【導讀】為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。的金額部分自已承擔。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換。成其他交通工具按此標準執(zhí)行，超出標準以外的金額部分自已承擔。機，做情況說明請總裁特批后，可以報銷。許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。公里內(nèi)每車補助往返油費過路費500元，300—600補助700元，600公里以上至1000元封頂。二線城市260元，三線城市200元。b)攜有巨款或重要文件須確保安全的；款人、部門、用途、金額等事項，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可到財務借款。附所有本次出差原始報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理審核方可報銷。者，以本制度為準。浪費，提高經(jīng)濟效益，幫助各級管理人員和業(yè)務人員樹立成本意識。司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。租車的聯(lián)號及多張發(fā)票，公交車票聯(lián)號發(fā)票均不予報銷。以上費用均在業(yè)務發(fā)生后七日之內(nèi)報銷，逾期均不予以報銷。

　　

【正文】 第一條 為加強資金集中管理，提高資金運行效率，合理調(diào)度和使用資金，根據(jù)中國石油天然氣股份有限公司和長慶油田分公司財務管理制度，制定本辦法。 第二條 本辦法所指的資金是企業(yè)收到和支出的貨幣資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和銀行承兌匯票。 第三條 本辦法適用于油田公司所屬各單位。 第二章 管理方式 第四條 油田公司對所屬各單位的資金實行嚴格的計劃管理，按照股份公司批準的資金收支計劃組織資金收撥。 第五條 油田公司各單位資金收支計劃按照 “各二級單位資金結(jié)算部財務資產(chǎn)處股份公司 ”的路徑，逐級審 核上報。年、月、周資金計劃和分析材料應經(jīng)過各單位業(yè)務主管和財務主管的審核、簽字。 財務資產(chǎn)處在股份公司批復的年、月資金計劃范圍內(nèi)，按財務資產(chǎn)處審批的周資金計劃，每日將資金按照 “股份公司財務資產(chǎn)處資金結(jié)算部各二級單位 ”的路徑，下?lián)芨鲉挝弧? 第六條 資金計劃實行專人專項管理。各單位財務部門以及相關(guān)業(yè)務部門都要設(shè)置資金計劃崗，負責資金計劃的編制、上報、執(zhí)行情況分析以及與上級部門的溝通與銜接等工作。 財務處資產(chǎn)處、資金結(jié)算部及各二級單位財務科設(shè)為專職，各相關(guān)業(yè)務部門設(shè)為專職或兼職。資金結(jié)算部、各二 級單位財務科將資金計劃崗人員名單上報財務資產(chǎn)處備案 。各二級單位財務科將資金計劃崗人員名單上報資金結(jié)算部備案；相關(guān)業(yè)務部門將資金計劃崗人員名單報各二級單位財務科備案。 第三章 計劃的編制 第七條 各單位上報的資金計劃包括年度資金計劃、月度資金計劃和周資金計劃，以及年度、月度資金計劃的執(zhí)行情況分析。 各單位年、月資金計劃應根據(jù)中油 資金預算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析填列。各二級單位將周資金支出計劃及零星收入計劃上報各資金結(jié)算室，經(jīng)資金結(jié)算室匯總、調(diào)整、審批后，再上報資金結(jié)算部，經(jīng)資金結(jié)算部匯總、調(diào)整、 審批后，再上報財務資產(chǎn)處；銷售公司、甲醇廠、第一采氣廠周貨幣資金收入計劃直接向財務資產(chǎn)處上報。最后由財務資產(chǎn)處匯總、調(diào)整、審批，確定油田公司的周資金計劃。 第八條 年度資金計劃是指根據(jù)年度財務預算、投資計劃和上年財務決算報表編制的年度預計資金收支計劃的報表。 第九條 月度資金計劃和周資金計劃分別指根據(jù)年度資金計劃結(jié)合月、周實際情況預計的資金收支計劃的報表。 月度資金計劃根據(jù)年度資金計劃、按照生產(chǎn)建設(shè)進度編制上報。 周資金計劃根據(jù)月度資金計劃、結(jié)合各單位實際情況編制，要求具體到日，但日 計劃僅要求填列收入和支出合計數(shù)。 第十條 年度、月度資金計劃執(zhí)行情況分析分別指年、月實際資金收支與資金計劃的對比分析。 第十一條 各單位在上報月度資金計劃時，對因產(chǎn)品購銷總量和價格變化引起的資金收支變化，應附編報說明。 第十二條 油田公司按照統(tǒng)一規(guī)定在賬務系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等資金科目的專項核算，并按照往來單位類別設(shè)置臺賬，據(jù)以進行資金收支計劃的定期對比分析和資金流向分析。 第四章 計劃的報送 第十三條 資金計劃的報送時間 各單位中油 12 月 31 日前進行維護。年度資金收支計劃按股份公司規(guī)定的具體時間上報。 各單位中油 ，財務資產(chǎn)處于上月終了前一個工作日 12 點前進行審批、封存。月度資金計劃于上月終了前三個工作日 12 點之前上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于上月終了前二個工作日 12 點之前上報財務資產(chǎn)處；財務資產(chǎn)處于上月終了前一個工作日 12 點之前上報股份公司。 周資金計劃，各二級單位應于上周四 10 點前上報資金結(jié)算室，資金結(jié)算室應于上周四 12 點前上報資金結(jié)算部，資金結(jié)算部應于上周四 17 點前上報財務 資產(chǎn)處，銷售公司、甲醇廠、第一采氣周資金收入計劃的上報時間同資金結(jié)算部。財務處于上周五 12 點前上報股份公司。 第十四條 資金收支計劃執(zhí)行情況分析表及分析材料的上報時間 年度資金收支計劃執(zhí)行情況分析于次年 1 月 5 日前上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次年 1月 7 日前上報財務資產(chǎn)處；財務資產(chǎn)處于次年 1 月 10 日前上報股份公司。 月度資金收支計劃執(zhí)行情況分析于次月 2日前上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次月 3 日前上報財務資產(chǎn)處；財務資產(chǎn)處于次月 5日前上報股份公司。 資金結(jié)算部應將各二級單位年、月資金 收支計劃執(zhí)行情況分析審閱、整理后統(tǒng)一上報財務資產(chǎn)處，并且應同時提交資金結(jié)算部對各二級單位上報分析材料的匯總分析報告。 第十五條 各單位上報的資金收支計劃及執(zhí)行情況分析以電子郵件形式通過智能辦公發(fā)送。 財務資產(chǎn)處上報資金收支計劃及執(zhí)行情況分析，以電子郵件方式通過 FMISOA發(fā)送到股份公司財務部資金結(jié)算處信箱。 第十六條 各單位周資金收入計劃和周資金支出計劃無發(fā)生額的應上報空表。 第五章 計劃的審批程序 第十七條 對油田公司報送的月度資金計劃，股份公司根據(jù)年度資金計劃，結(jié)合地區(qū)公 司生產(chǎn)經(jīng)營進度和產(chǎn)品購銷總量、價格變動等因素進行審核，于次月 5 日前將批準的月度資金計劃通過 FMIS—OA下達給財務資產(chǎn)處。財務資產(chǎn)處于次月 6 日前在財務資產(chǎn)處主業(yè)上公布。 第十八條 油田公司各單位必須嚴格執(zhí)行股份公司批復的資金收支計劃，周資金實際支出累計不得超過月度資金收支計劃，月度實際資金支出累計不得超過年度資金收支計劃。 第十九條 油田公司周資金計劃由財務資產(chǎn)處最終批復。