【導讀】為主，兼營農(nóng)產(chǎn)品、水產(chǎn)品加工和餐飲旅游休閑業(yè)的綜合型民營企業(yè)。于市場需求為導向，產(chǎn)品質(zhì)量為核心，品牌營銷為手段。依托洞庭湖天然優(yōu)。色的資源型、生態(tài)型淡水產(chǎn)品領袖品牌。售，實現(xiàn)把利潤共贏結合在一起，實現(xiàn)綜合合作增長。公司在2020年注冊了“堅雄”商標。產(chǎn)品先后榮獲中國中部農(nóng)博會金獎、畜牧漁業(yè)博覽會金獎、無公害農(nóng)產(chǎn)品、國家原產(chǎn)地認定產(chǎn)品認證。評為2020年度岳陽市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。市場都有相當?shù)闹?，已?jīng)占領了60%以上的湖南市場。2020年我國水產(chǎn)品市場供應充足，價格穩(wěn)中有升。近年來，湖南的大閘。在向1000噸的大關挺進，市場正在處于一種良性循環(huán)的快速增長態(tài)勢中。作用，湖南堅雄農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司大力發(fā)展河蟹養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)。周邊，繼續(xù)擴大市場份額。

　　

【正文】 水產(chǎn)養(yǎng)殖有著豐富的經(jīng)驗 ，在控制病害、飼料投放等方面，有天然的優(yōu)勢。多年水產(chǎn)養(yǎng)殖也帶來了大量的基礎數(shù)據(jù)積累，方便管理層作出決策。另外，項目為成規(guī)模飼養(yǎng)，在成本控制，議價能力上，比多數(shù)養(yǎng)殖戶有優(yōu)質(zhì)。 實行精細化策略的關鍵，就是在育種、生產(chǎn)、銷售的每一個環(huán)節(jié)上，用科學的決策手段和現(xiàn)代化的技術能力，把各環(huán)節(jié)效果指標化、標準化，及時糾偏、調(diào)整。通過各環(huán)節(jié)的優(yōu)勢積累，使最終產(chǎn)品在性價比上，領先市場上其他供應方。這樣可以保證產(chǎn)品的銷售前景良好，而且也形成了無形的技術壁壘，使市場后進者在競爭時處于劣勢。 25 第 六 章 銷售策略 市場計劃 洞庭湖大閘蟹市場 目前公司在洞庭湖大閘蟹市場已屬于優(yōu)勢地位，占領長沙市場大部分份額，未來幾年的市場計劃，公司擬繼續(xù)鞏固在長沙的優(yōu)勢地位，同時放眼周邊市場，進行多層次推廣，爭取向周邊市場滲透。 銷售策略 洞庭湖大閘蟹 公司的洞庭湖大閘蟹產(chǎn)業(yè)，在未來幾年堅決走品牌營銷的路子。公司已建立 “堅雄大閘 蟹 ”的品牌，牢牢占據(jù)長沙市場大部分份額。 2020 年 2020 年，公司的大閘蟹產(chǎn)業(yè)在穩(wěn)固發(fā)展的基礎上，逐步向周邊縣市市場滲透，爭取更大的市場份額。 同時加強和養(yǎng)殖戶的合作關系，把公司一直以來的 “公司 +基地 +農(nóng) 戶 ”的經(jīng)營方式發(fā)揚光大，使更多的農(nóng)戶跟公司合作經(jīng)營大閘蟹。 銷售渠道 大閘蟹的銷售，主要還是在水產(chǎn)市場銷售。公司仍將繼續(xù)跟媒體合作，開展團購等活動加強公司產(chǎn)品的影響。 宣傳推廣 公司近年來一直和當?shù)孛襟w合作，推廣本公司水產(chǎn)品。長沙晚報、湖南日報、三湘都市報等媒體，都對本公司產(chǎn)品進行過詳盡的報道。公司會繼續(xù)加強和媒體合作，通過媒體的影響力，讓更多的人知道 “八百里 洞庭第一蟹 ”的品牌，通過品牌的樹立，打響湖南大閘蟹向全國河蟹市場前列沖鋒的第一 26 槍。 另外，參加農(nóng)博會等產(chǎn)品推介會也是公司重要的宣傳手 段，展覽會、推介會等人流眾多，也利于消費者橫向比較，可以凸顯我公司大閘蟹產(chǎn)品 “價好質(zhì)優(yōu) ”的特點，對于增加市場份額是有好處的。 