【導(dǎo)讀】核準(zhǔn)通過，歸檔資料。未經(jīng)允許，請勿外傳！光陰荏苒，在忙忙碌碌中送走了2020年，提高，其次是與部門之間的溝通比以前相對順暢?；厥走^去，是為了更好地面向未來。己的雄心壯志和種種計劃，有的沒能付諸于實施，

　　

【正文】 kumamp。gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。ksv*3t nGK8!z89AmYWpazadNuKNamp。MuWFA5uxY7JvnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn%MzFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn%Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQc@UE% amp。qYp@Eh5pDx2zVkumamp。gTXRm6X4NGpP$vSTTamp。ksv*3tnGK8! z89AmYWpazadNuKNamp。MuWFA5uxY7JvnD6YWRrWwc^vR9CpbK!zn% MzXNQExJB8VK% W7m$ZA5JdkVWce9APz^FvJzwYWCcyAh*bnxBvaFQH8YHV$amp。3Q3vdWe3YXvbJr 第 2 頁 共 13 頁 人遺憾。好在我們還有將來，日子還在延續(xù)，總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn)，必將有利于 今后 的前行 。 財務(wù)部作為公司的關(guān)鍵部門之一，要實施有效的內(nèi)部控制，同時也要應(yīng)對外部的銀行、稅務(wù)、審計等相關(guān)部門的檢查與審核，所以要求財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平也必須緊跟公司的發(fā)展需要不斷進步和提高。 2020 年財務(wù)人員任勞任怨，在自己的本職工作上恪盡職守，雖然工作壓力比較大， 工作中的 個別細(xì)節(jié)沒有考慮周全， 但 經(jīng)過努力仍然圓滿的完成了自己的工作任務(wù)和目標(biāo)，為了總結(jié)先進、 彌補 不足，現(xiàn)對 2020 年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)： 一、 2020 年工作總結(jié) （ 1） 做好會計核算和會計監(jiān)督 會計核算主要是采取貨幣形式從數(shù)量方面綜合反映企業(yè)單位已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)完成的各項經(jīng)濟活動并進行公正報告的工作。財務(wù)部每天的資金收付、財務(wù)報賬、財務(wù)記賬、財務(wù)對賬等都是財務(wù)部門最基礎(chǔ)的工作，同時也是最重要最繁重的工作，有了這些核算工作的基礎(chǔ)，才有最終報表數(shù)據(jù)的體現(xiàn)，最終為企業(yè)管理層提供決策支持。財務(wù)人員本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)的精神做好每一筆資 金的收付，我作 第 3 頁 共 13 頁 為財務(wù)負(fù)責(zé)人，嚴(yán)格做好財務(wù)審核工作，保證了資金使用的安全、準(zhǔn)確和有效。 利用會計核算所提供的經(jīng)濟信息，我們對特定對象經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法性、合理性進行了審查和控制，有效的做好會計監(jiān)督。 準(zhǔn)確的 會計核算為會計監(jiān)督提供了各種信息，使會計監(jiān)督有了真實可靠的依據(jù)；會計監(jiān)督為會計核算提供了質(zhì)量的保障，發(fā)揮了我們會計應(yīng)有的作用。 （ 2）對公司實施風(fēng)險監(jiān)控，指導(dǎo)公司開源節(jié)流，優(yōu)化資金占用 加強日常收付款項的審核，使每一筆資金收付都 有據(jù)可查，款項來源及用途清晰明了。把往來款項管理得井井有條，加強日常往來款項的對賬工作 ，積極準(zhǔn)確回籠資金，催收已開票未回款及已付款未到貨款項，盡可能提高資金的使用效率，并利用公司的閑置資金做理財， 2020 年共實現(xiàn)理財 收益 （） 。 