[經(jīng)濟(jì)學(xué)]第二專題金融中介理論與我國銀行業(yè)改革-資料下載頁
2024-10-19 02:53本頁面
【正文】 東，股權(quán)集中程度較高 ； 外部治理機(jī)制較弱，以內(nèi)部控制即“用手投票”機(jī)制為主 ，德日銀行通過債權(quán)和股權(quán)共同參與公司內(nèi)部治理，由此形成了銀行導(dǎo)向型的公司治理模式。 公司治理并不存在統(tǒng)一模式，但國際先進(jìn)銀行在建立和完善良好的公司治理過程中逐步形成并遵循一些普遍原則。巴塞爾委員會在 1999年借鑒 《 OECD公司治理原則 》 的基礎(chǔ)上，頒布了 《 加強(qiáng)銀行公司治理 》 指導(dǎo)性文件，并在 2021年 和 2021年進(jìn)行了修訂。 ? 巴塞爾委員會認(rèn)為有效的公司治理做法是獲得和維持公眾對銀行體系信任和信心的基礎(chǔ)，這是銀行業(yè)乃至整個經(jīng)濟(jì)體系穩(wěn)健運(yùn)行的關(guān)鍵所在。不健全的銀行公司治理會導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，進(jìn)而會對存款保險(xiǎn)體系造成潛在影響，并可能對宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生廣泛影響，如風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和對支付體系的影響等，因此銀行破產(chǎn)會造成巨大的公共成本和嚴(yán)重后果。此外，不健全的銀行公司治理會導(dǎo)致市場對銀行妥善管理資產(chǎn)與負(fù)債（包括存款）的能力失去信心，由此觸發(fā)銀行擠兌或流動性危機(jī)。事實(shí)上，銀行除了要對股東負(fù)責(zé)以外，還要向存款人負(fù)責(zé)。 ? 下 5個方面的特征： ? （ 1）在銀行內(nèi)部建立有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界； ? （ 2）完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系； ? （ 3）與股東價(jià)值掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制； ? （ 4）科學(xué)的激勵約束機(jī)制； ? （ 5）先進(jìn)的信息管理系統(tǒng)，為產(chǎn)品定價(jià)、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力的支撐。 ? （六）國有商業(yè)銀行公司治理改革實(shí)踐 ? ? 股份制改革以來，四家國有商業(yè)銀行根據(jù)現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行公司治理需要，成立了規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層“三會一層”的治理架構(gòu)。初步形成決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和管理層之間權(quán)責(zé)明確、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的公司治理結(jié)構(gòu)。 ? 2. 決策規(guī)則和程序發(fā)展 ? 決策規(guī)則和程序更加明確，運(yùn)作更加規(guī)范。在法律法規(guī)和監(jiān)管框架內(nèi)，許多商業(yè)銀行完善了股東大會、董事會和監(jiān)事會的議事程序和表決規(guī)則，比過去變得更加明晰和有序。隨著公司治理改革的深化，董事會在治理中的作用得到增強(qiáng)，“控股股東操縱”和“內(nèi)部人控制”等問題在很大程度上得到改觀。在改制后的國有商業(yè)銀行和全國性股份制商業(yè)銀行，董事會都設(shè)立了包括審計(jì)委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、薪酬委員會等在內(nèi)的委員會，董事會的職能進(jìn)一步明晰與落實(shí)。 ? ? 在銀監(jiān)會的要求下，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門由原來對經(jīng)營班子負(fù)責(zé)，改為對董事會負(fù)責(zé)，跨地區(qū)垂直管理的內(nèi)部審計(jì)框架初步建立，內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性得到進(jìn)一步加強(qiáng)，審計(jì)的質(zhì)量和有效性得到提高。 ? ? 主要商業(yè)銀行信息披露要素逐步健全，披露方式日益豐富，披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性大大提高，信息披露正在向制度化和規(guī)范化邁進(jìn)。 2021年排名 排名 銀行名稱 國家 一級資本 ($m) 1 美國銀行 Bank of America Corp 美國 2 摩根大通公司 J P Man Chase amp。 Co 美國 3 花旗集團(tuán) Citigroup 美國 4 蘇格蘭皇家銀行 Royal Bank of Scotland 英國 5 匯豐集團(tuán) HSBC Holdings 英國 6 美國富國銀行 Wells Fargo amp。 Co 美國 7 中國工商銀行 ICBC 中國 8 巴黎銀行 BNP Paribas 法國 9 桑坦德銀行 Banco Stantander 西班牙 10 巴克萊銀行 Barclays Bank 英國 11 三菱日聯(lián)金融集團(tuán) Mitsubishi UFJ Financial Group 日本 12 勞埃德銀行 lloyds Banking Group 英國 13 法國農(nóng)業(yè)信貸銀行 Credit Agricole Group 法國 14 中國銀行 Bank of China 中國 15 中國建設(shè)銀行 China Construction Bank Corp 中國 16 高盛集團(tuán) Goldman Sachs 美國 17 意大利聯(lián)合信貸銀行 UniCredit 意大利 18 法國 BPCE銀行 Groupe BPCE 法國 19 法國興業(yè)銀行 Societe Generale 法國 20 德意志銀行 Deutsche Bank 德國 ? 2021年全球銀行最賺錢銀行： ? 第一名：中國工商銀行， 245億美元。 ? 第二名：中國建設(shè)銀行 ， 203億美元。 ? 第三名：高盛 ， 198億美元。 ? 2021年全球虧損銀行排行： ? 第一名： Anglo Irish Bank（盎格魯愛爾蘭銀行），虧損 185億美元。 ? 第二名：美國通用汽車金融服務(wù)公司，虧損 103億美元。 ? 第三名：美國花旗集團(tuán)，虧損 84億美元。 ? 英國 《 銀行家 》 2021年排名： ? 進(jìn)入全球 1000強(qiáng)的中國銀行 ? 中國工商銀行 (第 6名 ) ? 中國建設(shè)銀行 (第 8名 ) ? 中國銀行 (第 9名 ) ? 中國農(nóng)業(yè)銀行 (第 14名 ) ? ? 全球銀行 1000強(qiáng)前五名 ? 1美國銀行 (美國 ) ? 2摩根大通 (美國 ) ? 3匯豐銀行 (英國 ) ? 4花旗銀行 (美國 ) ? 5三菱 UFJ金融集團(tuán) (日本 ) ? 在盈利方面，工行 2021年的盈利高達(dá) 325億美元，位列全球之首，成為全球贏利最多的銀行。中國建設(shè)銀行凈利潤多達(dá) 264億美元，贏利能力全球排名第二。排在第三位的是美國摩根大通銀行，去年凈利潤為 249億美元。 ? 討論題 ? 改革思考（公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、貸款管理、金融創(chuàng)新、銀行服務(wù)） ? ? ? ?
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