【導讀】員工，請注意保管。順馳集團是天津市房地產開發(fā)行業(yè)的絕對第一。僅2020年，順馳集團開工面積達到200. 萬平方米，銷售面積達到130萬平方米，銷售額將超過40億元。鎖店和近200家社區(qū)協作店，占有天津市二手房市場30%的市場份額。順利進入北京、南京、成都、廣州等中介市場。場的，成為所進入區(qū)域的市場領導者和主流開發(fā)商。集團在華中區(qū)域的業(yè)務拓展工作。武漢順馳投資控股有限公司未來三。年的戰(zhàn)略是以武漢為平臺，輻射湖北、安徽、江西、湖南等重要區(qū)域，目前，武漢順馳在

　　

【正文】 計撥款數量等，由工程部經理簽字后， 45 報預算部及財務部審核簽字，再報 常務副總經理 批準簽 字后，最后到財務部取款； （ 3） 屬于各專業(yè)局配套工程的，由開發(fā)部經理簽字后，報預算部及財務部審核簽字，并報 常務副總經理 批準簽字后，再到財務部取款； （ 4） 對與銷售部有關，并由工程部負責工期、質量的工程。工程部工程款的撥付，由工程部經理簽字后，報預算部及財務部審核簽字，并報 主管副總經理 批準簽字后，再到財務部取款； （ 5） 對銷售部直接負責的工程、銷售策劃及廣告費用，由銷售部填制《價款單》后，報預算部、財務部審核簽字，并報主管副總經理批準簽字后，再到財務部取款； （ 6） 工程項目竣工后，工程尾款的撥付由公司 售后服務部經理簽字后，報預算部及財務部審核簽字，并報副總經理及總經理批準簽字后，再到財務部取款； （ 7） 每完成一次撥款后，各部門必須保存好與其相關的撥款單據并填寫“撥款記錄臺帳”以便查對，公司定于每月月底前各相關部門相互核對撥款情況，以避免出現漏洞； （ 8） 公司預算部于每月月底前，匯總項目累計撥款臺帳，詳細注明合同造價，分項目 工程結算造價，累計撥款數量及預提款數量，供公司領導及相關部門核查。 2． 4 費用支出的管理 46 2． 4． 1 費用說明 費用是指公司及各部門在日常經營活動中發(fā)生的差旅費、業(yè)務交際費、交通費、通訊費等開支。公司員工有義務本著合理、節(jié)約、有效的原則使用各項費用。員工的報銷憑證必須真實、有效。在本制度中，費用均納入部門費用考核范圍，由財務部根據費用預算進行考核，考核結果與部門績效考核掛鉤。 2． 4． 2 費用管理基本原則 2． 4． 2． 1 對各項費用實行預算管理，財務部根據公司目標利潤指標作出全年費用預算，并負責總體費用預算的執(zhí)行與監(jiān)控； 2． 4． 2． 2 費用預算編制本著誰支出、誰預算、誰控制的原則，責任落實到各部門。各部門將辦公用品、工具書、市內出租車費、出差費、招待費、加班餐費等 有關費用在年度末編制下一年度預算標準，經總經理辦公會審批后，嚴格執(zhí)行。預算的執(zhí)行與準確性將納入部門績效考核。 2． 4． 3 費用審批權限 報銷審批實行逐級簽字制度，各項費用的審批以經辦人的直接上級作為第一責任人，對費用的合理性、真實性負責，再按規(guī)定程序逐級報批。有簽字權的領導因故不能履行簽字職責時（如出差不在位時），可根據需要進行必要的授權。 審批權限規(guī)定如下： （ 1）差旅費、出租車費、招待、禮品、加班餐費等費用支出，由本部門經理簽字確認后，財務部審核相關票據，由主管經理審批后，到財務部取款。對 特殊超過 2020 元標準且因工作需要必須發(fā)生的招 47 待餐費、禮品及交際費用，由部門經理以書面形式在報銷單中說明理由，提交主管經理及公司總經理匯同審批； （ 2）部門經理的日常費用報銷，由財務部審核相關票據，經主管副總經理批準后，方可報銷； （ 3）副總經理日常費用報銷，由財務部審核相關票據，經總經理批準后，方可報銷； （ 4）總經理日常費用支出，由財務部審核相關票據后，方可報銷。凡屬于總經理日常費用支出，財務部應建立個人帳簿，以備公司董事會審核； （ 5）凡購置辦公用品、消耗品、汽車保險、汽車油票等費用支出由行政部統(tǒng)一辦理，由總經理審 批、報銷。汽車維修費由經辦人（該車司機），事前取得行政部經理允許，事后由行政部、財務部審核，由總經理審批、報銷。 2． 4． 4 費用報銷程序 公司嚴格按照財務規(guī)定和標準確保對各項支出的有效管理和控制，并使簽字報銷程序規(guī)范、簡化。報銷程序如下： 據實填寫并粘貼 原始報銷憑據 部門 經理 審核 簽字 財務 經理 審核 簽字 總經理簽字 財務報銷 銷 賬 48 2． 4． 5． 費用標準 2． 4． 5． 