27 第 七 章 融資計劃和財務分析 資金需求 實施 6000 畝成蟹養(yǎng)殖，共需要總投資 1200 萬元。 項目建設總投資 1200 萬元，其中項目建設單位自籌 800 萬元，申請銀行貸款或社會融資 200 萬元，擬申請財政資金 200 萬元。 融資計劃 擬通過銀行貸款或社會融資方式，籌措 1200 萬元建設資金。 財務分析 財務分析依據(jù) 項目評價是依據(jù)國家發(fā)改委和建設部聯(lián)合頒布的《建 設項目經(jīng)濟評價方法參數(shù)（第三版）》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)，結合國家現(xiàn)行的有關財務制度以及有關稅收條例進行。財務評價中所有投入、產(chǎn)出物的價格均采用 2020 年底統(tǒng)計部門公布的當?shù)氐氖袌鰞r及基價。 基礎參數(shù) 項目建設總投資 1200 萬元，包括 實施 6000 畝成蟹 養(yǎng)殖 需 投資 1000萬元 。 項目總定員 30 人。其中管理、財務、技術、營銷等人員共 6 人，生產(chǎn)操作人員等共 24 人。 該項目計算期擬定 2年，其中：建設期 ，從第 1年起開始有產(chǎn)出，到第 2 年達到設計生產(chǎn)能力，各年生產(chǎn)負荷為 60%、和 100%。 根據(jù)項目性質(zhì)和我國現(xiàn)有有關稅法及條例，項目產(chǎn)品 為農(nóng)產(chǎn)品 免征營業(yè)稅，水產(chǎn)品企業(yè)所得稅減半。 28 經(jīng)營收入估算 實施 6000畝成蟹養(yǎng)殖 ， 預計年收益 2100萬元。 （一）成蟹養(yǎng)殖按畝產(chǎn) 30 公斤、 3兩以上優(yōu)質(zhì)蟹占 60％計算，可收入 2100萬元。其中： （ 1）三兩以上蟹 6000畝 30 公斤／畝 60％ 100 元／公斤＝ 1080萬元 （ 2）三兩以下蟹 6000畝 30 公斤／畝 40％ 40 元／公斤＝ 288 萬元 （ 3） 桂花 魚 32萬 尾 *60%* /尾 24 元／ 斤 ＝ 552萬元 （ 4）其它魚 180噸 1萬 元／ 噸 ＝ 180 萬元 總成本費用估算 原輔材料及動力估算 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 單價（元） 金額 （萬元） 備注 一 6000 畝成蟹養(yǎng)殖 70 1 藥物 元 /畝 6000 50 30 2 耗水 元 /畝 6000 20 12 3 耗電 元 /畝 6000 30 18 4 其他 元 /畝 6000 10 10 合計 70 工資及福利估算 項目總定員 30 人。其中管理、財務、技術、營銷等人員共 6人，人均 年工資 萬元，生產(chǎn)操作人員等共 24 人，人均年工資 萬元；福利費按工資總額的 14%計提，各項社會保險費用（含醫(yī)保、養(yǎng)老、失業(yè)）按工資總額 29 的 30%計提。合計年工資及福利費為 135 萬元。 其他費用 財務費用 項目擬采用多種方式融資 1000 萬元，考慮到社會綜合融資成本，取融資利率為 %。則年財務費用為 75 萬元。 財務分析結果 按照以上分析，對項目進行財務分析，項目正常運營年份，實現(xiàn)年 銷售收入 2100 萬元， 投資及 生產(chǎn)成本 1000 萬元 ， 人工工資及福利 135 萬元，財務成 本 75 萬元， 利潤總額 890 萬元 。 投資的利潤率：投資利潤率 =利潤 /投資額 *100%=890 萬元 /1200 萬元*100%=74% 投資回收期限：據(jù)測算，投資回期限為 。 30 第 八 章 風險分析及對策 風險分析 水產(chǎn)品疾病發(fā)生和傳播的風險 公司產(chǎn)品主要為大閘蟹、中華鱉及種苗、商品魚等水產(chǎn)品，目前在飼養(yǎng)環(huán)節(jié)已有較成熟的防治疾病的經(jīng)驗，經(jīng)多年養(yǎng)殖經(jīng)驗驗證，大多數(shù)常見疾病均可及時防治并控制。