股份公司對油田公司上報的周資金收支計劃不做批復，直接組織運行。周資金實際支出累計必須控制在月度計劃之內(nèi)，超出月度計劃部分，股 份公司將不予下?lián)堋? 第六章 緊急用款 第二十條 油田公司各單位如有突發(fā)事件需緊急用款，需提前二日上報財務資產(chǎn)處審核，由總會計師、財務處長簽署緊急用款申請表后，提前一日上報股份公司。各單位退款業(yè)務按緊急用款業(yè)務辦理。 第二十一條 股份公司審核油田公司緊急用款申請表，同意支付后，調(diào)整次日下?lián)茴~度。 第七章 附則 第二十二條 本辦法由油田公司財務資產(chǎn)處負責解釋。 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。 附件： 2－ 年度資金收支計劃表 2－ 月度資金收支計劃表 2－ 周資金收支計劃表 2－ 年度資金收支計劃執(zhí)行情況表 2－ 月度資金收支計劃執(zhí)行情況表 2－ 緊急用款申請表篇五 : 公司員工差旅費報銷制度 一、總則 為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。 本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。 本制度適用于本公司因公出差的所有人員。 二、報銷標準 崗位職務 出差工資 住宿費 交通費 生活補助 電話補助 出差補貼 1 總經(jīng)理 出勤工資 據(jù)實 據(jù)實 據(jù)實 —— 100 元 /天 2 辦公人員 出勤工資 25 元 /天 據(jù)實 15 元 /天 10 40 元 /天 3 施工領(lǐng)隊 出勤工資 25 元 /天 據(jù)實 15 元 /天 10 40 元 /天 4 施工隊員 出勤工資 25 元 /天 據(jù)實 15 元 /天 5 25 元 /天 說明： 出差工資 按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。 出差住宿費 住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按 25 元 /天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補助。 交 通費： 乘坐火車，按硬臥以下標準報銷。 出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。 市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。 乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。 生活補助 客戶單位提供生活的，無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按 15元 /天補助。 電話補助：領(lǐng)隊按 10 元每天補助，普通施工人員按 5元 /天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。 出差補貼：領(lǐng)隊按 40 元 /天補助，普通隊員按 25 元 /天補助。 陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。 隨同領(lǐng)導出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導負責，均不再享受食宿補助。 行政、采購、辦公人員出差： 按領(lǐng)隊標準報銷差旅費。 總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按 100元 /天補助。 三、差旅費報銷程序 所有報銷由返回日起 10 日內(nèi)應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額 10%罰款，如超過 2 個月未報銷的公司將不予再報銷。 出差人員如有上次預支費用未結(jié)清者，本次預支財務部不予辦理。 施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開， 出差人員返回公司后，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務表上簽字。 嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。 員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。 整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務驗收表》 → 辦公室 登記簽字銷差、倉庫驗收入庫 → 財務室報賬 四、差旅費票據(jù)要求 報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋業(yè)務單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。 有往返車票以外的交通票據(jù)時，應列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。 發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負 責帶回公司倉庫驗收。 五、其他要求 工程服務領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當日電話費補助，并按次罰款 10 元 /次。 報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。 現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導等現(xiàn)場服務人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。 當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天 15 元生活補助。 員工近地出差，應事先 做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無故逗留，一 經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。 出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。 出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。 出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷 。未經(jīng)允許中途回家的員 工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。 所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。 出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。 1出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。 1施工及售后服務出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費 等一切饋贈。有違反者，給予收受物 5 倍罰款。 1出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。 1員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款 200 元 /次，直至辭退。 1與本制度配套表格有《工程服務驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。 博才網(wǎng)