【導(dǎo)讀】為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。的金額部分自已承擔(dān)。600公里以上按照硬臥級別票價(jià)予以報(bào)銷，換。成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。機(jī)，做情況說明請總裁特批后，可以報(bào)銷。許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費(fèi)過路費(fèi)500元，300—600補(bǔ)助700元，600公里以上至1000元封頂。二線城市260元，三線城市200元。b)攜有巨款或重要文件須確保安全的；款人、部門、用途、金額等事項(xiàng)，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可到財(cái)務(wù)借款。附所有本次出差原始報(bào)銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理審核方可報(bào)銷。者，以本制度為準(zhǔn)。浪費(fèi)，提高經(jīng)濟(jì)效益，幫助各級管理人員和業(yè)務(wù)人員樹立成本意識。司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。租車的聯(lián)號及多張發(fā)票，公交車票聯(lián)號發(fā)票均不予報(bào)銷。以上費(fèi)用均在業(yè)務(wù)發(fā)生后七日之內(nèi)報(bào)銷，逾期均不予以報(bào)銷。

　　

【正文】 第一條 為加強(qiáng)資金集中管理，提高資金運(yùn)行效率，合理調(diào)度和使用資金，根據(jù)中國石油天然氣股份有限公司和長慶油田分公司財(cái)務(wù)管理制度，制定本辦法。 第二條 本辦法所指的資金是企業(yè)收到和支出的貨幣資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和銀行承兌匯票。 第三條 本辦法適用于油田公司所屬各單位。 第二章 管理方式 第四條 油田公司對所屬各單位的資金實(shí)行嚴(yán)格的計(jì)劃管理，按照股份公司批準(zhǔn)的資金收支計(jì)劃組織資金收撥。 第五條 油田公司各單位資金收支計(jì)劃按照 “各二級單位資金結(jié)算部財(cái)務(wù)資產(chǎn)處股份公司 ”的路徑，逐級審 核上報(bào)。年、月、周資金計(jì)劃和分析材料應(yīng)經(jīng)過各單位業(yè)務(wù)主管和財(cái)務(wù)主管的審核、簽字。 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處在股份公司批復(fù)的年、月資金計(jì)劃范圍內(nèi)，按財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審批的周資金計(jì)劃，每日將資金按照 “股份公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)處資金結(jié)算部各二級單位 ”的路徑，下?lián)芨鲉挝弧? 第六條 資金計(jì)劃實(shí)行專人專項(xiàng)管理。各單位財(cái)務(wù)部門以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門都要設(shè)置資金計(jì)劃崗，負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的編制、上報(bào)、執(zhí)行情況分析以及與上級部門的溝通與銜接等工作。 財(cái)務(wù)處資產(chǎn)處、資金結(jié)算部及各二級單位財(cái)務(wù)科設(shè)為專職，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)為專職或兼職。資金結(jié)算部、各二 級單位財(cái)務(wù)科將資金計(jì)劃崗人員名單上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處備案 。各二級單位財(cái)務(wù)科將資金計(jì)劃崗人員名單上報(bào)資金結(jié)算部備案；相關(guān)業(yè)務(wù)部門將資金計(jì)劃崗人員名單報(bào)各二級單位財(cái)務(wù)科備案。 第三章 計(jì)劃的編制 第七條 各單位上報(bào)的資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃，以及年度、月度資金計(jì)劃的執(zhí)行情況分析。 各單位年、月資金計(jì)劃應(yīng)根據(jù)中油 資金預(yù)算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析填列。各二級單位將周資金支出計(jì)劃及零星收入計(jì)劃上報(bào)各資金結(jié)算室，經(jīng)資金結(jié)算室匯總、調(diào)整、審批后，再上報(bào)資金結(jié)算部，經(jīng)資金結(jié)算部匯總、調(diào)整、 審批后，再上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；銷售公司、甲醇廠、第一采氣廠周貨幣資金收入計(jì)劃直接向財(cái)務(wù)資產(chǎn)處上報(bào)。最后由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處匯總、調(diào)整、審批，確定油田公司的周資金計(jì)劃。 第八條 年度資金計(jì)劃是指根據(jù)年度財(cái)務(wù)預(yù)算、投資計(jì)劃和上年財(cái)務(wù)決算報(bào)表編制的年度預(yù)計(jì)資金收支計(jì)劃的報(bào)表。 第九條 月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃分別指根據(jù)年度資金計(jì)劃結(jié)合月、周實(shí)際情況預(yù)計(jì)的資金收支計(jì)劃的報(bào)表。 月度資金計(jì)劃根據(jù)年度資金計(jì)劃、按照生產(chǎn)建設(shè)進(jìn)度編制上報(bào)。 周資金計(jì)劃根據(jù)月度資金計(jì)劃、結(jié)合各單位實(shí)際情況編制，要求具體到日，但日 計(jì)劃僅要求填列收入和支出合計(jì)數(shù)。 第十條 年度、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析分別指年、月實(shí)際資金收支與資金計(jì)劃的對比分析。 第十一條 各單位在上報(bào)月度資金計(jì)劃時(shí)，對因產(chǎn)品購銷總量和價(jià)格變化引起的資金收支變化，應(yīng)附編報(bào)說明。 第十二條 油田公司按照統(tǒng)一規(guī)定在賬務(wù)系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等資金科目的專項(xiàng)核算，并按照往來單位類別設(shè)置臺賬，據(jù)以進(jìn)行資金收支計(jì)劃的定期對比分析和資金流向分析。 第四章 計(jì)劃的報(bào)送 第十三條 資金計(jì)劃的報(bào)送時(shí)間 各單位中油 12 月 31 日前進(jìn)行維護(hù)。年度資金收支計(jì)劃按股份公司規(guī)定的具體時(shí)間上報(bào)。 各單位中油 ，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個(gè)工作日 12 點(diǎn)前進(jìn)行審批、封存。