但不排除未來會出現(xiàn)疾病變異防治不及時的情況，若養(yǎng)殖的大閘蟹和中華鱉等因為疾病大量死亡，將給公司經(jīng)營和盈利能力造成重大不 利影響。 養(yǎng)殖水域發(fā)生污染和自然災害的風險 公司在養(yǎng)殖基地選址時充分考慮了洪水、地震等自然災害的影響，且公司養(yǎng)殖基地所在的洞庭湖歷來是可靠的水產(chǎn)養(yǎng)殖基地。當?shù)卣畬镜陌l(fā)展也比較扶持。出臺了水資源治理等政策。 但是，如果公司養(yǎng)殖基地所在水域出現(xiàn)極端的環(huán)境污染、洪水和地震災害，可能對本公司養(yǎng)殖業(yè)務產(chǎn)生不利影響。 經(jīng)營季節(jié)性波動的風險 大閘蟹的經(jīng)營，有較強的季節(jié)性。一般來說，大閘蟹的旺季在秋季左右，市場需求旺盛，屬于價升量漲的態(tài)勢，在其他季節(jié)，由于大閘蟹特殊的養(yǎng)殖周期，屬于淡季。公司營 業(yè)收入和現(xiàn)金流因此會存在明顯的季節(jié)性。 流動資金的風險 公司采取 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的模式，公司和農(nóng)戶的關系十分密切，不是普通的交易關系。公司把 “想農(nóng)戶所想，急農(nóng)戶所急 ”放在工作的首要地位，公司為了解決農(nóng)戶的經(jīng)營問題，主動為農(nóng)戶墊資解決難題，所以使當?shù)仞B(yǎng)殖大 31 戶對公司非常信任，形成一條牢固的供應鏈，但是墊款是有風險的，同時，下游銷售農(nóng)產(chǎn)品時，超市、酒店等購買方一般都有一個回款周期，這樣無形中就加大了流動資金回籠的周期，在公司飛速擴張的時期，有流動資金吃緊的風險。 管理及人力資源 風險 隨 著業(yè)務和資產(chǎn)規(guī)模的快速增長，公司的行業(yè)地位不斷提高。同時，如果出現(xiàn)管理水平和員工素質(zhì)不能相應提高的話，將對公司的持續(xù)發(fā)展造成不利影響。 風險對策 水產(chǎn)品疾病發(fā)生和傳播 的風險對 策 公司有成熟的技術團隊，同時跟湖南省的大專院校和科研院所有良好的合作關系。公司將密切關注相關養(yǎng)殖行業(yè)的動向，對養(yǎng)殖基地的自然資源情況、水產(chǎn)品狀況，對行業(yè)前沿的疾病防治動態(tài)緊密跟蹤，并對技術團隊進行相應培訓，對跟公司的農(nóng)戶進行 1對 1 服務，認真落實防控措施。 考慮到公司養(yǎng)殖的水產(chǎn)品目前常見疾病均有成熟的防治技術，該風險 應可以有效控制。 養(yǎng)殖水域發(fā)生污染和自然災害的風險 對策 養(yǎng)殖基地選址時，公司會認真進行調(diào)研，充分防止選址不當帶來的洪水、地震危險，該項風險較小。 關于自然水域發(fā)生污染的風險，首先當?shù)卣畬τ跐O業(yè)高度重視，對漁業(yè)發(fā)展給予大力支持，在水資源管理和環(huán)境保護上出臺了政策和各種條例。公司配合政府，對養(yǎng)殖基地的水質(zhì)定期監(jiān)控，對水質(zhì)變化做好記錄，同時，對跟公司合作的農(nóng)戶，公司在技術服務上也會加強這方面的培訓。公司擬在 32 政府的領導下，跟合作農(nóng)戶一起，努力維護養(yǎng)殖水域的水質(zhì)，降低發(fā)生污染的風險。 經(jīng)營季節(jié) 性波動的風險 對策 對于經(jīng)營季節(jié)性波動帶來的風險，公司擬在營銷手段上采取相應措施，比如 在淡季加強推廣，爭取預定訂單。 加強應收賬款和應付賬款的管理，提高周轉(zhuǎn)速度。 流動資金、人力資源管理 的風險 對策 公司多年的經(jīng)營，已經(jīng)探索出一套有效的流動資金管理制度，未來的生產(chǎn)經(jīng)營中，將繼續(xù)加強流動資金管理，對數(shù)額較大的墊付資金，有專人負責風險分析工作。 另外，公司目前核心團隊穩(wěn)定，每年都安排對技術人員的專業(yè)培訓，提高專業(yè)能力，人力資源管理風險較小。