2020 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為 ()，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 ()，經(jīng)營活動現(xiàn)金流出 ()，投資活動現(xiàn)金流出 ()（投資資產(chǎn)），籌資活動現(xiàn)金流入 第 4 頁 共 13 頁 ()，籌資活動現(xiàn)金流出 ()。 2020 年資金總體運營狀況 良好。 （ 3）核對每月銷售及業(yè)務(wù)員費用 及時準(zhǔn)確核對每月銷售數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)員費用，為業(yè)務(wù)部進行數(shù)據(jù)分析提供準(zhǔn)確可靠的依據(jù)。在做這項工作的時候不免會出現(xiàn)差錯或核對不準(zhǔn)確的時候，于是 我不斷總結(jié)經(jīng)驗，改進工作方法，提高工作效率，使錯誤率不斷降低，使工作更加有條不紊，有效地節(jié)約了人力成本。 （ 4） 合理進行稅收籌劃 認(rèn)真審核開票申請，合理控制稅負(fù)，在發(fā)票緊張的情況下，既保證了經(jīng)營管理的需要，又保證了稅負(fù)的合理性；由于企業(yè)所屬期稅負(fù)率和稅局 征 期稅負(fù)率計算口徑的不一致，導(dǎo)致 1 至 10 月份 稅局征期稅負(fù)率偏低，后通過調(diào)整經(jīng)營理財活動，使公司征期稅負(fù)率保持在了同行業(yè)的平均水平。 另外， 保持與稅務(wù)機關(guān)優(yōu)良的稅企關(guān)系，以便有政策變動時能及時了解到最新的消息，為調(diào)整下一步的工作做好準(zhǔn)備。 （ 5） 做好財務(wù)分析 第 5 頁 共 13 頁 企業(yè) 作為以盈利為目的從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的經(jīng)濟組織，其根本目的是盈利，賺取利潤，其經(jīng)營狀況的好壞直接體現(xiàn)在財務(wù)報告里。財務(wù)報告主要由財務(wù)報表構(gòu)成，財務(wù)報表提供的資料與其他核算資料相比，具有更集中、更概括、更系統(tǒng)和更有條理性的特點。 我們每月定期提供財務(wù)分析報告、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)收賬款余額表、應(yīng)付賬款余額表、進項發(fā)票登記明細(xì)表、銷項發(fā)票登記明細(xì)表、發(fā)票未到票明細(xì)表 、業(yè)務(wù)員費用匯總表 以及各商業(yè)公司及直銷醫(yī)院明細(xì)賬等。 （ 6）資料歸檔 加強對會 計憑證、賬簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作 。 （ 7）處理好與各方面的關(guān)系 財務(wù)除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系 ,為達成本單位的任務(wù) ,還要妥善處理外部各方面的關(guān)系，友好妥善地處理各單位往來款項的收支，與銀行建立優(yōu)良的銀企關(guān)系 ,與稅務(wù)機關(guān)建立良好的稅企關(guān)系。 第 6 頁 共 13 頁 （ 8）做好財務(wù)隊伍建設(shè) 負(fù)責(zé)公司財務(wù)隊伍建設(shè)，加強本部門員工的團結(jié)協(xié)作。財務(wù)人員的能力和素質(zhì)參差不齊，考慮和看待問題的角度和方法不盡相同，通過輪崗有效地提升了財務(wù)人員的整體業(yè)務(wù)水平和技能。并根據(jù)員工的業(yè)務(wù)技能、工作態(tài)度、工作成效對其進行績效考核，盡可能公平、公正的考核每一位財務(wù)人員，做到獎懲分明 。 二、 2020 年工作計劃 2020 年應(yīng)該是公司發(fā)展壯大、開拓進取的一年，也是各項工作攻堅的一年，所以各部門仍然需要 通力合作，在探索和挫折中前行，當(dāng)然財務(wù)工作也會有條不紊的有計劃 來做， 2020 年 工作計劃如下 ： （一）、抓好資金的管控工作 資金是公司正常運營的經(jīng)濟命脈，所以有計劃性的管控資金，才能使資金使用效益最大化。 