【正文】 ?過于依賴第二還款來源的現(xiàn)象較為普遍； ?授信方式設(shè)計不嚴謹，帶有一定的主觀性和隨意性 。 50 信 貸 實 務(wù) ?第七節(jié) 撰寫貸前調(diào)查報告 ?一、撰寫貸前調(diào)查報告的總體要求 ?二、流動資金貸前調(diào)查報告的主要內(nèi)容 ?（一）借款人基本情況 ?（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況 ?（三）借款人財務(wù)狀況 ?（四）借款人與農(nóng)信社的關(guān)系 51 信 貸 實 務(wù) ?（五）對流動資金貸款必要性的分析 ?（六）對流動資金貸款的可行性分析 ?（七）對貸款擔保的分析 ?（八）主要風險點及防范措施、綜合收益 ?（九）綜合性結(jié)論和建議 ?（十）附件 ?（十一）簽名確認 52 信 貸 實 務(wù) ?三、固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告 ?（一）借款人資信情況 ? 借款人的概況 ? 借款人財務(wù)狀況 ? 借款人的人員情況 ? 借款人管理情況 53 信 貸 實 務(wù) ? 借款人所屬集團及其關(guān)聯(lián)人情況 ? 借款人與貸款社的關(guān)系 ?（二）項目批文及主要內(nèi)容 ?（三）投資估算與資金籌措安排情況 54 信 貸 實 務(wù) ?（四）項目情況 ? 行業(yè)分析 ? 市場情況 ? 項目引進設(shè)備情況 ? 非引進項目使用國內(nèi)設(shè)備情況 ? 商務(wù)合同 55 信 貸 實 務(wù) ?（五）項目配套條件落實情況 ?（六）項目效益情況 ? 相關(guān)財務(wù)指標 ? 盈虧平衡點分析 ? 敏感性分析 56 信 貸 實 務(wù) ?（七）還款能力 ? 還款來源 ? 分析、說明借款人是否有還貸資金缺口 ? 還款計劃 ?（八）擔保情況 ?（九）主要風險點及防范措施 57 信 貸 實 務(wù) ?（十）項目為農(nóng)信社帶來綜合效益的預(yù)測 ? 利息收入 ? 年結(jié)算量及結(jié)算收入 ? 日均存款額 ? 中間業(yè)務(wù)收入 ? 盤活貸款量 ? 其他收入和利益 58 信 貸 實 務(wù) ?（十一）結(jié)論 ? 是否提供貸款 ? 貸款的金額、期限和利率 ? 尚需進一步落實的問題 ?（十二）附件 ? 客戶借款申請表 ? 項目評估報告 59 信 貸 實 務(wù) ? 項目資本金等相關(guān)證明文件 ? 借款人和擔保人的財務(wù)資料 ? 擔保承諾文件及擔保物估價報告 ? 聯(lián)社規(guī)定的其他文件和材料 ?（十三）簽名確認 60 信 貸 實 務(wù) ?第八節(jié) 申報審批 ? （一）對建議支持的貸款項目的處理 ? （二）對不予支持的貸款項目的處理 61 貸款調(diào)查報告常見問題 ?調(diào)查分析的信息來源較為有限，信息獲取方式單一，信息鑒別真?zhèn)文芰τ邢蕖? 49 貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容 ? 第九部分：結(jié)論 ? 歸納前面分析的評價，做定性意見； ? 回應(yīng)第一部分。 48 貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容 ? 第七部分：對擔保人（物）的調(diào)查分析，主要體現(xiàn)擔保資格，擔保能力，代償能力程度。 46 貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容 ? 第五部分：借款人的財務(wù)分析 ? 財務(wù)報表質(zhì)量； ? 銷售和盈利能力；償債和利息保障能力；流動性；資產(chǎn)管理效率等； ? 評價：主要的弱點與風險；主要的優(yōu)勢和風險化解能力。申請人的經(jīng)營方式簡介（產(chǎn)、供、銷特點、結(jié)算方式，上下游客戶及結(jié)算方式）； 對借款人行業(yè)風險的分析與評價 。 45 貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容 ? 第三部分：申請人的發(fā)展經(jīng)歷：成立時間，從屬行業(yè)，主要經(jīng)營內(nèi)容，經(jīng)營方式，所擁有的資產(chǎn)規(guī)模，固定客戶，年經(jīng)營規(guī)模能力和近年的經(jīng)營成果。 37 信 貸 實 務(wù) ? (三 )項目評估的一般程序 ? 組建評估小組 ? 制定評估工作計劃 ? 調(diào)查、收集相關(guān)資料 ? 審查分析 ? 評估報告的撰寫及審核 38 信 貸 實 務(wù) ?（ 四）項目評估的主要內(nèi)容及方法 ? 借款人評價 ? 項目概況評估 ? 產(chǎn)品及市場分析 ? （ 1）項目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀分析（ 2）產(chǎn)品供需預(yù)測和價格走勢分析（ 3）項目產(chǎn)品市場競爭能力評估（ 4）營銷能力評估 39 信 貸 實 務(wù) ? 投資估算與融資方案評估 ? （ 1）投資估算（ 2）融資方案評估 ? 財務(wù)效益評估 ? （ 1）估算和分析項目的財務(wù)數(shù)據(jù) ? （ 2）編制和分析財務(wù)報表 ? （ 3）計算財務(wù)效益指標 ? （ 4）提出財務(wù)評估結(jié)論 40 信 貸 實 務(wù) ? 不確定性分析 （ 1）盈虧平衡分析（ 2）敏感性分析 農(nóng)村信用社的相關(guān)效益 風險評估 項目總評估 （五）項目評估報告 41 信 貸 實 務(wù) ?三、貸款定價 ?（一）貸款利率定價模型 ?貸款利率＝聯(lián)社最優(yōu)惠貸款利率＋貸款利率調(diào)整點數(shù) ?（二）公司類貸款利率定價的參考指標 ?（三）個人類貸款利率定價的參考指標 42 信 貸 實 務(wù) ?（四）利率定價的其他規(guī)定 ? 政策性貸款業(yè)務(wù) ? 消費性貸款 ? 貼現(xiàn)貸款利率 ? 貸款展期利率、貸款違約罰息 ?（五）貸款利率定價的靈活性原則 43 信 貸 實 務(wù) ?四、擔保評價 ?五、業(yè)務(wù)評價 ?（一）用途及還款來源 ?（二）確定信貸業(yè)務(wù)的期限、利率、費率和金額 ?（三）本筆信貸業(yè)務(wù)給貸款社帶來的附帶效益 ?（四）風險分析 44 一份完整的貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容 ? 第一部分：簡單介紹借款人、標的、方式和方案。 27 一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點 ?十四、下列財產(chǎn)不能抵押： ?土地所有權(quán)； ?耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但以下兩項除外：抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的四荒地的土地使用權(quán)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的的廠房等建筑物及其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)； ?學校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體的教育設(shè)施，醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施； ?所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)； ?依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)； ?依法不得抵押的其他財產(chǎn)。抵押物權(quán)利憑證上的所有人或使用人必須與抵押人名稱相符。 ?保證貸款要求保證單位提供與借款單位一樣的資料。國家機關(guān)原則上不得成為保證人（但經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或國家