(guān)部門(mén) 財(cái)務(wù)部 其他收款業(yè)務(wù) 收款通知 一天內(nèi)出納到銀行核對(duì)資金是否到帳，并與收款通知核對(duì) 當(dāng)天應(yīng)收會(huì)計(jì) 通知部門(mén) 總經(jīng)理 是否到帳 當(dāng)天應(yīng)收會(huì)計(jì) 判斷收款 類型 當(dāng)天應(yīng)收會(huì)計(jì) 出具收款 收據(jù) 當(dāng)天銷售管理專員出具發(fā)票 收款收據(jù) 發(fā)票 合同 出庫(kù)單 應(yīng)收會(huì)計(jì) 登記預(yù)收帳款 應(yīng)收會(huì)計(jì) 登記銷售帳 應(yīng)收會(huì)計(jì) 登記應(yīng)收帳款 收款收據(jù) 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人交給客戶 總經(jīng)理敦促相關(guān)銷售人員催款 合同 合同 銀行進(jìn)帳單（外匯收 款則為出口收匯憑證 否 是 預(yù)收款 現(xiàn)銷 賒銷 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人 查明原因 銀行進(jìn)帳單（外匯收 款則為出口收匯憑證） 發(fā)票 銀行進(jìn)帳單 （外匯收款則為 出口收匯憑證 收款管理 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫(xiě)收款通知 相關(guān)附件 銀行進(jìn)帳單 （外匯收款則為 出口收匯憑證 C21003001 銷售部 財(cái)務(wù)部 銀行 外匯管理專員審證（信用證與合同條款一致） 簽署審證審批單，填寫(xiě)出口收匯核銷單 否 根據(jù)合同查詢 /反饋 開(kāi)證信息 是否需要修改？ 簽署信用證修改意見(jiàn)，并將修改意見(jiàn)轉(zhuǎn)交相關(guān)銷售經(jīng)理 是 是否收到信用證或 改證通知書(shū)？ 審證 （開(kāi)證行簽字與密押 ) 是否接受？ 通知開(kāi)證行拒收 /修改信用證 是 否 是 否 要求 /催促 客戶開(kāi)證/改證 查詢 /反饋 開(kāi)證信息 查詢 /反饋 開(kāi)證信息 將信用證 /改證通知書(shū)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部 銷售經(jīng)理敦促相關(guān)銷售員要求客戶修改信用證 銷售人員安排發(fā)貨事宜 是否收 到信用證或改證 通知書(shū) 是 否 銷售人員查詢出 口合同 出口合同 要求客戶提供信用證或改證通知書(shū)復(fù)印件 配合財(cái)務(wù)部審證 合同 信用證復(fù)印件 改證通知書(shū)復(fù)印件 參見(jiàn)發(fā)貨 及貨物 在途跟蹤 流程 審證審批單 改證意見(jiàn)書(shū) 出口審證 改證意見(jiàn)書(shū) 出口合同 信用證 / 改證通知書(shū) 出口收匯核銷單 信用證 / 改證通知書(shū) C21003002 銷售部 財(cái)務(wù)部 是否發(fā)出收匯預(yù)警？ 是 否 是 否 是否信用證收款？ 預(yù)警收匯信息檔案 銷售經(jīng)理敦促 相關(guān)銷售人 員收款 銷售人員書(shū)面通知財(cái)務(wù)部到銀行收取結(jié)匯水單 收款通知 外匯管理專員根據(jù)銷售部簽訂的出口合同，建立或調(diào)整預(yù)警收匯信息檔案 外匯管理專員查 詢預(yù)警收匯 信息檔案 外匯管理專員 通知銷售部催款 是否已 辦理？ 否 是 出口收匯管理 外匯管理專員審查是 否已辦理信用證 交單手續(xù)？ 應(yīng)收會(huì)計(jì)將一聯(lián)出口收匯憑證交外匯管理專員辦理出口收匯核銷手續(xù) 外匯管理專員根據(jù)國(guó)家外匯收付匯核銷規(guī)定及時(shí)辦理出口收匯核銷手續(xù) 外匯管理專員 根據(jù)相關(guān)信 用證條款辦 理信用證 交單手續(xù) 銀行 客戶開(kāi)證行審核單據(jù)，檢查不符點(diǎn) 是否同意付款？ 通知 修改單據(jù) 單據(jù)修改通知書(shū) 否 是 參見(jiàn)收款管理流程 外匯管理專員通知銷售部相關(guān)人員 銷售人員配合外匯管理專員辦理相關(guān)業(yè)務(wù)以取得或修改相關(guān)單據(jù) 外匯管理專員及時(shí)更新預(yù)警收匯信息檔案 C21003003 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理一天內(nèi)審批（提供意見(jiàn)） 填寫(xiě)貸款申請(qǐng)書(shū) 準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表 審批 是否同意 結(jié)束 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)總監(jiān)、營(yíng)運(yùn)總裁、總裁 銀行 否 貸款申請(qǐng)審批單 資金管理專員辦理貸款事宜，準(zhǔn)備相關(guān)申請(qǐng)貸款資料 財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明 要求資金管理專員修改 資金會(huì)計(jì)經(jīng)理審驗(yàn) 是否 符合要求 銀行提供貸款 合同、保證 合同 貸款合同 保證合同 資金管理專員將合同交銀行 銀行審驗(yàn) 蓋章 合同成立 合同 合同 存檔 否 是 否 是 是 資金管理專員辦理蓋法人章、法定代表人章和財(cái)務(wù)印鑒章的手續(xù) 資金管理專員根據(jù)貸款申請(qǐng)審批單填制貸款和保證合同 資金管理專員將上述材料交銀行審批 資金管理專員將貸款申請(qǐng)審批單存檔 存檔 其他銀行申 報(bào)資料 貸款的申請(qǐng)和貸款合同的簽訂 資金會(huì)計(jì)經(jīng)理根據(jù)資金計(jì)劃填制貸款申請(qǐng)審批單 是否同意 結(jié)束 報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān) 借據(jù) 貸款本息歸還計(jì)劃表 資金管理專員編制貸款本息歸還計(jì)劃表 財(cái)務(wù)總監(jiān)、營(yíng)運(yùn)總裁和公司總裁一天內(nèi)聯(lián)合審批 是否同意 結(jié)束 是 C21004001 財(cái)務(wù)部 銀行 出納保管應(yīng)收票據(jù)，并登記應(yīng)收票據(jù)備查薄 應(yīng)收票據(jù) 備查薄 是否需要貼現(xiàn)票據(jù) 到期收款 參見(jiàn) 收款管 理流程 資金管理專員填寫(xiě)銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)表 銀行承兌匯票 貼現(xiàn)申請(qǐng)表 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理 審批 是否 同意貼現(xiàn) 資金管理專員辦理 貼現(xiàn)手續(xù) 銀行審批
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