【正文】 用戶所選發(fā)票的應(yīng)付金額求和 ， 并將結(jié)果顯示在 “ 應(yīng)付金額總計(jì) ” 處 。 ， 即如果選擇應(yīng)付金額總計(jì)超過(guò)企業(yè)可用現(xiàn)金余額 ， 用戶通過(guò) “ 取消 ” 功能將選擇的準(zhǔn)備付款發(fā)票取消 ， 此時(shí)選擇狀態(tài)為 “ F”。 ， 將準(zhǔn)備付款通知書從打印機(jī)中輸出 ， 供出納使用 。 付款 :應(yīng)付處理模塊根據(jù)付款準(zhǔn)備通知書文件自動(dòng)開支票 ， 并生成付款憑證： 借：應(yīng)付賬款 —— XX供應(yīng)商 貸：銀行存款 傳遞到賬務(wù)處理子系統(tǒng) ， 記賬時(shí)自動(dòng)更新發(fā)票文件的已付金額字段 。 :一般情況下 ， 出納接到準(zhǔn)備付款通知書后 ， 手工簽發(fā)支票 ， 編制付款憑證 ， 再通過(guò)總賬子系統(tǒng)的憑證錄入模塊將付款憑證送入計(jì)算機(jī) ， 記賬時(shí)自動(dòng)更新總賬子系統(tǒng)中相應(yīng)數(shù)據(jù)文件 ， 同時(shí)更新發(fā)票文件中該張發(fā)票的已付金額 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 71 第 頁(yè) 六、 賬表輸出和統(tǒng)計(jì)分析 （一）采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)賬表輸出方法 （二）采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)主要報(bào)表及分析 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 72 第 頁(yè) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的賬表輸出和統(tǒng)計(jì)分析模塊的功能包括查詢采購(gòu) 、 入庫(kù) 、 付款等業(yè)務(wù)的各種賬表 ， 并從打印機(jī) 、 屏幕輸出 。 與此同時(shí) ，還實(shí)現(xiàn)對(duì)采購(gòu)與應(yīng)付等業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析 。 其主要功能包括：采購(gòu)執(zhí)行表 、 采購(gòu)明細(xì)表 、 入庫(kù)明細(xì)表 、 采購(gòu)結(jié)算明細(xì)表 、 在途明細(xì)表 、 采購(gòu)綜合統(tǒng)計(jì)表等；進(jìn)行存貨價(jià)格分析 、 供應(yīng)商價(jià)格分析 、 采購(gòu)類別結(jié)構(gòu)分析 、 采購(gòu)資金比重 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 73 第 頁(yè) 分析 、 采購(gòu)貨齡綜合分析等；賬表輸出應(yīng)付賬款明細(xì)賬 、 總賬 、 供應(yīng)商余額表 、 應(yīng)付款賬齡統(tǒng)計(jì)分析 、 付款綜合分析等 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 74 第 頁(yè) （一）采購(gòu)與付款子系統(tǒng)賬表輸出方法 由于采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)應(yīng)企業(yè)的核算和管理需求的不同 ，其所需的各種報(bào)表的內(nèi)容和格式不盡相同 ， 這些報(bào)表與財(cái)務(wù)上的賬簿不同 ， 沒(méi)有統(tǒng)一格式 。 在計(jì)算機(jī)條件下 ，為了滿足企業(yè)的需要 ， 允許用戶根據(jù)企業(yè)核算和管理的需要定義報(bào)表的格式 ， 輸入查詢條件 ， 計(jì)算機(jī)方便地從存放各種賬表數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫(kù)中提取數(shù)據(jù) ， 進(jìn)行加工 ， 高效 、 準(zhǔn)確地生成各種賬表和統(tǒng)計(jì)分析資料 ， 并顯示輸出 。其具體方法是： 根據(jù)用戶選定要輸出的報(bào)表，計(jì)算機(jī)自動(dòng)將與該報(bào)表有關(guān)的項(xiàng)目顯示在屏幕上供用戶選擇，從而由用戶決定報(bào)表中由哪些項(xiàng)目組成。 報(bào)表格式設(shè)計(jì)之后 ， 每次使用報(bào)表時(shí)輸入查詢條件 ，如日期項(xiàng)目 ， 即用戶輸入日期以選擇某會(huì)計(jì)期間的數(shù)據(jù)；供應(yīng)商項(xiàng)目 ， 即用戶輸入供應(yīng)商以選擇與某供應(yīng)商有關(guān)的數(shù)據(jù)；業(yè)務(wù)員項(xiàng)目 ， 即用戶輸入某業(yè)務(wù)員以選擇與某業(yè)務(wù)員有關(guān)的數(shù)據(jù)等等 。 