【正文】 實(shí) 務(wù) ?第二節(jié) 貸后檢查 ?一、貸后檢查的重要性 ?（一）貸后檢查的目的 ?（二）貸后檢查的原則及要求 84 信 貸 實(shí) 務(wù) ?二、貸后檢查報(bào)告 ?（一）借款人基本情況 ?（二）貸款使用情況 ?（三）保證、抵（質(zhì)）押情況 ?（四）對特殊貸款的重點(diǎn)描述（ 固定資產(chǎn)貸款 和房地產(chǎn)開發(fā)貸款） ?（五）檢查結(jié)論 ?（六）檢查人簽名及檢查日期 85 信 貸 實(shí) 務(wù) ?第三節(jié) 五級分類 ?一、概述 ? （一）信貸資產(chǎn)五級分類的基本概念 ? （二）信貸資產(chǎn)五級分類的目的 86 信 貸 實(shí) 務(wù) ?二、分類范圍 ?農(nóng)村信用社發(fā)放、提供信用以及承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)而形成的信貸資產(chǎn)。包括表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)和表外信貸資產(chǎn)。 ?三、分類原則 ?風(fēng)險(xiǎn)原則、真實(shí)原則、審慎原則、靈活原則、動態(tài)管理原則。 87 信 貸 實(shí) 務(wù) ?四、分類方法 ?通過各種現(xiàn)場調(diào)查、非現(xiàn)場的查閱和分析手段，獲取借款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保和非財(cái)務(wù)各方面的信息，分類時以對影響借款人還款能力的各類因素評估結(jié)論，作為判定貸款類別的主要依據(jù)，并注重第一還款來源。 ?分類時應(yīng)注意把握好相關(guān)的要點(diǎn)。 88 信 貸 實(shí) 務(wù) ?五、分類標(biāo)準(zhǔn) ?（一）分類的一般標(biāo)準(zhǔn) ?（二）分類標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定 ? “粵農(nóng)信聯(lián)發(fā) 【 2021】 119號”： 《 關(guān)于明確廣東省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)問題的通知 》 ； 89 信 貸 實(shí) 務(wù) ? “粵農(nóng)信聯(lián)發(fā) 【 2021】 320號”： 《 轉(zhuǎn)發(fā)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的補(bǔ)充通知 》 ； ? “粵農(nóng)信聯(lián)發(fā) 【 2021】 327號”： 《 關(guān)于信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知 》 。 90 信 貸 實(shí) 務(wù) ?六、分類程序及要求 ?農(nóng)村信用社要相應(yīng)建立監(jiān)測信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化的信息管理制度、組織架構(gòu)，并推行與之配套的完整、清晰、有效的崗位職責(zé)制度。五級分類必須根據(jù)認(rèn)定權(quán)限，嚴(yán)格按照分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序、要求等進(jìn)行初分和認(rèn)定。 91 信 貸 實(shí) 務(wù) ?七、分類的管理 ? （一） 《 五級分類管理辦法 》 ； ? （二）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā) 【 2021】 119號”：《 關(guān)于明確廣東省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)問題的通知 》 ； 92 信 貸 實(shí) 務(wù) ? （三）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā) 【 2021】 320號”：《 轉(zhuǎn)發(fā)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的補(bǔ)充通知 》 ； ? （四）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā) 【 2021】 327號”：《 關(guān)于信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知 》 ； ? （五）本培訓(xùn)教材 《 信貸管理 》 的相關(guān)內(nèi)容。 