1 辦公用品及消耗品 ：包括日常辦公用品及辦公設備的消耗品如紙張、文具、 計算機耗材、工具書等。此類用品由行政部統(tǒng)一購置，特殊情況需自行購置的，應提前請示行政部同意后方可自行購置。行政部對所購物品進行登記 入帳，統(tǒng)一管理調配。需自行購置工具書及資料，須提前填寫《圖書申購表》向行政部申報，購置后由行政部登記保管； 2． 4． 5． 2 物料及消耗品 ：包括清潔、洗滌用品、衛(wèi)生用品等公司日常消耗品，由行政部統(tǒng)一購置管理； 2． 4． 5． 3 汽車費用： 為公司所屬或為公司所使用車輛的汽油費、日常保養(yǎng)性維修費、養(yǎng)路費、存車費、過橋費等，對車輛的油耗狀況、維修費用等由行政部進行詳細登記，統(tǒng)一管理； 2． 4． 5． 4 業(yè)務招待費： 招待費包括因業(yè)務需要招待客戶、關系單位的餐費、禮品費用等費用。原則上實報實銷； 2． 4． 5． 5 手 機話費： 報銷標準暫定為部門經理每人每月 500 元，員工每人每月 300元，因公出差期間的話費每人每天增加 50 元的通話費用（特殊情況除外）； 2． 4． 5． 6 出租車費 ：主要指員工因公外出發(fā)生的出租車費，規(guī)定按實際距離實報實銷 ,節(jié)假日加班或工作日加班的員工按統(tǒng)一標準報銷交通費； 2． 4． 5． 8 差旅費 ：員工因公赴外省市辦理公務時須提前按下圖程序辦理相關借款手續(xù)，同時享用相應差費標準（如下表）。 49 出差地住宿及費用參考標準如表所示：（特殊情況除外） 住宿 交通費 通訊費 餐費 一類城市上海、廣州、深圳、天津、海南 其他城市 200 元 /人*天 長話費 手機費 200 元 /人*天 200 元 /人*天 150 元 /人*天 50 元 /人 *天 50 元 /人 *天 單人住宿可在此標準的基礎上浮 50% 2． 5 支票管理規(guī)定 2． 5． 1 主辦部門或經辦人因業(yè)務需要須開支票時，首先填寫支票借款單，由部門經理、主管經理或總經理審批后，財務部經理審核后，到財務部領取支票，簽發(fā)支票必須注明日期、收款單位、金額、用途，不準開空頭支票； 部門經理簽字 總 經 理 簽 字 財 務 部 核準申領 現金借款單 出差申請表 50 2． 5． 2 領票人在領取支票五日內，持稅務局監(jiān)制的原始發(fā)票，填寫費用報銷 單，由財務 部經理審核票據，報主管經理或總經理審批后，到財務部報銷。逾期不報者，及時與財務人員聯系，說明原因并積極催辦； 2． 5． 3 支票領用人應牢記支票號碼，妥善保管，如因丟失支票或發(fā)票給公司造成的一切損失，均由經辦人承擔一切經濟責任； 2． 5． 4 工程款撥付時，必須根據已定工程合同或協議、工程價款會簽單和收款方開具的稅務局監(jiān)制的正式發(fā)票方可撥付工程款。無合同（或協議）、工程價款單、正式發(fā)票或簽字手續(xù)不全者，不予辦理撥款手續(xù)。 2． 6 現金管理規(guī)定： 公司嚴格執(zhí)行國務院頒發(fā)的《現金管理暫行條例》。 2． 6． 1 為了加強現金管理，做到日清月結，準確的核對現金庫存，定于每周三為現金報銷日，其他時間不辦理現金報銷業(yè)務。報銷時必須持有稅務局監(jiān)制的正式發(fā)票，填寫費用報銷單，其它的收據或白條一律拒絕報銷； 2． 6． 2 各部門領取備用金最高限額 5000 元，由部門經理負責管理使用，主要用于日常費用開支。費用發(fā)生后應及時報銷，墊支金額超過 5000 元的由本部門自行解決，每年 12 月 31 日前所有備用金要報銷完畢，尚未使用完的備用金要歸還結清； 2． 6． 3 根據工作需要，公司如遇到特殊情況需用 51 大額款項時（超過 2 萬元），經辦人應提前填寫借款單并通知財務部，財務部積極配合及時備款，保證公司工作順利開展。 第四篇 部門組織機構、職責及業(yè)務流程 財務部 一、部門職責 二、部門機構圖： 外部客戶 1. 財政 2. 工商 3. 稅務 4. 銀行 5. 其他 內部客戶 1. 集 團財務部 2. 本公司 研發(fā)中心 預算部 營銷部 開發(fā)部 工程部 行政部 3. 其他 財務部 經理 副總經理 總經理 52 三、 崗位職責 財務部經理 1．根據實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項組織財務部依法進行財務核算，實行財務監(jiān)督； 2．