首先，嚴(yán)格審核每筆業(yè)務(wù)的收支情況，保證資金安全回籠，安全、有效、及時支付；保證每天的出納賬和庫存現(xiàn)金實物一致，不定期進行現(xiàn)金盤 第 7 頁 共 13 頁 點。 再者，嚴(yán)格執(zhí)行資金的內(nèi)部控制制度 ， 不相容職位相互分離，使 各 崗位都處于相互牽制和制約之中，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程 ， 空白支票、印章分別由不同的人保管 等等； 確保銀行賬戶的開立、審批、使用、核對、清理嚴(yán)格有效，現(xiàn)金盤點和銀行對賬單的核對按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行 。 （二）、加強費用的控制、審核工作 嚴(yán)格控制、審核費用，對不合理、不合規(guī)的票據(jù)進行把關(guān)，對不符合審批制度的票據(jù)拒絕付款，盡量要求報賬單據(jù)都取得合規(guī)合法的發(fā)票，減少納稅調(diào)整項目，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險。 每月做好暫支款及備用金的清理工作，避免公司資金被長期占用出現(xiàn)壞賬的可能性。 對公司各項投資、融資 等經(jīng)營活動提供建議和決策支持 ， 參與內(nèi)部評估、指導(dǎo)、跟蹤和控制。 （三） 、創(chuàng)新財務(wù)管理 商業(yè)經(jīng)營成功的三大法寶： 充足的現(xiàn)金或信用； 優(yōu)良的會計人員； 卓越的會計信息系統(tǒng)。 把復(fù)雜的經(jīng)濟活動及競爭的結(jié)果，轉(zhuǎn)換成以貨幣為表達單位的會計數(shù)字，這就是所謂的“帕喬利 第 8 頁 共 13 頁 密碼”。這些密碼擁有極強大的壓縮能力，即使再大型的公司（如通用電氣、微軟及聯(lián)想），他們在市場競爭中所創(chuàng)造或虧損的財富，都能壓縮匯總成薄薄的幾張財務(wù)報表。 例如，有“經(jīng)營之神”美譽的臺灣塑料公司董事長王永慶先生認(rèn)為，企業(yè)經(jīng)營的兩大支柱是“計算機 系統(tǒng)”和“會計制度”，而計算機系統(tǒng)的很大部分是用來支持會計制度的。 企業(yè)管理的目標(biāo)是生存、發(fā)展和獲利，而相應(yīng)的財務(wù)管理的目標(biāo)則是“力求保持以收抵支和償還到期債務(wù)的能力”、“籌集企業(yè)發(fā)展所需要的資金”和“通過合理、有效的使用資金使企業(yè)獲利”。 因此，我們可以對財務(wù)管理做如下詮釋：以公司財和物為管理對象、以預(yù)算控制為起點、以資產(chǎn)的使用效率 /效益為目標(biāo)、以控制財務(wù)風(fēng)險為根本。 因此，我們需要做到以下幾點 ： 樹立全新的財務(wù)管理目標(biāo) 市場經(jīng)濟環(huán)境下現(xiàn)代企業(yè)管理需要先進、有效的經(jīng)營管理形式，要求企業(yè)管理必須樹立全新的財務(wù)管理目標(biāo)和以財務(wù)管理為主導(dǎo)。 財務(wù)具有其自身的特殊性，主要體現(xiàn)在： （ 1） 企業(yè)各種經(jīng)濟信息，集中反映在財務(wù)； （ 2） 企業(yè)是否賺錢，賺了多少錢，最終反映在 第 9 頁 共 13 頁 財務(wù)； （ 3） 企業(yè)是否能持續(xù)經(jīng)營的風(fēng)險，核心反映在財務(wù)； （ 4） 財務(wù)不僅支持價值的創(chuàng)造，保持企業(yè)的價值，自身也可以創(chuàng)造企業(yè)的價值。 現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理的“五大核心命題”均是企業(yè)家關(guān)注的核心問題，也是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根基所在。 由“利潤最大化”轉(zhuǎn)移到“企業(yè)總價值最大化”，即企業(yè)通過合理的經(jīng)營，采用最優(yōu)的財務(wù)政策，在考慮貨幣的時間價值和風(fēng)險報酬的情況下，不斷增加企業(yè) 財富，使企業(yè)總價值達到最大，進而使股東 第 10 頁 共 13 頁 的財富最大化。 事先算贏做好財務(wù)預(yù)算?！邦A(yù)則立不預(yù)則廢” ， 在市場經(jīng)濟條件下，為了及時籌集和有效配置運用各種資金，維護適當(dāng)?shù)馁Y本結(jié)構(gòu)，保持資金運用的靈活性。