【正文】 特別股 、 次順位債券 、 預收資本 、 公積 、 累積盈虧 、 及權益調(diào)整數(shù)之合計數(shù)額減除商譽 、 遞延資產(chǎn)及庫藏股後之餘額 。 ? 集團合格資本淨額 ， 為集團合格資本總額扣除下列數(shù)額後之餘額： (1)金融控股公司對於子公司之股權及其他合格資本之投資帳列金額減除已遞減之金額後 ， 得計入資本之餘額 。 (2)子公司之合格資本及法定資本需求 ， 依信託業(yè) 、 期貨業(yè)及創(chuàng)業(yè)投資事業(yè)之方式計算者 ， 該等子公司之資本溢額 。 (3)依銀行業(yè)或票券金融公司計算合格資本方式之子公司者 ， 該等子公司來自次順位債券之資本溢額 ， 補充其他依銀行業(yè)或票券金融公司資本缺額後之數(shù)額 。 前項已自集團合格資本總額中扣除之投資帳列金額 ， 不再計入集團法定資本需求 。 金管會 第 52頁 新巴塞爾資本協(xié)定 銀行合格自有資本 銀行合格自有資本： ? 銀行合格自有資本總額 ， 為第一類資本 、 合格第二類資本及合格且使用第三類資本之合計數(shù)額 ， 其中合格第二類資本加計合格且使用第三類資本以不超過第一類資本為限 。 前項所稱合格第二類資本及合格且使用第三類資本 ， 應符合下列規(guī)定： (1)支應信用風險所需之資本以第一類資本及第二類資本為限 ， 且所使用第二類資本不得超過支應信用風險之第一類資本 。 (2)用以支應市場風險之資本 ， 應符合下列條件： (i)支應市場風險所需之資本中 ， 頇有第一類資本 ， 第二類資本於支應信用風險後所餘者 ， 得用以支應市場風險 。 (ii)第三類資本只能支應市場風險所需之資本 ， 且第二類資本及第三類資本於支應市場風險時 ， 兩者之合計數(shù)不得超過用以支應市場風險之第一類資本的百分之二百五十 。 ? 各類資本之範圍詳見銀行資本適足性管理辦法第 4條規(guī)定 金管會 第 53頁 新巴塞爾資本協(xié)定 資本適足率思潮變化 自有資本 (資本工具多樣化 ) 資本工具多樣化：由股本擴充至其他 重點思考：股與債在到期日與股息分配二者之區(qū)分 第一類 第二類 第三類 風險性資產(chǎn) (風險衡量精確化 ) 信用風險 市場風險 全方位 監(jiān)理審查 市場紀律 風險管理強化 資本計提反應風險計價 信用風險 市場風險 作業(yè)風險 企業(yè) 消費者擔保 消費者無擔保 監(jiān)理面 業(yè)者面 思潮變化 ≥ 8% 金管會 第 54頁 大綱 ?金控法主要內(nèi)容 ?金控公司經(jīng)營概況 ?金控集團信用評等 ?公司治理與金融監(jiān)理 ?新巴塞爾資本協(xié)定 ?參考附件 金管會 第 55頁 參考附件 金控公司監(jiān)理相關之重要法規(guī) ?金融控股公司法 ?銀行法 ?金融控股公司負責人資格條件及兼任子公司職務辦法 ?金融控股公司依金融控股公司法申請轉(zhuǎn)投資審核原則 ?金融控股公司以子公司減資方式取得資金審查原則 ?金融控股公司合併資本適足性管理辦法 ?金融控股公司之子公司進行共同行銷相關規(guī)範 ?金融控股公司內(nèi)部控制及稽核制度實施辦法 ?金融控股公司大額曝險之申報 ?金融控股公司法第三十九條第一項第五款規(guī)定之短期資金運用項目 ?外國金融控股公司許可之申請書件及審查條件要點 相關法規(guī)資訊可自本局網(wǎng)站參閱 金管會 第 56頁 參考附件 銀行資產(chǎn)分類與備抵提列 ?授信資產(chǎn)分類 正常之授信資產(chǎn)列為第一類外，餘不良之授信資產(chǎn)，應按債權之擔保情形及逾期時間之長短予以評估，分別列為第二類應予注意者，第三類可望收回者，第四類收回困難者，第五類收回無望者。 ?備抵提列 以第二類授信資產(chǎn)債權餘額之百分之二、第三類授信資產(chǎn)債權餘額之百分之十、第四類授信資產(chǎn)債權餘額之百分之五十及第五類授信資產(chǎn)債權餘額全部之和為最低標準，提足備抵呆帳及保證責任準備。 