【正文】 – 營(yíng)運(yùn)和管理報(bào)告 – 發(fā)票的現(xiàn)場(chǎng)審核 – 條款與條件的遵循 – 合同文庫(kù) 新采購(gòu)組織內(nèi)的關(guān)鍵職位 ? 總體目標(biāo) –建立獨(dú)具特色的采購(gòu)組織，通過(guò)提高支出效率，整合營(yíng)運(yùn)及提高客戶滿意程度逐年獲得成本節(jié)省并改善成本 /收入比 –負(fù)責(zé)每年大宗采購(gòu)項(xiàng)目的總體成本控制 ， 從而提高采購(gòu)效率 (例如，技術(shù)、辦公設(shè)備等 ) –通過(guò)制定創(chuàng)新的采購(gòu)和供應(yīng)商管理戰(zhàn)略建立獨(dú)具特色的采購(gòu)組織 –精簡(jiǎn)訂單履行和應(yīng)付帳款流程，并保持優(yōu)良的客戶服務(wù) –對(duì)流動(dòng)資金和付款條件作更有效的管理 –建立有特色的電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng) (EDI)及其它技能 –向管理層和業(yè)務(wù)經(jīng)理提供必要的信息以作出更積極的降本舉措 –持續(xù)監(jiān)督采購(gòu)業(yè)績(jī) ? 職位 –采購(gòu)總監(jiān) –采購(gòu)經(jīng)理(68) –經(jīng)理 營(yíng)運(yùn) –經(jīng)理 財(cái)務(wù)匯報(bào) 在試點(diǎn)中有待解決的設(shè)計(jì)問(wèn)題 ? 具體設(shè)計(jì)問(wèn)題 ? 如何在試點(diǎn)中解決 –重慶缺少供貨渠道廣而生產(chǎn)能力強(qiáng)的生產(chǎn)商，從而減低了集中采購(gòu)的規(guī)模效益 –各郊縣支行相跨較遠(yuǎn)，交通不便 難以進(jìn)行和集中的采購(gòu)供貸 –集中采購(gòu)要求有新的內(nèi)部物品申領(lǐng)程序相配套 –用保證定單等方式扶植地方性生產(chǎn)商聯(lián)合、擴(kuò)充，并專門為重慶分行服務(wù) –作充分的市場(chǎng)調(diào)查，了解盡可能的供應(yīng)商信息 –可以在交通便利并有較大規(guī)模地區(qū)供應(yīng)商的地區(qū)先作集中，然后再逐步向郊縣推廣 –將鄰近的郊縣支行作相對(duì)集中 –應(yīng)針對(duì)各種物品的使用頻率和單位價(jià)值確定不同的申領(lǐng)辦法，如有可能應(yīng)盡量要求生產(chǎn)商送貨上門 報(bào)告會(huì)議題 ? 1. 資金成本管理改善潛力 ? 2. 降本增效機(jī)會(huì)的簡(jiǎn)要回顧 ? 3. 推行各項(xiàng)舉措的障礙 ? 4. x重慶分行降本增效試點(diǎn)方案 ? 建立成本管理體系 ? 建立再就業(yè) /培訓(xùn)中心 ? 調(diào)整組織結(jié)構(gòu) ? 減少中間管理層 /精簡(jiǎn)管理支持人員 /撤并支行 ? 提高網(wǎng)點(diǎn)效率 ? a. 撤并網(wǎng)點(diǎn) ? b. 簡(jiǎn)化工作程序、調(diào)整人員按排 ? 開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品 /服務(wù) ? a. 建立客戶差別服務(wù) ? b. 開(kāi)發(fā)中間業(yè)務(wù) ? 進(jìn)一步整合采購(gòu) ? 5. 下一步工作 50 ?星期 至此，第二階段的設(shè)計(jì)工作正式完成 ?6 ? 診斷 ? 設(shè)計(jì) ?4 ? 試點(diǎn)實(shí)施 ?6 ? 