財務(wù)人員必須獨立編制財務(wù)計劃，同時參與制定企業(yè)長期或短期計劃工作。 預(yù)測現(xiàn)金流量 —— “現(xiàn)金為王”。 通過創(chuàng)新財務(wù)管理， 最終使財務(wù)的角色由“賬房先生”變成“管理參謀”，由“管好賬”變?yōu)椤肮芎缅X、管好風(fēng)險”。 （ 四 ）、正確處理好三種關(guān)系 正確處理財務(wù)人員和領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系 單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員的關(guān)系是 “當(dāng)家”和“ 理財”的關(guān)系，是“助手參謀”的關(guān)系。作為財務(wù)人員，要找準(zhǔn)自己的定位，處理好按領(lǐng)導(dǎo)意志辦事和嚴(yán)格照章辦事的關(guān)系。為領(lǐng)導(dǎo)“當(dāng)家理財”服好務(wù)，提供好決策資料和決策咨詢。 正確處理財會崗位和其他部門的關(guān)系 做好溝通、協(xié)調(diào)和協(xié)同！ 正確處理積累經(jīng)驗和知識更新的關(guān)系 與時消息、與時俱進！ —— 知識不是沒有用，因為你沒用所以沒用；學(xué)到的是知識，應(yīng)用的是智慧！ 財務(wù)人員需要把自己所學(xué)準(zhǔn)確的應(yīng)用到實踐中 第 11 頁 共 13 頁 去 。 （五）、 加強財務(wù)隊伍建設(shè) 財務(wù)隊伍素質(zhì)的高低直接決定著財務(wù)工作質(zhì)量的優(yōu)劣。財務(wù)管理工作是經(jīng)濟管理的主要 組成部分，經(jīng)濟越發(fā)展，企業(yè)對財務(wù)工作的要求就越高。簡單的記賬能力已滿足不了新形勢的要求，財務(wù)工作者必須加強自身的學(xué)習(xí)，努力提高自身的綜合素質(zhì)，把自己鍛煉成知識面廣、技術(shù)過硬的復(fù)合型人才。 首先，財務(wù)隊伍要在精通專業(yè)財務(wù)知識的基礎(chǔ)上，加強對稅法、管理、審計等相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，努力讓自身對相關(guān)財務(wù)知識達到融會貫通的境界，適應(yīng)現(xiàn)代管理工作，高層次、全方位的分析解決工作中的各種問題。 其次，財務(wù)隊伍要提高自身駕馭現(xiàn)代高新技術(shù)的能力，不斷更新所學(xué)專業(yè)知識，熟練掌握各種財務(wù)軟件技術(shù)，實現(xiàn)在財務(wù)工作中靈活運用現(xiàn)代高新技術(shù)。 最后，也是最重要的，財務(wù)隊伍建設(shè)的最終目標(biāo)是提高創(chuàng)新能力。即處理新問題新事物的能力。 最后，有個哲理故事和大家一起分享下： 趕考 第 12 頁 共 13 頁 有位秀才第三次進京趕考，住在一個經(jīng)常住的店里?？荚嚽皟商焖隽藘蓚€夢，第一個夢是夢到自己在墻上種白菜，第二個夢是下雨天，他戴了斗笠還打傘。 這兩個夢似乎有些深意，秀才第二天就趕緊去找算命的解夢。算命的一聽，連拍大腿 說： “ 你還是回家吧。你想想，高墻上種菜不是白費勁嗎？戴斗笠打雨傘不是多此一舉嗎？ ” 秀才一聽，心灰意冷，回店收拾包袱準(zhǔn)備回家。店老板非常奇怪，問： “ 不是明天才考試嗎 ，今天你怎么就回鄉(xiāng)了？ ” 秀才如此這般說了一番，店老板樂了： “ 喲，我也會解夢的。我倒覺得，你這次一定要留下來。你想想，墻上種菜不是高種嗎？戴斗笠打傘不是說明你這次有備無患嗎？ ” 秀才一聽，更有道理，于是精神振奮地參加考試，居然中了個探花。 這個故事告訴我們：積極的人像太陽，照到哪里哪里亮，消極的人像月亮，初一十五不一樣。想法決定我們的生活，有什么樣的想法，就有什么樣的未來。我們每個人都應(yīng)該以積極的心態(tài)對待工作和生活，只有這樣，我們才會有更美好的未來。 第 13 頁 共 13 頁 優(yōu)秀的企業(yè)需要優(yōu)秀的團隊，做為這個團隊的一份子，為這 個團隊的成長貢獻自己微薄 的 力量是自己義不容辭的責(zé)任。在已經(jīng)到來 的 2020 年，本人將繼續(xù)滿懷熱情 的 投入到自己的本職工作，為公司的發(fā)展貢獻自己的力量。 最后，衷心的祝愿大家在新的一年里，身體健康、家庭幸福、事事如意！