【導(dǎo)讀】為主，兼營(yíng)農(nóng)產(chǎn)品、水產(chǎn)品加工和餐飲旅游休閑業(yè)的綜合型民營(yíng)企業(yè)。于市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，產(chǎn)品質(zhì)量為核心，品牌營(yíng)銷為手段。依托洞庭湖天然優(yōu)。色的資源型、生態(tài)型淡水產(chǎn)品領(lǐng)袖品牌。售，實(shí)現(xiàn)把利潤(rùn)共贏結(jié)合在一起，實(shí)現(xiàn)綜合合作增長(zhǎng)。公司在2020年注冊(cè)了“堅(jiān)雄”商標(biāo)。產(chǎn)品先后榮獲中國(guó)中部農(nóng)博會(huì)金獎(jiǎng)、畜牧漁業(yè)博覽會(huì)金獎(jiǎng)、無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品、國(guó)家原產(chǎn)地認(rèn)定產(chǎn)品認(rèn)證。評(píng)為2020年度岳陽(yáng)市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。市場(chǎng)都有相當(dāng)?shù)闹龋呀?jīng)占領(lǐng)了60%以上的湖南市場(chǎng)。2020年我國(guó)水產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)充足，價(jià)格穩(wěn)中有升。近年來(lái)，湖南的大閘。在向1000噸的大關(guān)挺進(jìn)，市場(chǎng)正在處于一種良性循環(huán)的快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)中。作用，湖南堅(jiān)雄農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)有限公司大力發(fā)展河蟹養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)。周邊，繼續(xù)擴(kuò)大市場(chǎng)份額。

　　

【正文】 水產(chǎn)養(yǎng)殖有著豐富的經(jīng)驗(yàn) ，在控制病害、飼料投放等方面，有天然的優(yōu)勢(shì)。多年水產(chǎn)養(yǎng)殖也帶來(lái)了大量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)積累，方便管理層作出決策。另外，項(xiàng)目為成規(guī)模飼養(yǎng)，在成本控制，議價(jià)能力上，比多數(shù)養(yǎng)殖戶有優(yōu)質(zhì)。 實(shí)行精細(xì)化策略的關(guān)鍵，就是在育種、生產(chǎn)、銷售的每一個(gè)環(huán)節(jié)上，用科學(xué)的決策手段和現(xiàn)代化的技術(shù)能力，把各環(huán)節(jié)效果指標(biāo)化、標(biāo)準(zhǔn)化，及時(shí)糾偏、調(diào)整。通過(guò)各環(huán)節(jié)的優(yōu)勢(shì)積累，使最終產(chǎn)品在性價(jià)比上，領(lǐng)先市場(chǎng)上其他供應(yīng)方。這樣可以保證產(chǎn)品的銷售前景良好，而且也形成了無(wú)形的技術(shù)壁壘，使市場(chǎng)后進(jìn)者在競(jìng)爭(zhēng)時(shí)處于劣勢(shì)。 25 第 六 章 銷售策略 市場(chǎng)計(jì)劃 洞庭湖大閘蟹市場(chǎng) 目前公司在洞庭湖大閘蟹市場(chǎng)已屬于優(yōu)勢(shì)地位，占領(lǐng)長(zhǎng)沙市場(chǎng)大部分份額，未來(lái)幾年的市場(chǎng)計(jì)劃，公司擬繼續(xù)鞏固在長(zhǎng)沙的優(yōu)勢(shì)地位，同時(shí)放眼周邊市場(chǎng)，進(jìn)行多層次推廣，爭(zhēng)取向周邊市場(chǎng)滲透。 銷售策略 洞庭湖大閘蟹 公司的洞庭湖大閘蟹產(chǎn)業(yè)，在未來(lái)幾年堅(jiān)決走品牌營(yíng)銷的路子。公司已建立 “堅(jiān)雄大閘 蟹 ”的品牌，牢牢占據(jù)長(zhǎng)沙市場(chǎng)大部分份額。 2020 年 2020 年，公司的大閘蟹產(chǎn)業(yè)在穩(wěn)固發(fā)展的基礎(chǔ)上，逐步向周邊縣市市場(chǎng)滲透，爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額。 同時(shí)加強(qiáng)和養(yǎng)殖戶的合作關(guān)系，把公司一直以來(lái)的 “公司 +基地 +農(nóng) 戶 ”的經(jīng)營(yíng)方式發(fā)揚(yáng)光大，使更多的農(nóng)戶跟公司合作經(jīng)營(yíng)大閘蟹。 銷售渠道 大閘蟹的銷售，主要還是在水產(chǎn)市場(chǎng)銷售。