金管會 第 57頁 參考附件 我國金融機構(gòu)合併案 (一 ) 93年 9月至 95年底金融機構(gòu)合併案 項次 合併（購併）主體 被合併（購併）金融機構(gòu) 合併( 購併) 基準日1 玉山商業(yè)銀行 高雄企銀 2 新光金控 聯(lián)信銀行 3 中國信託商業(yè)銀行 鳳山信用合作社 4 臺新國際商業(yè)銀行 新竹信用合作社 5臺北銀行存續(xù): 臺北富邦商銀 富邦銀行 6 板信商業(yè)銀行 嘉義市第一信用合作社 7 聯(lián)邦商業(yè)銀行 中興銀行 8 復華商業(yè)銀行 臺南市第七信用合作社 9 日盛金控 臺開信託( 信託部) 10 國泰金控 第七商銀 11 新光金控 誠泰銀行 12 陽信商業(yè)銀行 高新銀行 13 復華商業(yè)銀行 臺南市第六信用合作社 14 建華金控 臺北國際商業(yè)銀行 15誠泰商業(yè)銀行存續(xù): 新光商銀 新光商銀 16 三信商業(yè)銀行 豐原信用合作社 17 合作金庫銀行 農(nóng)民銀行 18中國國際商業(yè)銀行存續(xù) : 兆豐國際商銀 交通銀行 19 建華商業(yè)銀行 臺北國際商業(yè)銀行 20 臺北富邦商業(yè)銀行 富邦票券 21 玉山商業(yè)銀行 玉山票券 金管會 第 58頁 參考附件 我國金融機構(gòu)合併案 (二 ) 96年迄今金融機構(gòu)合併案 項次 合併（購併）主體 被合併（購併）金融機構(gòu) 合併( 購併) 基準日22 國泰世華銀行 第七商銀 23 英商渣打銀行 新竹商銀 24 臺灣銀行 中央信託局 25 中國信託商業(yè)銀行 花蓮企銀 26 荷商荷蘭銀行 臺東企銀 27 花旗 ( 臺灣 ) 商業(yè)銀行 華僑商銀 28 國泰世華銀行 中聯(lián)信託投資公司 29 中國信託商業(yè)銀行 中信票券 97 .30 香港上海匯豐銀行 中華銀行 （進行中）31 新加坡商星展銀行 寶華銀行 （進行中）金管會 第 59頁 參考附件 外資入股我國金融機構(gòu)案 外資入股我國金融機構(gòu)案 項次本國金融機構(gòu) 外資機構(gòu) 持股比率( 普通股+ 特別股) 股權投資( 新臺幣)美商 GE 集團 ( 註 1) 1 0 % + 0 % 27. 55 億元S A C 集團 0% + 19. 56% 33 億元美商 GE 集團 39. 12% + 0% 66 億元美商新橋 6. 36% ＋ 9. 54% 200 億元日商野村 1. 59% ＋ 1. 59% 40 億元馬來西亞商 QE 私募基金 3. 82% ＋ 0% 40 億元3 玉山金控公司 新加坡淡馬錫 6. 3% + 0 % 1. 33 億美元日本新生銀行 27. 39% ＋ 15. 98% 113. 4 億元I n t e g r a l 0. 83% ＋ 0. 48% 6. 6 億元5 新光金控公司 日本第一生命保險會社 6. 09% + 0 % 70 億元6 新竹國際商銀 英商渣打銀行 100% + 0 % 505. 97 億元7 臺東企銀 荷商荷蘭銀行 100% + 0% R T C 賠付 68. 99 億元8 華僑銀行 花旗（臺灣）商業(yè)銀行 100% + 0% 500 億元日商隆力集團 39. 14% + 13. 51% 199 億元日商歐力士集團 6. 12% + 2. 11% 31 億元美商凱雷集團 15. 97% + 8. 01% 119. 73 億元G a bl e 基金 4. 06% + 0% 20. 27 億元11 中華銀行 香港上海匯豐銀行 100% + 0% R T C 賠付 474. 88 億元12 寶華銀行 新加坡商星展銀行 100% + 0% R T C 賠付 445 億元萬泰銀行12 臺新金控公司4 日盛金控公司9 安泰銀行10 大眾銀行註 1: 美商 GE集團 95年投資萬泰銀行 10%部分，經(jīng)該行減資及增資等程序後，股權比例稀釋為 %，爰美商 GE集團持有萬泰銀行股權比例增為 %。 註 2：總計有 18家外資機構(gòu)投資本國 12家金控及銀行。 金管會 第 60頁 參考附件 金控公司重要財務比率 單位： % 資料來源：銀行局資訊系統(tǒng) (96年 12月 ) 單位： % 民國 96 年 12 月底金融控股公司名稱 負債占淨值 負債占資產(chǎn) 雙重槓桿 稅前淨值 稅前資產(chǎn) 資本適足率　 比率 比率 比率 報酬率 報酬率華南金融控股公司 富邦金融控股公司 中華開發(fā)金融控股公司 國泰金融控股公司 中國信託金融控股公司 永豐金融控股公司 玉山金融控股公司 元大金融控股公司 臺新金融控股公司 新光金融控股公司 兆豐金融控股公司 第一金融控股公司 日盛金融控股公司 國票金融控股公司 金管會 第 61頁 簡報完畢 敬請指教