月度資金計(jì)劃于上月終了前三個(gè)工作日 12 點(diǎn)之前上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于上月終了前二個(gè)工作日 12 點(diǎn)之前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個(gè)工作日 12 點(diǎn)之前上報(bào)股份公司。 周資金計(jì)劃，各二級單位應(yīng)于上周四 10 點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算室，資金結(jié)算室應(yīng)于上周四 12 點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算部，資金結(jié)算部應(yīng)于上周四 17 點(diǎn)前上報(bào)財(cái)務(wù) 資產(chǎn)處，銷售公司、甲醇廠、第一采氣周資金收入計(jì)劃的上報(bào)時(shí)間同資金結(jié)算部。財(cái)務(wù)處于上周五 12 點(diǎn)前上報(bào)股份公司。 第十四條 資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析表及分析材料的上報(bào)時(shí)間 年度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析于次年 1 月 5 日前上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次年 1月 7 日前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次年 1 月 10 日前上報(bào)股份公司。 月度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析于次月 2日前上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次月 3 日前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次月 5日前上報(bào)股份公司。 資金結(jié)算部應(yīng)將各二級單位年、月資金 收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析審閱、整理后統(tǒng)一上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，并且應(yīng)同時(shí)提交資金結(jié)算部對各二級單位上報(bào)分析材料的匯總分析報(bào)告。 第十五條 各單位上報(bào)的資金收支計(jì)劃及執(zhí)行情況分析以電子郵件形式通過智能辦公發(fā)送。 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處上報(bào)資金收支計(jì)劃及執(zhí)行情況分析，以電子郵件方式通過 FMISOA發(fā)送到股份公司財(cái)務(wù)部資金結(jié)算處信箱。 第十六條 各單位周資金收入計(jì)劃和周資金支出計(jì)劃無發(fā)生額的應(yīng)上報(bào)空表。 第五章 計(jì)劃的審批程序 第十七條 對油田公司報(bào)送的月度資金計(jì)劃，股份公司根據(jù)年度資金計(jì)劃，結(jié)合地區(qū)公 司生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)度和產(chǎn)品購銷總量、價(jià)格變動(dòng)等因素進(jìn)行審核，于次月 5 日前將批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃通過 FMIS—OA下達(dá)給財(cái)務(wù)資產(chǎn)處。財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次月 6 日前在財(cái)務(wù)資產(chǎn)處主業(yè)上公布。 第十八條 油田公司各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司批復(fù)的資金收支計(jì)劃，周資金實(shí)際支出累計(jì)不得超過月度資金收支計(jì)劃，月度實(shí)際資金支出累計(jì)不得超過年度資金收支計(jì)劃。 第十九條 油田公司周資金計(jì)劃由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處最終批復(fù)。股份公司對油田公司上報(bào)的周資金收支計(jì)劃不做批復(fù)，直接組織運(yùn)行。周資金實(shí)際支出累計(jì)必須控制在月度計(jì)劃之內(nèi)，超出月度計(jì)劃部分，股 份公司將不予下?lián)堋? 第六章 緊急用款 第二十條 油田公司各單位如有突發(fā)事件需緊急用款，需提前二日上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審核，由總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)處長簽署緊急用款申請表后，提前一日上報(bào)股份公司。各單位退款業(yè)務(wù)按緊急用款業(yè)務(wù)辦理。 第二十一條 股份公司審核油田公司緊急用款申請表，同意支付后，調(diào)整次日下?lián)茴~度。 第七章 附則 第二十二條 本辦法由油田公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)解釋。 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。 附件： 2－ 年度資金收支計(jì)劃表 2－ 月度資金收支計(jì)劃表 2－ 周資金收支計(jì)劃表 2－ 年度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表 2－ 月度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表 2－ 緊急用款申請表篇五 : 公司員工差旅費(fèi)報(bào)銷制度 一、總則 為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。 本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。 本制度適用于本公司因公出差的所有人員。 二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 崗位職務(wù) 出差工資 住宿費(fèi) 交通費(fèi) 生活補(bǔ)助 電話補(bǔ)助 出差補(bǔ)貼 1 總經(jīng)理 出勤工資 據(jù)實(shí) 據(jù)實(shí) 據(jù)實(shí) —— 100 元 /天 2 辦公人員 出勤工資 25 元 /天 據(jù)實(shí) 15 元 /天 10 40 元 /天 3 施工領(lǐng)隊(duì) 出勤工資 25 元 /天 據(jù)實(shí) 15 元 /天 10 40 元 /天 4 施工隊(duì)員 出勤工資 25 元 /天 據(jù)實(shí) 15 元 /天 5 25 元 /天 說明： 出差工資 按正常出勤工資計(jì)算，出差日期不計(jì)算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。 