公司仍將繼續(xù)跟媒體合作，開(kāi)展團(tuán)購(gòu)等活動(dòng)加強(qiáng)公司產(chǎn)品的影響。 宣傳推廣 公司近年來(lái)一直和當(dāng)?shù)孛襟w合作，推廣本公司水產(chǎn)品。長(zhǎng)沙晚報(bào)、湖南日?qǐng)?bào)、三湘都市報(bào)等媒體，都對(duì)本公司產(chǎn)品進(jìn)行過(guò)詳盡的報(bào)道。公司會(huì)繼續(xù)加強(qiáng)和媒體合作，通過(guò)媒體的影響力，讓更多的人知道 “八百里 洞庭第一蟹 ”的品牌，通過(guò)品牌的樹(shù)立，打響湖南大閘蟹向全國(guó)河蟹市場(chǎng)前列沖鋒的第一 26 槍。 另外，參加農(nóng)博會(huì)等產(chǎn)品推介會(huì)也是公司重要的宣傳手 段，展覽會(huì)、推介會(huì)等人流眾多，也利于消費(fèi)者橫向比較，可以凸顯我公司大閘蟹產(chǎn)品 “價(jià)好質(zhì)優(yōu) ”的特點(diǎn)，對(duì)于增加市場(chǎng)份額是有好處的。 27 第 七 章 融資計(jì)劃和財(cái)務(wù)分析 資金需求 實(shí)施 6000 畝成蟹養(yǎng)殖，共需要總投資 1200 萬(wàn)元。 項(xiàng)目建設(shè)總投資 1200 萬(wàn)元，其中項(xiàng)目建設(shè)單位自籌 800 萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款或社會(huì)融資 200 萬(wàn)元，擬申請(qǐng)財(cái)政資金 200 萬(wàn)元。 融資計(jì)劃 擬通過(guò)銀行貸款或社會(huì)融資方式，籌措 1200 萬(wàn)元建設(shè)資金。 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)分析依據(jù) 項(xiàng)目評(píng)價(jià)是依據(jù)國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建 設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法參數(shù)（第三版）》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費(fèi)參數(shù)，結(jié)合國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)務(wù)制度以及有關(guān)稅收條例進(jìn)行。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中所有投入、產(chǎn)出物的價(jià)格均采用 2020 年底統(tǒng)計(jì)部門公布的當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)價(jià)及基價(jià)。 基礎(chǔ)參數(shù) 項(xiàng)目建設(shè)總投資 1200 萬(wàn)元，包括 實(shí)施 6000 畝成蟹 養(yǎng)殖 需 投資 1000萬(wàn)元 。 項(xiàng)目總定員 30 人。其中管理、財(cái)務(wù)、技術(shù)、營(yíng)銷等人員共 6 人，生產(chǎn)操作人員等共 24 人。 該項(xiàng)目計(jì)算期擬定 2年，其中：建設(shè)期 ，從第 1年起開(kāi)始有產(chǎn)出，到第 2 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，各年生產(chǎn)負(fù)荷為 60%、和 100%。 根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和我國(guó)現(xiàn)有有關(guān)稅法及條例，項(xiàng)目產(chǎn)品 為農(nóng)產(chǎn)品 免征營(yíng)業(yè)稅，水產(chǎn)品企業(yè)所得稅減半。 28 經(jīng)營(yíng)收入估算 實(shí)施 6000畝成蟹養(yǎng)殖 ， 預(yù)計(jì)年收益 2100萬(wàn)元。 （一）成蟹養(yǎng)殖按畝產(chǎn) 30 公斤、 3兩以上優(yōu)質(zhì)蟹占 60％計(jì)算，可收入 2100萬(wàn)元。其中： （ 1）三兩以上蟹 6000畝 30 公斤／畝 60％ 100 元／公斤＝ 1080萬(wàn)元 （ 2）三兩以下蟹 6000畝 30 公斤／畝 40％ 40 元／公斤＝ 288 萬(wàn)元 （ 3） 桂花 魚(yú) 32萬(wàn) 尾 *60%* /尾 24 元／ 斤 ＝ 552萬(wàn)元 （ 4）其它魚(yú) 180噸 1萬(wàn) 元／ 噸 ＝ 180 萬(wàn)元 總成本費(fèi)用估算 原輔材料及動(dòng)力估算 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 金額 （萬(wàn)元） 備注 一 6000 畝成蟹養(yǎng)殖 70 1 藥物 元 /畝 6000 50 30 2 耗水 元 /畝 6000 20 12 3 耗電 元 /畝 6000 30 18 4 其他 元 /畝 6000 10 10 合計(jì) 70 工資及福利估算 項(xiàng)目總定員 30 人。