如果對(duì)某項(xiàng)目不輸任何條件 ， 計(jì)算機(jī)默認(rèn)為不對(duì)該項(xiàng)作為條件進(jìn)行篩選 。 計(jì)算機(jī)根據(jù)用戶輸入的查詢條件 ， 把滿足一定條件的數(shù)據(jù)篩選出來(lái)顯示輸出 。 如圖所示的采購(gòu)明細(xì)表就是按用戶的設(shè)計(jì)產(chǎn)生明細(xì)表 。 如果要詳細(xì)查詢報(bào)表中某行數(shù)據(jù)的詳細(xì)單價(jià)信息，只要雙擊該數(shù)據(jù)行，計(jì)算機(jī)就會(huì)將該行對(duì)應(yīng)的單據(jù)顯示出來(lái)，實(shí)現(xiàn)了自動(dòng)由賬表數(shù)據(jù)直接查詢單據(jù)的追蹤功能。 當(dāng)需要查看各種報(bào)表時(shí)，不僅可以在屏幕上看到所需的報(bào)表，還可以通過(guò)執(zhí)行打印命令，將各種報(bào)表從打印機(jī)上輸出。此外，如果需要保存報(bào)表，通過(guò)執(zhí)行保存命令，可以將當(dāng)前的報(bào)表格式和過(guò)濾篩選出的數(shù)據(jù)保存在計(jì)算機(jī)中。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 80 第 頁(yè) （二）采購(gòu)與付款子系統(tǒng)主要報(bào)表及分析 采購(gòu)訂單執(zhí)行表及分析 （ 1） 采購(gòu)訂單執(zhí)行明細(xì)表和統(tǒng)計(jì)表 選擇明細(xì)表或統(tǒng)計(jì)表 ， 輸入查詢條件：系統(tǒng)自動(dòng)將滿足條件的訂單顯示在屏幕上或打印輸出 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 81 第 頁(yè) 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 82 第 頁(yè) （ 2） 分析 采購(gòu)計(jì)單執(zhí)行明細(xì)表提供所有訂單的各種貨物的執(zhí)行情況詳細(xì)信息 ， 利用該列表可以查詢某采購(gòu)員訂單的執(zhí)行情況；采購(gòu)訂單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表是提供所有訂單的各種貨物的執(zhí)行情況匯總信息 ，利用該列表可以查詢某采購(gòu)員訂單的匯總執(zhí)行情況 。 通過(guò)兩張表對(duì)采購(gòu)員的業(yè)績(jī)進(jìn)行分析 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 83 第 頁(yè) 此外 ， 利用執(zhí)行情況表和匯總執(zhí)行情況表對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行執(zhí)行的情況 、 在某會(huì)計(jì)期間所有訂單的執(zhí)行情況 、 某供應(yīng)商訂單的匯總執(zhí)行情況 、 在某會(huì)計(jì)期間所有訂單的匯總執(zhí)行情況等進(jìn)行分析 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 84 第 頁(yè) 暫估明細(xì)表 輸入查詢條件后 ， 系統(tǒng)自動(dòng)從入庫(kù)單文件中選擇沒(méi)有采購(gòu)結(jié)算標(biāo)志 （ 貨到票未到 ） 并且滿足查詢條件的入庫(kù)單 ， 并將結(jié)果顯示在屏幕上或打印輸出 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 85 第 頁(yè) 暫估明細(xì)表提供了貨到票未到明細(xì)信息 ， 利用該列表可以查詢某倉(cāng)庫(kù)暫估入庫(kù)情況 、 或者在該期間所有暫估入庫(kù)情況 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 86 第 頁(yè) 在途明細(xì)表 系統(tǒng)自動(dòng)從發(fā)票文件中選擇沒(méi)有采購(gòu)結(jié)算標(biāo)志（ 票到貨未到 ） 并且滿足查詢條件的發(fā)票 ， 將結(jié)果顯示在屏幕上或打印輸出 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 87 第 頁(yè) 在途明細(xì)表提供了票到貨未到明細(xì)信息 ， 利用該列表可以查詢某供應(yīng)商哪些貨物末到 ， 查詢某倉(cāng)庫(kù)哪些貨物未到 ， 或者在該期間所有票到貨末到的明細(xì)信息 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 