93 信 貸 實(shí) 務(wù) ?第四節(jié) 貸款回收 ?一、正常回收 ?（一）發(fā)送貸款到期通知書 ?（二）會計(jì)賬務(wù)處理 ?（三）登錄征信系統(tǒng) ,錄入貸款卡（證） ?（四）退還抵（質(zhì)）押物權(quán)利憑證 ?（五）信貸臺賬登記 94 信 貸 實(shí) 務(wù) ?二、提前歸還貸款 ?（一）申請 ?（二）審批 ?（三）發(fā)送提前歸還貸款通知書 ?（四）會計(jì)賬務(wù)處理 95 信 貸 實(shí) 務(wù) ?三、貸款逾期處理 ?（一）借款人未能按期還貸的處理 ?（二）不良貸款管理 96 信 貸 實(shí) 務(wù) ?第五節(jié) 信貸檔案管理 ?一、信貸檔案管理的含義 ? （一）信貸檔案的定義 ? （二）信貸檔案管理的定義 97 信 貸 實(shí) 務(wù) ?二、信貸檔案管理的原則 ? （一）真實(shí)、完整、合法 ? （二）賬冊化、標(biāo)準(zhǔn)化 ? （三）安全保管、科學(xué)整理、高效使用 ? （四）嚴(yán)格執(zhí)行保密制度 98 信 貸 實(shí) 務(wù) ?三、信貸檔案管理的歸檔范圍 ?（一） 《 貸款檔案管理辦法 》 中規(guī)定的應(yīng)歸檔的內(nèi)容 ?（二） 《 五級分類管理辦法 》 中規(guī)定的應(yīng)歸檔的內(nèi)容 ?（三）按照農(nóng)村信用社規(guī)定要求歸檔的其他相關(guān)內(nèi)容 99 信 貸 實(shí) 務(wù) ?四、信貸檔案的分類 ? （一）信貸檔案資料劃分依據(jù) ? （二）一級信貸檔案的內(nèi)容 ? （三）二級信貸檔案的內(nèi)容 100 信 貸 實(shí) 務(wù) ?五、信貸檔案管理的操作程序 ?（一）一級信貸檔案資料的管理 ? 歸檔 調(diào)閱 出庫 ?（二）二級信貸檔案資料的管理 ? 歸檔 調(diào)閱 ：（ 1）內(nèi)部人員調(diào)閱 ? （ 2）外部人員調(diào)閱 101 信 貸 實(shí) 務(wù) ?六、信貸檔案管理的一般規(guī)定 ?（一）設(shè)立信貸檔案交接、調(diào)閱、出庫登記簿 ?（二）設(shè)立專門的信貸檔案保管庫 ?（三）信貸檔案保管期限 ?（四）信貸檔案的銷毀 ?（五）信貸檔案管理的移交 102 信 貸 實(shí) 務(wù) ?第六節(jié) 信貸管理工作總體評價 ?一、對貸款營運(yùn)的綜合效益進(jìn)行總結(jié)評價 ?在每筆貸款清償后，貸后檢查崗專管員要對該筆貸款的營運(yùn)情況進(jìn)行全面總結(jié)和評價，分析該筆貸款對信用社的綜合效益，送貸款社負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后歸檔。 103 信 貸 實(shí) 務(wù) ? 二、實(shí)行信貸業(yè)務(wù)分析報(bào)告制度 ? 每季度末，信用社、聯(lián)社應(yīng)對本轄區(qū)內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)整體情況進(jìn)行調(diào)查分析及總結(jié)評價并形成書面報(bào)告。 ? 三、建立信貸業(yè)務(wù)責(zé)任人登記制度 ? 記錄每筆信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、貸后管理過程中的有關(guān)責(zé)任人，并根據(jù)信貸管理崗位分清責(zé)任，作為考核信貸人員業(yè)績的重要依據(jù)之一。 104 信 貸 實(shí) 務(wù) ?第四章 主要信貸業(yè)務(wù)品種特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn) ?一、流動資金貸款 ?二、固定資產(chǎn)貸款 ?三、房地產(chǎn)開發(fā)貸款 ?四、票據(jù)業(yè)務(wù) ?五、動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)、汽車銷售商融資業(yè)務(wù)、船舶抵押貸款業(yè)務(wù)、 ?六、非生產(chǎn)流通企業(yè)項(xiàng)目貸款 105 信 貸 實(shí) 務(wù) ?七、主要個人貸款業(yè)務(wù) ?建議堅(jiān)持以住房按揭貸款為主，積極拓展農(nóng)戶、社區(qū)居民貸款，結(jié)合區(qū)域市場特點(diǎn)逐步發(fā)展個人經(jīng)營性貸款。 106 謝 謝 大 家！