其中管理、財(cái)務(wù)、技術(shù)、營(yíng)銷等人員共 6人，人均 年工資 萬(wàn)元，生產(chǎn)操作人員等共 24 人，人均年工資 萬(wàn)元；福利費(fèi)按工資總額的 14%計(jì)提，各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用（含醫(yī)保、養(yǎng)老、失業(yè)）按工資總額 29 的 30%計(jì)提。合計(jì)年工資及福利費(fèi)為 135 萬(wàn)元。 其他費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目擬采用多種方式融資 1000 萬(wàn)元，考慮到社會(huì)綜合融資成本，取融資利率為 %。則年財(cái)務(wù)費(fèi)用為 75 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)分析結(jié)果 按照以上分析，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份，實(shí)現(xiàn)年 銷售收入 2100 萬(wàn)元， 投資及 生產(chǎn)成本 1000 萬(wàn)元 ， 人工工資及福利 135 萬(wàn)元，財(cái)務(wù)成 本 75 萬(wàn)元， 利潤(rùn)總額 890 萬(wàn)元 。 投資的利潤(rùn)率：投資利潤(rùn)率 =利潤(rùn) /投資額 *100%=890 萬(wàn)元 /1200 萬(wàn)元*100%=74% 投資回收期限：據(jù)測(cè)算，投資回期限為 。 30 第 八 章 風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策 風(fēng)險(xiǎn)分析 水產(chǎn)品疾病發(fā)生和傳播的風(fēng)險(xiǎn) 公司產(chǎn)品主要為大閘蟹、中華鱉及種苗、商品魚(yú)等水產(chǎn)品，目前在飼養(yǎng)環(huán)節(jié)已有較成熟的防治疾病的經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)多年養(yǎng)殖經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)證，大多數(shù)常見(jiàn)疾病均可及時(shí)防治并控制。但不排除未來(lái)會(huì)出現(xiàn)疾病變異防治不及時(shí)的情況，若養(yǎng)殖的大閘蟹和中華鱉等因?yàn)榧膊〈罅克劳?，將給公司經(jīng)營(yíng)和盈利能力造成重大不 利影響。 養(yǎng)殖水域發(fā)生污染和自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn) 公司在養(yǎng)殖基地選址時(shí)充分考慮了洪水、地震等自然災(zāi)害的影響，且公司養(yǎng)殖基地所在的洞庭湖歷來(lái)是可靠的水產(chǎn)養(yǎng)殖基地。當(dāng)?shù)卣畬?duì)公司的發(fā)展也比較扶持。出臺(tái)了水資源治理等政策。 但是，如果公司養(yǎng)殖基地所在水域出現(xiàn)極端的環(huán)境污染、洪水和地震災(zāi)害，可能對(duì)本公司養(yǎng)殖業(yè)務(wù)產(chǎn)生不利影響。 經(jīng)營(yíng)季節(jié)性波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 大閘蟹的經(jīng)營(yíng)，有較強(qiáng)的季節(jié)性。一般來(lái)說(shuō)，大閘蟹的旺季在秋季左右，市場(chǎng)需求旺盛，屬于價(jià)升量漲的態(tài)勢(shì)，在其他季節(jié)，由于大閘蟹特殊的養(yǎng)殖周期，屬于淡季。公司營(yíng) 業(yè)收入和現(xiàn)金流因此會(huì)存在明顯的季節(jié)性。 流動(dòng)資金的風(fēng)險(xiǎn) 公司采取 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的模式，公司和農(nóng)戶的關(guān)系十分密切，不是普通的交易關(guān)系。