主要工作 –收集重慶分行各業(yè)務(wù)的資料，估算其收益情況 –建立了資金成本管理模型 –分析了影響資金成本、收益的各項(xiàng)杠桿 –進(jìn)一步細(xì)化了降本增效各項(xiàng)機(jī)會(huì)的診斷手冊(cè) –進(jìn)行各降本增效舉措的指導(dǎo)性設(shè)計(jì) –舉行了設(shè)計(jì)方案研討會(huì) –明確了 4個(gè)關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)設(shè)計(jì) –提出了激勵(lì)機(jī)制方案 ? 主要成果 –詳細(xì)地進(jìn)行降本增效診斷工作的操作手冊(cè) –提高資金成本管理潛力的中層面的分析 –推行各降本增效舉措的指導(dǎo)性設(shè)計(jì) –針對(duì) 4個(gè)關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和激勵(lì)機(jī)制的設(shè)計(jì) –預(yù)算撥款方式 已完成 第三階段主要工作 ? 主要工作 ? 最終成果 –進(jìn)一步確認(rèn)分理處，儲(chǔ)蓄所主要產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)積分 –在幾個(gè)儲(chǔ)蓄所，分理處建立業(yè)務(wù)積分目標(biāo) –實(shí)際計(jì)算兩周業(yè)務(wù)積分業(yè)績(jī) –召開(kāi)業(yè)績(jī)討論會(huì) –完善業(yè)務(wù)積分計(jì)算方式 –幾個(gè)儲(chǔ)蓄所、分理處的業(yè)務(wù)積分目標(biāo)和實(shí)際業(yè)績(jī) –完善后的業(yè)務(wù)積分計(jì)算方式 ? 模擬核算存款成本 –存款各科目歸類 –計(jì)算實(shí)際利息支出以及相應(yīng)同業(yè)拆借利息 –計(jì)算存款毛利差 –不同存款產(chǎn)品類別的毛利差 ? 模擬核算貸款成本 –正常 *貸款按客戶類別以及期限進(jìn)行分類 –計(jì)算各客戶各期限的利息收入 –計(jì)算相應(yīng)期限的同業(yè)拆借的利息收入 –估算逾期90天中 x故意逾期部分的貸款的利息收入 –計(jì)算貸款凈利差 –不同客戶類別 /期限的貸款凈利率 * 正常貸款及逾期 90天貸款 ? 建立分理處儲(chǔ)蓄所業(yè)務(wù)積分 –試點(diǎn)建立部分儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)積分考評(píng)方法 –形成第一份儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)積分報(bào)告 –就試點(diǎn)儲(chǔ)蓄所、分理處召開(kāi)一次模擬業(yè)績(jī)討論會(huì)，討論業(yè)務(wù)積分 –模擬計(jì)算目前存款資金成本 –模擬計(jì)算目前貸款資金成本和風(fēng)險(xiǎn) –培訓(xùn)重慶分行部分工作人員關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的運(yùn)作方式 第三階段工作包括的范圍 ? 包括 ? 不包括 –重慶分行所有儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)積分考評(píng)方法 –儲(chǔ)蓄所、分理處的其它關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) –分、支行行長(zhǎng)，一級(jí)分行行長(zhǎng)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) –形成完整的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)報(bào)告 –所有儲(chǔ)蓄所、分理處共同參與的業(yè)績(jī)討論會(huì) –對(duì)存款營(yíng)運(yùn)成本的計(jì)算 –對(duì)貸款營(yíng)運(yùn)成本的計(jì)算 以我們的經(jīng)驗(yàn)，成功的試點(diǎn)和推廣需要一系列的有效的激勵(lì)機(jī)制 ? 