財務報表簡介暨會計分析-資料下載頁
2024-10-18 20:39本頁面
【正文】 5 圖 現(xiàn)金流量表示例 中國鋼鐵廠股 份 有限公司現(xiàn)金流量表民國88年度單位 ：新臺幣千元稅後淨利 $ 1 5 , 1 2 1 , 2 8 2 不動用現(xiàn)金之非常損益 $ 0折 舊 1 1 , 1 8 3 , 4 4 6攤 提 3 2 7 , 8 1 4投資收益－權益法 ( 1 , 5 8 3 , 4 8 2 )現(xiàn)金股利收入權益法 1 , 1 1 5 , 9 6 8固定資 產(chǎn) 處分損 （ 益 ） 2 5 , 4 6 0長期投資處分損 （ 益 ） ( 7 0 , 6 4 8 )應收帳款 （ 增 ） 減 1 , 7 5 2 , 7 4 5存貨 （ 增 ） 減 3 , 5 6 7 , 0 3 9應付帳款增 （ 減 ） 2 3 , 3 0 5其他調(diào)整項─營業(yè) ( 1 , 9 3 4 , 7 2 5 ) 1 4 , 4 0 6 , 9 2 2來自營業(yè)活動之現(xiàn)金流量 $ 2 9 , 5 2 8 , 2 0 4財務報表分析 郭敏華 著 智勝文化事業(yè)有限公司製作 ： ； :； ： 16 圖 現(xiàn)金流量表示例（續(xù)） 短期投資出售 （ 新購 ） 2 , 3 0 1 , 3 2 1出售長期投資價款 2 0 0 , 2 3 7長期投資 （ 新增 ） ( 3 , 0 7 7 , 9 1 4 )處分固定資 產(chǎn) 價款 3 , 0 5 2 , 7 9 5固定資 產(chǎn) （ 購置 ） ( 8 , 2 6 3 , 7 6 6 )其他調(diào)整項─投資 3 2 1 , 2 8 8投資活動之現(xiàn)金流量 ( 5 , 4 6 6 , 0 3 9 )支付現(xiàn)金股利 $ ( 2 0 , 4 7 1 , 2 7 4 )支付董監(jiān)員工紅利 ( 2 6 6 , 9 5 6 )短期借款新增 （ 償還 ） 1 , 2 9 2 , 4 5 4長期借款新增 （ 償還 ） ( 3 , 4 2 2 , 8 8 9 )發(fā)行公司債 9 , 1 6 7 , 0 0 0其他調(diào)整項─理財 ( 6 6 , 9 1 9 )理財活動之現(xiàn)金流量 ( 1 3 , 7 6 8 , 5 8 4 )本期 產(chǎn) 生現(xiàn)金流量 $ 1 0 , 2 9 3 , 5 8 1期初現(xiàn)金及約當現(xiàn)金 9 , 6 9 9 , 0 2 6期末現(xiàn)金及約當現(xiàn)金 $ 1 9 , 9 9 2 , 6 0
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