公司把 “想農(nóng)戶所想，急農(nóng)戶所急 ”放在工作的首要地位，公司為了解決農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，主動(dòng)為農(nóng)戶墊資解決難題，所以使當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖大 31 戶對(duì)公司非常信任，形成一條牢固的供應(yīng)鏈，但是墊款是有風(fēng)險(xiǎn)的，同時(shí)，下游銷售農(nóng)產(chǎn)品時(shí)，超市、酒店等購(gòu)買方一般都有一個(gè)回款周期，這樣無(wú)形中就加大了流動(dòng)資金回籠的周期，在公司飛速擴(kuò)張的時(shí)期，有流動(dòng)資金吃緊的風(fēng)險(xiǎn)。 管理及人力資源 風(fēng)險(xiǎn) 隨 著業(yè)務(wù)和資產(chǎn)規(guī)模的快速增長(zhǎng)，公司的行業(yè)地位不斷提高。同時(shí)，如果出現(xiàn)管理水平和員工素質(zhì)不能相應(yīng)提高的話，將對(duì)公司的持續(xù)發(fā)展造成不利影響。 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 水產(chǎn)品疾病發(fā)生和傳播 的風(fēng)險(xiǎn)對(duì) 策 公司有成熟的技術(shù)團(tuán)隊(duì)，同時(shí)跟湖南省的大專院校和科研院所有良好的合作關(guān)系。公司將密切關(guān)注相關(guān)養(yǎng)殖行業(yè)的動(dòng)向，對(duì)養(yǎng)殖基地的自然資源情況、水產(chǎn)品狀況，對(duì)行業(yè)前沿的疾病防治動(dòng)態(tài)緊密跟蹤，并對(duì)技術(shù)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行相應(yīng)培訓(xùn)，對(duì)跟公司的農(nóng)戶進(jìn)行 1對(duì) 1 服務(wù)，認(rèn)真落實(shí)防控措施。 考慮到公司養(yǎng)殖的水產(chǎn)品目前常見(jiàn)疾病均有成熟的防治技術(shù)，該風(fēng)險(xiǎn) 應(yīng)可以有效控制。 養(yǎng)殖水域發(fā)生污染和自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策 養(yǎng)殖基地選址時(shí)，公司會(huì)認(rèn)真進(jìn)行調(diào)研，充分防止選址不當(dāng)帶來(lái)的洪水、地震危險(xiǎn)，該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)較小。 關(guān)于自然水域發(fā)生污染的風(fēng)險(xiǎn)，首先當(dāng)?shù)卣畬?duì)于漁業(yè)高度重視，對(duì)漁業(yè)發(fā)展給予大力支持，在水資源管理和環(huán)境保護(hù)上出臺(tái)了政策和各種條例。公司配合政府，對(duì)養(yǎng)殖基地的水質(zhì)定期監(jiān)控，對(duì)水質(zhì)變化做好記錄，同時(shí)，對(duì)跟公司合作的農(nóng)戶，公司在技術(shù)服務(wù)上也會(huì)加強(qiáng)這方面的培訓(xùn)。公司擬在 32 政府的領(lǐng)導(dǎo)下，跟合作農(nóng)戶一起，努力維護(hù)養(yǎng)殖水域的水質(zhì)，降低發(fā)生污染的風(fēng)險(xiǎn)。 經(jīng)營(yíng)季節(jié) 性波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策 對(duì)于經(jīng)營(yíng)季節(jié)性波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，公司擬在營(yíng)銷手段上采取相應(yīng)措施，比如 在淡季加強(qiáng)推廣，爭(zhēng)取預(yù)定訂單。 加強(qiáng)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的管理，提高周轉(zhuǎn)速度。 流動(dòng)資金、人力資源管理 的風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策 公司多年的經(jīng)營(yíng)，已經(jīng)探索出一套有效的流動(dòng)資金管理制度，未來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，將繼續(xù)加強(qiáng)流動(dòng)資金管理，對(duì)數(shù)額較大的墊付資金，有專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)分析工作。 另外，公司目前核心團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，每年都安排對(duì)技術(shù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高專業(yè)能力，人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)較小。