國(guó)際銀行進(jìn)行試點(diǎn)的方式 ? 前提 ? 方式 1：總部要求試點(diǎn)行對(duì)實(shí)現(xiàn)所有的試點(diǎn)目標(biāo)完全負(fù)責(zé) ? 方式 2：總部要求試點(diǎn)行在力所能及的前提下盡量接近目標(biāo)，并向成功試點(diǎn)者提供額外非公開(kāi)性獎(jiǎng)勵(lì)，向失敗者提出警告 ? 方式 3：試點(diǎn)行作為全行的公開(kāi)典范；試點(diǎn)結(jié)果將被轉(zhuǎn)移到其它行；對(duì)于達(dá)到一個(gè)高的試點(diǎn)目標(biāo)設(shè)立公開(kāi)的獎(jiǎng)勵(lì)，確保其公正性 美國(guó)銀行常用的手段 –總部對(duì)試點(diǎn)行可以下嚴(yán)格的指令并迫使其實(shí)施 –試點(diǎn)行對(duì)試點(diǎn)充滿信心和決心 –試點(diǎn)行對(duì)試點(diǎn)充滿信心和決心 –但需由總行進(jìn)行經(jīng)常性督促，并提供獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰 –總部愿意公開(kāi)試點(diǎn)行的業(yè)績(jī)和試點(diǎn)情況，并給予公開(kāi)獎(jiǎng)勵(lì) ? x為確保試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行應(yīng)做以下決策： –如何鼓勵(lì)重慶分行在試點(diǎn)中取得最理想的結(jié)果？ –如何針對(duì)試點(diǎn)設(shè)置獎(jiǎng)罰？ –試點(diǎn)項(xiàng)目在全行達(dá)到何種 公開(kāi)程度？ 重慶分行與麥肯錫就設(shè)計(jì)上的意見(jiàn)交換 ? 重慶分行意見(jiàn) ? 麥肯錫項(xiàng)目小組意見(jiàn) ? 資金風(fēng)險(xiǎn)管理 – 應(yīng)提供多種資金成本管理模型，以適應(yīng)存差行 /借差行的不同要求 – 資金成本管理模型缺乏利息變動(dòng)后對(duì)存貸款影響的動(dòng)態(tài)分析 – 貸款的風(fēng)險(xiǎn)所造成的虧損是潛在的，不能反映在損益表中，所以應(yīng)考慮仍以 1%計(jì)算 ? – 我們提供的模型是國(guó)際先進(jìn)銀行在進(jìn)行中層分析資金成本所用的模型。這一模型既適用于存差行，也適用于借差行，也就是說(shuō)，運(yùn)用相同的模型，不同的輸入數(shù)據(jù)，會(huì)得出多種不同結(jié)果以供借鑒 – 在項(xiàng)目開(kāi)始之初，雙方達(dá)成協(xié)議，鑒于動(dòng)態(tài)的模型過(guò)于復(fù)雜，對(duì)數(shù)據(jù)的要求量過(guò)大，且在分行層面不宜執(zhí)行，因此不在本項(xiàng)目的議題范圍內(nèi) – 資金資本管理模型應(yīng)真實(shí)反映各項(xiàng)業(yè)務(wù) (產(chǎn)品 )的收益率，對(duì)貸款而言，應(yīng)考慮貸款的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，才不致于導(dǎo)致錯(cuò)誤的結(jié)論。如果忽視實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，則可能會(huì)錯(cuò)誤地引導(dǎo)重慶分行過(guò)多地向高風(fēng)險(xiǎn)客戶放貸，這是很危險(xiǎn)的。國(guó)際銀行通常建立一套內(nèi)部報(bào)表，這套報(bào)表與年報(bào)和報(bào)給稅務(wù)部門的報(bào)表完全不同。其目的是為內(nèi)部管理而設(shè)，以期真實(shí)反映風(fēng)險(xiǎn) 重慶分行與麥肯錫就設(shè)計(jì)上的意見(jiàn)交換 (續(xù) ) ? 