出差住宿費(fèi) 住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按 25 元 /天計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補(bǔ)助。 交 通費(fèi)： 乘坐火車，按硬臥以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 出租車不能報(bào)銷，各種保險(xiǎn)費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。 市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。 乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報(bào)銷。 生活補(bǔ)助 客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助。客戶單位不提供生活，按 15元 /天補(bǔ)助。 電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊(duì)按 10 元每天補(bǔ)助，普通施工人員按 5元 /天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。 出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊(duì)按 40 元 /天補(bǔ)助，普通隊(duì)員按 25 元 /天補(bǔ)助。 陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。 隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，均不再享受食宿補(bǔ)助。 行政、采購、辦公人員出差： 按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)。 總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，出差按 100元 /天補(bǔ)助。 三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序 所有報(bào)銷由返回日起 10 日內(nèi)應(yīng)報(bào)銷完畢，超過報(bào)銷期限，按所報(bào)金額 10%罰款，如超過 2 個(gè)月未報(bào)銷的公司將不予再報(bào)銷。 出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財(cái)務(wù)部不予辦理。 施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開， 出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報(bào)到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報(bào)辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。 嚴(yán)禁先休假再報(bào)到、先報(bào)賬再報(bào)到，對回公司不立即報(bào)到的員工，按曠工處理。 員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報(bào)銷差費(fèi)。 整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》 → 辦公室 登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫 → 財(cái)務(wù)室報(bào)賬 四、差旅費(fèi)票據(jù)要求 報(bào)銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。 有往返車票以外的交通票據(jù)時(shí)，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。 發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時(shí)簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報(bào)銷人負(fù) 責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。 五、其他要求 工程服務(wù)領(lǐng)隊(duì)人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款 10 元 /次。 報(bào)銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報(bào)銷資格，并處以虛假報(bào)銷額兩倍罰款，直至辭退。 現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時(shí)間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。 當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天 15 元生活補(bǔ)助。 員工近地出差，應(yīng)事先 做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一 經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。 出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。 出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報(bào)銷時(shí)須單獨(dú)填報(bào)，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。 出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報(bào)銷 。未經(jīng)允許中途回家的員 工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。 所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報(bào)銷，他人不得代報(bào)。 出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時(shí)，交接清理完畢方能離開。 1出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時(shí)間不計(jì)入差旅費(fèi)計(jì)算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。 1施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi) 等一切饋贈(zèng)。有違反者，給予收受物 5 倍罰款。 1出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時(shí)，結(jié)算工資時(shí)分時(shí)段計(jì)算。 1員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款 200 元 /次，直至辭退。 1與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。 博才網(wǎng)