【正文】 商業(yè)銀行的價值活動，因此，輔助活動的選擇將關系到商業(yè)銀行的價值創(chuàng)造力。 無 錫農(nóng)村 商業(yè)銀行 的 內(nèi)部價值鏈 模型與價值活動分析 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部價值鏈模型 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行是多種業(yè)務，多個部門的綜合性金融服務機構，在吸收一般企業(yè)內(nèi)部價值鏈的基礎上，結合自身的金融產(chǎn)業(yè)的特殊性質，形成了具有自己特色的內(nèi)部價第二章 章標題 值鏈。在參考前人研究框架的基礎上，結合自己對銀行和波特價值鏈的理解與分析，同樣將無錫農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部價值鏈上的各項活動分為兩大類：基本活動和輔助活動。 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行的主要業(yè)務是吸收存款，然后進行資產(chǎn)運作，以貨幣為經(jīng)營對象，它最終呈給客戶的是金融產(chǎn)品和金融服務。因此將 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行的基本活動定位為資金籌集、資金運用、風險管理、渠道建設和客戶服務。基本活動必須依靠輔助活動的相互聯(lián)系，需要采購，即資金籌集的方式、方法及管理；研究與開發(fā)，即產(chǎn)品的創(chuàng)新；人力資源管理和銀行基礎設施。內(nèi)部價值鏈上的這些價值活動相互協(xié)作、相互聯(lián)系，形成了一條完整的價值鏈。以信息為媒介，產(chǎn)品為手段，將資金包裝后流向客戶。只有不斷優(yōu)化銀行內(nèi)部價值鏈上各項活動，才能夠優(yōu)化銀行的資源，形成自己的競爭優(yōu)勢，最終達到盈利的目的。 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部價值鏈如圖 41 所示： 輔助活動 銀行 基礎 設施 人 力資源管理 研究與開發(fā) 采購 基本活動 資金籌集 資金運用 風險管理 渠道建設 客戶服務 圖 41 無錫農(nóng)村商業(yè) 內(nèi)部價值鏈 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部價值活動分析 基本活動包括資金籌集、資金運用、風險管理、渠道建設和客戶服務。 資金籌集：商業(yè)銀行業(yè)務的起點是資金籌集。商業(yè)銀行最基本的職能就是信用中介職能。這一功能是通過商業(yè)銀行吸收存款等負債業(yè)務，動員和集中社會上的閑散資金，再通過貸款和投資方式將這些資金投向單位和個人。銀行先吸收資金成為社會最大的債務人，然后通過貸款和投資等方式轉 為成最大的債權人，根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表，銀行負債經(jīng)營使其經(jīng)營所需資金的最主要來源，也是一起經(jīng)營活動的前提。銀行的主要資金來源有：各項存款、向央行借款、同業(yè)存放款項、發(fā)型有家證券、賣出回購證券、各項準備、應付及暫收款、所有者權益等。商業(yè)銀行對資金籌集環(huán)節(jié)的管理直接涉及商業(yè)銀行的經(jīng)營成本的高低。 資金運用：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務是指將資金加以運用的業(yè)務。商業(yè)銀行的資金運用主要有以下用途：現(xiàn)金、貸款、貼現(xiàn)和證券投資。①現(xiàn)金資產(chǎn)?，F(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)中最具有流動性的部分，屬于一級儲備資產(chǎn)，基本上不存在風險，當然也不 會有收益。但它能直接滿足流動性需求，對商業(yè)銀行的正常運轉至關重要。現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在央行的存款、存放同業(yè)的資金以及托收中的現(xiàn)金。由于現(xiàn)金資產(chǎn)不給商業(yè)銀行帶來利潤，因此在流動性都到保證的情況下，商業(yè)銀行總是盡量壓低現(xiàn)金資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的比例。②貸款業(yè)務。貸款是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務。貸款占總資產(chǎn)的比重以及貸款利息占經(jīng)營收入的比重與銀行的其他業(yè)務相比都是較高的。貸款在商業(yè)銀行的資產(chǎn)組合中對風險結構和收益結構均有較大影響，高比例的直接貸款既增加了銀行的與其利潤，同時也增加了銀行的風險。商業(yè)銀行的貸款按用途不 同可分為工商貸款、不動產(chǎn)貸款、消費者貸款和證券貸款。③貼現(xiàn)業(yè)務。票據(jù)貼現(xiàn)式貸款的一種特殊方式。票據(jù)貼現(xiàn)式客戶第二章 章標題 將未到期的票據(jù)轉讓給銀行。這種轉讓行為表面上看只是一種票據(jù)交換行為，實際上是一種信貸業(yè)務。銀行買進票據(jù)，等于通過貼現(xiàn)間接地給票據(jù)的付款人發(fā)放了一筆貸款。④證券投資業(yè)務。證券投資時銀行重要的資產(chǎn)項目之一，由于有價證券的流動性較強，因此它可以兼顧資產(chǎn)的盈利性和流動性，也成為“二級準備”。