重慶分行意見(jiàn) ? 麥肯錫項(xiàng)目小組意見(jiàn) ? 資金風(fēng)險(xiǎn)管理(續(xù) ) – 逾期 90天的貸款中部分故意逾期貸款應(yīng)在模型中駕考慮的應(yīng)予考慮 – 定期存款中有提前支取現(xiàn)金現(xiàn)象應(yīng)予考慮 – 考慮定期存款的收益風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)以同期貸款作為匹配依據(jù)，而非以同業(yè)拆借利率作為依據(jù) – “巴塞爾協(xié)議”規(guī)定存貸比為75% – 在計(jì)算貸款收益時(shí)，我們已經(jīng)考慮到這部分貸款的罰息收益，同時(shí)由于資料收集上的困難， x和麥肯錫雙方項(xiàng)目小組無(wú)法獲取具體的數(shù)據(jù)。但根據(jù)小組成員估計(jì)此類貸款所占比例很小 – 由于資料有限， x方面無(wú)法提供有關(guān)資料驗(yàn)證此類現(xiàn)象是否經(jīng)常發(fā)生。 x方面有關(guān)工作人員認(rèn)為該現(xiàn)象不常發(fā)生。 – 國(guó)際先進(jìn)銀行將存、貸款業(yè)務(wù)視為獨(dú)立的利潤(rùn)中心，并且運(yùn)用同業(yè)拆借利率作為資金的機(jī)會(huì)成本，以便對(duì)存、貸款業(yè)務(wù)分開(kāi)核算 – “巴塞爾協(xié)議”是針對(duì)資本充足性設(shè)定相關(guān)的比率進(jìn)行監(jiān)管，并未對(duì)具體的存、貸比進(jìn)行規(guī)定。國(guó)際業(yè)績(jī)優(yōu)的先進(jìn)銀行擁有大小不一的存貸比 ? 個(gè)人業(yè)績(jī)指標(biāo) – 應(yīng)有幾套方案分別運(yùn)用重慶分行和其它分行，存差行與借差行、盈利行和虧損行 ? – 國(guó)際先進(jìn)銀行對(duì)相同職位采用相同指標(biāo)，僅是通過(guò)改變指標(biāo)權(quán)重和目標(biāo)值來(lái)區(qū)分不同分支行的特點(diǎn) 57 ?時(shí)間 ?1周 ? 降本增效推廣 ?2~3年 * 重慶分行啟動(dòng)會(huì)文件 項(xiàng)目主要成果 ? 降本增效診斷 ? 設(shè)計(jì) ? 試點(diǎn)、完善 ? 細(xì)化總結(jié) ? 降本增效設(shè)計(jì) ? 設(shè)計(jì) ? 試點(diǎn)、完善 ? 細(xì)化總結(jié) ?5周 ?1周 ?1個(gè)月 ?6~12個(gè)月 ?1個(gè)月 ?主要成果 本項(xiàng)目范圍內(nèi) ? 診斷方法與工作安排* ? 降本增效診斷操作手冊(cè)2.0版 ? 最終設(shè)計(jì)的簡(jiǎn)要描述 ? 指導(dǎo)性方案 設(shè)計(jì) 1.0版 ? 成本管理體系1.0版 ? 降本增效實(shí)施操作手冊(cè)2.0版 在試點(diǎn)中有待解決的設(shè)計(jì)問(wèn)題 ? 具體設(shè)計(jì)問(wèn)題 –個(gè)人業(yè)績(jī)各項(xiàng)指標(biāo)的具體目標(biāo) –個(gè)人業(yè)績(jī)各項(xiàng)指標(biāo)的具體權(quán)重 –對(duì)存、貸款進(jìn)行分開(kāi)核算 –對(duì)手工交易和ATM交易分開(kāi)核算 ? 如何在試點(diǎn)中解決 –通過(guò)進(jìn)一步分析各儲(chǔ)蓄所，分理處的經(jīng)濟(jì)效益，并結(jié)合其歷史表現(xiàn)，制定適當(dāng)?shù)哪繕?biāo) –進(jìn)一步操對(duì)各指標(biāo)之間的相互關(guān)系，并結(jié)合 x的工作重心分配權(quán)重 –通過(guò)模擬方式建立獨(dú)立的存、貸款利潤(rùn)中心 –進(jìn)一步核算手工交易和 ATM交易的交易成本