審核會計記賬憑證、會計報表，編制年終決算報告； 3．研究企業(yè)經營活動過程，定 期進行財務成本分析，找出成本超支原因，做好成本預測預控，為領導決策提供重要依據； 4．做好投資的審核，部門費用的審核，審核項目可行性報告中資金流量的合理性； 5．負責財務部人員的調配、財務檔案的保管； 6．負責協調市工商、稅務、財政、銀行等方面的關系。 管理會計 管理會計 出納 （含內勤、資料） 成本會計 53 1．負責公司的資金籌集，調度、融通、拆借及運用。根據上級批準的建設計劃和公司 業(yè)務性質及經營規(guī)模，編制公司財務收支計劃、資金使用計劃、籌措項目貸款資金，確保資金足額收時到位； 2．對公司擬建項目進行市場調研、成本預測，確定項目利潤招標，配合公司編 制項目可行性報告，為領導決策提供信息； 3．編制財務預算，進行日常財務管理，對企業(yè)經營情況的異常變動及時反饋，查找原因，努力尋求降低成本費用途徑，進行財務狀況及現金流量分析，評價企業(yè)經濟業(yè)績； 4．協調市工商、稅務、財政、銀行等單位的業(yè)務關系，按時納稅申報。 成本會計 1．根據實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項依法進行會計核算，實行會計監(jiān)督，以票據、憑證為依據，對企業(yè)的經濟活動進行確認，如實反映企業(yè)的經營狀況； 2．負責財務明細賬、總賬的登記、匯總，設置并登記輔助賬簿，進行項目成本分析，編制財務會計報告及項目成果報告 ，為領導決策提供信息； 3．建立合同撥款管理臺賬，控制核對合同撥款金額，建立部門、個人往來帳，核算部門、個人承包指標。 54 出納 根據實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項依法進行會計核算，實行會計監(jiān)督，審核原始憑證，編制記賬憑證，登記現金日記賬、銀行存款日記賬及有關輔助賬，編制月銀行存款調節(jié)表。負責工程款的撥付、核對。負責日常報銷工作。 行政部 一、行政部職責 1．向公司高層決策者提供有關組織文化的建設方案，制定并推行公司各項管理制度以提升公司綜合管理水平； 2．根據公司總體發(fā)展目標和計劃實施綜合行政管理，確保公司在經 營過程中對人、財、物的需求； 3．建立和完善公司用工、薪酬體系和相關法律手續(xù)，負責安排公司中級職員的招聘和面試工作； 4．各部門經理及時溝通，了解業(yè)務運行情況及員工狀態(tài)，監(jiān)督業(yè)務考核計劃，確?？冃гu估的有效實施； 5．負責公司行政和日?；顒拥陌才偶肮疚捏w活動的組織； 6．保證公司機要文件、工程資料檔案的專人保管；負責辦公設備的購置調配、使用登記和保管維修；負責辦公用品購置、領用和管理，確保公司業(yè)務發(fā)展的需求； 7．協調與政府及相關職能部門的關系，確保公司的正常運行和發(fā)展所需要的外部資源； 8．配合其它部門 做好大型推廣活動的組織、協調工作。 二、部門設置 55 三、崗位職責 行政部經理 1．協調公司各部門相關工作，了解、分析各部門日常工作情況，制訂相關規(guī)章制度，提出公司內部管理建議； 2．對外公關聯絡及各類證照辦理； 3．對車輛調度、維修工作進行監(jiān)督，做好對司機的日常管理工作； 4．組織落實員工發(fā)展計劃，進行員工招聘、錄用及人力資源部檔案調動，員工養(yǎng)老保險金、福利待遇、作息制度、職稱和勞動合同的日常管理工作； 5．全面負責 ISO9000質量體系維護工作； 行政助理 人力資源 專員 檔案管理 （含內勤、資料） ISO9000 質量管理 行政部經理 56 6．對辦 公用品、設備及固定資產的購置、領用、維修進行統(tǒng)籌安排和管理； 7．加強公司信息化建設和保密、安全工作； 8．規(guī)劃、建立公司后勤服務保障的工作模式，保證公司整體工作順利開展； 9．做好部門內部隊伍建設，建立高效團隊。 行政助理 1．負責領導各項事務安排，做好公司各部門的協調、溝通，處理日常工作； 2．協助辦理各項證照手續(xù)； 3．協助對公司日常車輛調度和車輛維護進行管理； 4．對公司辦公設備進行購置及維護，制定公司信息化建設方案，付諸實施； 5．合理配置公司資產，建立、健全管理體系，保證公司資產的完整性，發(fā) 揮最大效用； 6．落實公司各種會議安排，協調會務事務；做好公司各項后勤事務的具體落實； 7．制訂安全保衛(wèi)制度，消除安全隱患。 人力