88 第 頁(yè) 采購(gòu)綜合統(tǒng)計(jì)表 輸入查詢條件 ， 系統(tǒng)按用戶輸入的條件 ， 自動(dòng)將采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生的采購(gòu)入庫(kù) 、 采購(gòu)結(jié)算等情況按供貨單位 、 采購(gòu)部門 、 業(yè)務(wù)員 、 存貨 、 地區(qū)進(jìn)行統(tǒng)計(jì) ， 并將結(jié)果顯示在屏幕上或打印輸出 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 89 第 頁(yè) 利用采購(gòu)綜合統(tǒng)計(jì)表功能，用戶可以查詢到某日為止向某供應(yīng)商采購(gòu)各種貨物的入庫(kù)結(jié)算情況；可以查詢某業(yè)務(wù)員到某日為止采購(gòu)的所有貨物的入庫(kù)、結(jié)算情況；還可以查詢某存貨的采購(gòu)入庫(kù)、結(jié)算情況。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 90 第 頁(yè) 應(yīng)付賬款統(tǒng)計(jì)分析 應(yīng)付賬款賬齡統(tǒng)計(jì)分析包括以下： （ 1） 定義賬齡分析時(shí)間段 用戶可以根據(jù)需要定義付款到期目的統(tǒng)計(jì)時(shí)間段 ，如： 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 91 第 頁(yè) 起始日期 終結(jié)日期 時(shí)間段 2/1/2021 2/15/2021 1 2/16/2021 3/15/2021 2 3/16/2021 4/15/2021 3 4/16/2021 5/15/2021 4 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 92 第 頁(yè) （ 2） 對(duì)每一供應(yīng)商進(jìn)行賬齡分析 當(dāng)用戶輸入某一供應(yīng)商編碼時(shí) ， 系統(tǒng)自動(dòng)從發(fā)票文件中篩選出結(jié)算方式為 “ 應(yīng)付賬款 ” 、 供應(yīng)商編碼等于用戶輸入的供應(yīng)商編碼 、 “ 應(yīng)付金額 ” 不等于 “ 已付金額 ” 的記錄 ， 并按用戶定義的付款到期日時(shí)間段將賬齡分析表顯示在屏幕上 。 如表所示 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 93 第 頁(yè) 發(fā)票號(hào) 合同編號(hào) 付款到期日 2/1— 2/15 2/16— 3/15 3/16— 4/15 4/16— 5/15 5/16— 6/15 7/16 合 計(jì) 供應(yīng)商：北京中盛公司 年 月 日 應(yīng)付賬款總額： 應(yīng)付賬款賬齡分析表 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 94 第 頁(yè) （ 3） 對(duì)所有供應(yīng)商進(jìn)行賬齡分析 當(dāng)用戶選擇所有供應(yīng)商時(shí) ， 系統(tǒng)自動(dòng)從發(fā)票文件中篩選出結(jié)算方式為 “ 應(yīng)付賬款 ” 、 “ 應(yīng)付金額 ” 不等于 “ 已付金額 ” 的所有供應(yīng)商記錄 ，按供應(yīng)商和用戶定義的付款到期日時(shí)間段將賬齡分析表顯示在屏幕上 。 會(huì) 計(jì) 信 息 系 統(tǒng) | 應(yīng) 用 篇 北 方 交 通 大 學(xué) 經(jīng) 管 學(xué) 院 信 息 管 理 系 95 第 頁(yè) 練習(xí)題 簡(jiǎn)述采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的特點(diǎn)？ 簡(jiǎn)述采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的目標(biāo)？ 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)初始設(shè)置內(nèi)容包括哪些？ 供應(yīng)商檔案包括哪些內(nèi)容？ 試分析供應(yīng)商代碼或供應(yīng)商名稱將會(huì)在那些處理過(guò)程中使用？ 在采購(gòu)與應(yīng)付系統(tǒng)中模擬一個(gè)采購(gòu)到付款循環(huán)的業(yè)務(wù)，分析并說(shuō)明采購(gòu)訂單是如何將各個(gè)過(guò)程聯(lián)系在一起的？ 什么是暫估存貨、在途存貨？為什么采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)能夠輸出暫估明細(xì)表和在途明細(xì)表？