風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控評(píng)級(jí)之一-資料下載頁(yè)
2025-01-10 10:49本頁(yè)面
【正文】 務(wù)處理程序 投資操作 服務(wù)質(zhì)量管理 財(cái)務(wù)報(bào)告 投資風(fēng)險(xiǎn)管理 咨詢投訴管理 資產(chǎn)管理 信息技術(shù)控制 再保險(xiǎn)管理 負(fù)債管理 信息技術(shù)管理 單證、印鑒、檔案管理 預(yù)算控制 信息安全管理 業(yè)務(wù)處理系統(tǒng) 費(fèi)用管理 應(yīng)急計(jì)劃 財(cái)務(wù)處理系統(tǒng) 其它控制 ?控制活動(dòng)得分一覽 .34. ISO9001： 2022質(zhì)量管理體系認(rèn)證 ?太平人壽保全服務(wù)日前通過(guò)國(guó)際權(quán)威認(rèn)證機(jī)構(gòu)BSI（英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會(huì)）的 ISO9001： 2022質(zhì)量管理體系認(rèn)證，這是繼公司新契約保單服務(wù)、客戶服務(wù)和理賠管理之后，獲得的第四項(xiàng)ISO9001:2022質(zhì)量管理體系認(rèn)證 ； ?標(biāo)志太平人壽的保全服務(wù)成功建立了高效服務(wù)、管控風(fēng)險(xiǎn)、創(chuàng)新競(jìng)爭(zhēng)的服務(wù)管理模式 ！ .35. （三）控制活動(dòng) ?得分分析 ?各模塊得分與整個(gè)控制活動(dòng)得分偏差不大，與公司自評(píng)總分也相差不大 ?模塊得分高低順序較合理，基本符合公司情況 ?分?jǐn)?shù)單調(diào)化 ?部門(mén)自評(píng)差異大 分?jǐn)?shù) 出現(xiàn)次數(shù) 100% 6 95% 5 % 3 90% 9 80% 2 模塊 得分 標(biāo)準(zhǔn)差 業(yè)務(wù)控制 財(cái)務(wù)控制 資金控制 信息技術(shù)控制 其它控制 注：業(yè)務(wù)控制由11個(gè)部門(mén)自評(píng)匯總，其它模塊基本由一個(gè)部門(mén)填寫(xiě)。財(cái)務(wù)控制的評(píng)估點(diǎn)最多。 .36. （三）控制活動(dòng) ?總結(jié) ?控制活動(dòng)的得分基本代表了自評(píng)總分 ?最終確認(rèn)前對(duì)各模塊得分進(jìn)行了調(diào)整 ?問(wèn)題 ?分?jǐn)?shù)單調(diào)化說(shuō)明主觀性強(qiáng)，沒(méi)有進(jìn)行實(shí)際評(píng)測(cè)分析 ?自評(píng)分部門(mén)間差異較大，說(shuō)明各部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不一 ?溝通渠道不夠順暢，再加上時(shí)間人力不足，導(dǎo)致少部分評(píng)估點(diǎn)得分不合理，也是導(dǎo)致最終部門(mén)間自評(píng)分差異較大的原因之一 ?改進(jìn)措施 ?將逐步建立統(tǒng)一的評(píng)估體系 .37. （三）控制活動(dòng)評(píng)估體系 ?將逐步建立統(tǒng)一的評(píng)估體系 ?風(fēng)險(xiǎn)管理部注重健全性與合理性 ?方式：調(diào)研、部門(mén)自評(píng)相結(jié)合 ?每季度進(jìn)行部分控制活動(dòng)的調(diào)研，每年覆蓋總公司所有控制活動(dòng) ?專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的，如信息技術(shù)控制，可考慮聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員協(xié)助調(diào)研或培訓(xùn) .38. （四）信息與溝通 評(píng)估點(diǎn) 扣分 扣分原因 文件控制：內(nèi)控體系要素及相互作用，內(nèi)控政策和目標(biāo) 內(nèi)控一般性原則文件尚未發(fā)布，內(nèi)部控制文件不夠系統(tǒng)化。 記錄控制：內(nèi)控體系的記錄控制 不夠完善 ?公司各種信息傳遞與溝通渠道完善，信息披露及時(shí)并真實(shí)完整，信息保密措施良好。 ?主要缺陷還是存在于內(nèi)部控制體系文件的不夠完善，這也是將來(lái)內(nèi)部控制的工作重點(diǎn)之一。 .39. （五）監(jiān) 督 評(píng)估點(diǎn) 扣分 扣分原因 持續(xù)性監(jiān)控 人力不足 獨(dú)立評(píng)估 人事被排除在審計(jì)范圍之外，無(wú)法監(jiān)控 缺陷報(bào)告與持續(xù)改進(jìn) 整改情況反饋機(jī)制不夠順暢 ?公司內(nèi)部審計(jì)制度健全，審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)完整，審計(jì)部門(mén)持續(xù)性監(jiān)控各種業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)并做出獨(dú)立評(píng)估。 ?此部分的控制情況目前由審計(jì)部負(fù)責(zé)。 .40. 保險(xiǎn)公司內(nèi)控失敗案例 ?某人壽再保險(xiǎn)公司 ?國(guó)內(nèi)兩家大型人壽保險(xiǎn)公司 ?香港盈科人壽保險(xiǎn)公司 ?英國(guó)公平人壽 ?美國(guó) GENERAL AMERICAN INSURANCE ?日本壽險(xiǎn)業(yè) .41. 謝 謝！
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