會(huì)計(jì)電算化概述(1)-資料下載頁
2025-01-08 18:26本頁面
【正文】 ? 將報(bào)表保存 ? 將報(bào)表切換到數(shù)據(jù)模式，輸入關(guān)鍵字： ? “數(shù)據(jù)” → “ 關(guān)鍵字 ” → “ 錄入 ” ? 重新計(jì)算數(shù)據(jù)。 第九章應(yīng)收、應(yīng)付款處理系統(tǒng) ? 應(yīng)收款管理的是應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其它應(yīng)收款、預(yù)收賬款。 ? 應(yīng)付款管理的是應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其它應(yīng)付款、應(yīng)付票據(jù)。 ? 進(jìn)行往來賬的管理，有兩種基本的方案： ? 通過總賬系統(tǒng)進(jìn)行核算，適用于往來量較小或者不需要進(jìn)一步核算的企業(yè)。 ? 通過應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)進(jìn)行核算，所有的客戶往來憑證全部由應(yīng)收賬款系統(tǒng)生成。 第九章應(yīng)收、應(yīng)付款處理系統(tǒng) ? 應(yīng)收 /應(yīng)付賬款核算處理數(shù)據(jù)流程圖 ? 應(yīng)收管理系統(tǒng)的基本流程： ? 系統(tǒng)初始設(shè)置 ? 基本科目 ? 客戶檔案 ? 結(jié)算方式 ? 稅率等 ? 期初數(shù)據(jù)輸入 第九章應(yīng)收、應(yīng)付款處理系統(tǒng) ? 錄入銷售發(fā)票、代墊運(yùn)費(fèi)、收款憑證等信息 ? 審核錄入的單據(jù) ? 核銷、轉(zhuǎn)賬、應(yīng)收票據(jù)、壞賬等業(yè)務(wù)處理 ? 生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng) ? 期末對賬、結(jié)賬 第九章應(yīng)收、應(yīng)付款處理系統(tǒng) ? 應(yīng)付管理系統(tǒng)的基本流程： ? 基本科目 ? 供應(yīng)商檔案 ? 結(jié)算方式 ? 稅率等 ? 期初數(shù)據(jù)輸入 第九章應(yīng)收、應(yīng)付款處理系統(tǒng) ? 錄入采購發(fā)票、付款憑證等信息 ? 審核錄入的單據(jù) ? 核銷、轉(zhuǎn)賬、應(yīng)付票據(jù)等業(yè)務(wù)處理 ? 生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng) ? 期末對賬、結(jié)賬 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 工資核算模塊： ? 功能結(jié)構(gòu)： ? 系統(tǒng)設(shè)置：初始建賬、工資項(xiàng)目設(shè)置、工資計(jì)算公式定義、部門設(shè)置、表格定義、工資原始信息錄入。 ? 數(shù)據(jù)錄入：職工變動(dòng)處理、工資結(jié)算單處理、審核變動(dòng)數(shù)據(jù)。 ? 數(shù)據(jù)處理：工資計(jì)算、工資匯總、工資分配及轉(zhuǎn)賬結(jié)賬。 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 查詢與打印 ? 系統(tǒng)服務(wù) ? 工資模塊的操作流程 ? 使用前手工準(zhǔn)備：收集、整理職工的信息；收集手工業(yè)務(wù)所使用的表格等；收集整理職工工資的計(jì)算方法；分析手工業(yè)務(wù)處理的目的。 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 初始設(shè)置操作： ? （ 1）初始建賬：通過建賬形成一個(gè)賬套，首次使用，將自動(dòng)進(jìn)入建賬向?qū)А? ? （ 2）工資項(xiàng)目設(shè)置：工資表上面出現(xiàn)的一些項(xiàng)目，如：基本工資、獎(jiǎng)金、應(yīng)付工資、實(shí)發(fā)工資等，設(shè)置項(xiàng)目叫什么名字，長度是多少，編碼是什么等。 ? （ 3）工資計(jì)算公式定義：有些項(xiàng)目可通過設(shè)置計(jì)算公式自動(dòng)計(jì)算出來。 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? （ 4）表格定義：可對提供的格式進(jìn)行修改，也可重新進(jìn)行設(shè)置。 ? （ 5）部門設(shè)置：部門和工資費(fèi)用的去向有關(guān)系，如：管理部門的計(jì)入管理費(fèi)用、車間的管理人員計(jì)入制造費(fèi)用、車間生產(chǎn)工人的計(jì)入生產(chǎn)成本、銷售部門的計(jì)入營業(yè)費(fèi)用。 ? （ 6）工資原始信息錄入：直接錄入到系統(tǒng)當(dāng)中。 ? 其它初始設(shè)置：工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系定義、個(gè)人所得稅設(shè)置等。 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 日常使用操作： ? （ 1）職工及工資變動(dòng)處理： ? （ 2）工資計(jì)算：根據(jù)用戶錄入的基礎(chǔ)工資數(shù)據(jù)及定義的工資項(xiàng)目之間的公式，每個(gè)人工資都會(huì)計(jì)算出來。 ? （ 3）工資匯總：形成工資匯總表。 ? （ 4）工資分配及轉(zhuǎn)賬：可生成記賬憑證，把記賬憑證遞到賬務(wù)處理、成本模塊。 ? （ 5）查詢與打印 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 期末結(jié)賬：結(jié)賬后把這個(gè)月的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到下一個(gè)期間。 ? 系統(tǒng)服務(wù)：銀行代發(fā)、工資數(shù)據(jù)重建索引、工資數(shù)據(jù)備份等 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 固定資產(chǎn)核算模塊 ? 固定資產(chǎn)核算模塊的功能結(jié)構(gòu)： ? 系統(tǒng)設(shè)置：初始建賬、部門管理、固定資產(chǎn)類別設(shè)置、卡片定義、初始數(shù)據(jù)錄入 ? 數(shù)據(jù)錄入：增加、減少、調(diào)動(dòng)固定資產(chǎn) ? 處理：計(jì)提折舊、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、對賬、結(jié)賬 ? 賬表查詢與輸出 ? 系統(tǒng)服務(wù) 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)的基本操作流程： ? 使用前手工準(zhǔn)備：卡片項(xiàng)目與樣式整理；折舊方式整理；資產(chǎn)類別整理；系統(tǒng)啟用時(shí)期初數(shù)據(jù)整理等。 ? 初始建賬 （參數(shù)設(shè)置） ? 基礎(chǔ)設(shè)置 ? 日常使用操作： 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 固定資產(chǎn)變動(dòng)處理： ? 固定資產(chǎn)在使用過程中，除發(fā)生下列情況外，不得任意變動(dòng)： ? 根據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)重新估價(jià)；增加補(bǔ)充設(shè)備或改良設(shè)備；將固定資產(chǎn)的一部分拆除；根據(jù)實(shí)際價(jià)值調(diào)整原來的暫估價(jià)值。 世紀(jì) ? 計(jì)提折舊：一般固定資產(chǎn)子系統(tǒng)每期都可多次計(jì)提折舊，但只有最后一次計(jì)提的折舊 被最終累加到月初的累計(jì)折舊中，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。 ? 如果上次計(jì)提折舊已編制相應(yīng)的記賬憑證，并被傳遞到其它子系統(tǒng)，則必須刪除該憑證后才能重新計(jì)提折舊。 ? 計(jì)提折舊后，如果修改了折舊計(jì)算或分配的設(shè)置，那么必須重新計(jì)提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬。 第十章工資、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) ? 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬：將固定資產(chǎn)變動(dòng)情況及其折舊的情況傳遞到賬務(wù)處理模塊。 ? 對賬：在執(zhí)行期末結(jié)賬時(shí)自動(dòng)對賬一次。 ? 期末結(jié)賬：月末結(jié)賬每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后當(dāng)期數(shù)據(jù)不能修改。
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