銀行證券投資的種類根據(jù)投資對象來劃分，大體上可以分為政府債券、公司債券和股票三種。 風險管理：銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程 中，由于各種不確定因素而使其資產(chǎn)和預期收益蒙受損失的可能性。商業(yè)銀行的核心功能室管理風險，風險管理貫穿于商業(yè)銀行的所有經(jīng)營管理活動。從本質上來看，商業(yè)銀行就是經(jīng)營管理風險的機構，其利潤就來自風險管理。風險管理主要包括風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個步驟。銀行風險的控制方法主要有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避、風險抑制和風險補償。銀行業(yè)的行業(yè)性質決定了其經(jīng)營時必須面對的高風險，商業(yè)銀行同樣也避免不了這樣的風險，因此對風險進行預測、識別和評估變得尤為重要，實施科學預防和有效管理，有助于降低風險 所帶來的損失，甚至規(guī)避風險。風險管理的主要內(nèi)容有以下幾個方面：預測商業(yè)銀行可能面臨的風險并對已經(jīng)產(chǎn)生的的風險進行總結與記錄；針對風險的防范進行員工培訓，切實做到從源頭抓起，預防風險；不定時的進行風險檢查。 渠道建設：商業(yè)銀行是作為營貨幣的特殊的金融企業(yè)，提供金融產(chǎn)品和服務等相關業(yè)務室通過各種渠道實現(xiàn)的，渠道的多少、完善程度和運行的效率，很大程度上體現(xiàn)了一家銀行的市場競爭力，也是構成商業(yè)銀行競爭力的重要內(nèi)容。目前，商業(yè)銀行的渠道大致包括營業(yè)網(wǎng)點、自助銀行、電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等，它們互相依存、互相補充 ，共同為客戶提供金融產(chǎn)品和服務 1。 客戶服務。由于銀行業(yè)務的同質性，銀行間的競爭很大程度上市服務質量的競爭。前臺部門服務態(tài)度的好壞會影響消費者購買決策，從而影響商業(yè)銀行的收入。商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展離不開良好的客戶服務系統(tǒng)， CRM (客戶關系管理系統(tǒng) )可以優(yōu)化商業(yè)銀行的客戶服務。它為客戶成立了客戶服務中心，里面收集了有關客戶的詳細資料， CRM 可以通過整理和分析這些數(shù)據(jù)資料，及時挖掘潛在的客戶需求； CRM 還計算客戶的維護成本，從而細分客戶群，并據(jù)此對客戶進行針對性服務。 通過分析商業(yè)銀行的內(nèi)部價值鏈能夠發(fā)現(xiàn) 其在組織結構、業(yè)務流程、成本核算等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題，進而對癥下藥。 輔助活動包括 銀行基礎設施、人力資源管理、研究與開發(fā)、采購。 銀行基礎設施：商業(yè)銀行的基礎結構由財務、會計、法律和稽核等活動組成。商業(yè)銀行的資源配置及其成本控制，都與其基礎結構息息相關，商業(yè)銀行的基礎結構通過對資源的成本的影響間接影響其價值創(chuàng)造。在商業(yè)銀行的基礎結構活動管理中，可以通過計劃編制和成本管理等降低成本。 人力資源管理：人是經(jīng)濟活動的主體，任何經(jīng)濟活動都離不開人。對于一些人力資源貧乏的商業(yè)銀行，要想提高經(jīng)濟活動的效益就要通過科學、 完善的人力資源管理信息系統(tǒng)實施良好的人力資源管理策略，人力資源管理信息系統(tǒng)由人力資源企劃、人員的招 1 胡國強 《淺談中國商業(yè)銀行渠道建設》《人力資源管理》 2021 年（ 10） 第二章 章標題 錄、員工的培訓和績效考評、員工的福利待遇、職業(yè)生涯規(guī)劃等。而在商業(yè)銀行內(nèi)部組織結構中，既有多個管理部門，如財務管理委員會、風險管理委員會等，又有多個職能部門，包括會計結算部、人力資源部等。根據(jù)各部門的特點，他們又有自己的價值活動，所有這些活動相互聯(lián)系、相互依托。 研究與開發(fā)：商業(yè)銀行在對金融產(chǎn)品和中間業(yè)務進行研發(fā)時，要針對自身的實際情況并結合對競爭對手的分析情況，在細分市場的基礎上，從客戶需求出發(fā)，按照產(chǎn)品的生 命周期，不斷研發(fā)滿足客戶多樣性需求的產(chǎn)品。商業(yè)銀行必須加大力度研發(fā)具有高附加值的產(chǎn)品，這樣的產(chǎn)品不僅有鮮明自身特點，銀行同業(yè)也難以復制。 采購：銀行的經(jīng)營對象是貨幣，吸收存款是價值活動的開始，也是盈利的源泉。伴隨著采購及吸收存款有很多的活動，如競爭情報和創(chuàng)新管理。為了獲得更好的存款，需要銀行在法律和道德范圍內(nèi)系統(tǒng)收集相關的競爭信息，不斷地進行產(chǎn)品創(chuàng)新，如創(chuàng)意的征集、整理和篩選、新產(chǎn)品的開發(fā)等。同其他輔助活動一樣，采購伴隨這的價值活動與其他各項輔助活動相聯(lián)系。 輔助活動雖然并未創(chuàng)造價值，但由于其支持和影響的是 整個商業(yè)銀行的經(jīng)營活動，選取的輔助方法的優(yōu)劣，將關系到商業(yè)銀行價值創(chuàng)造的能力。 無錫農(nóng)村 商業(yè)銀行外部價值鏈 分析 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行外部價值鏈模型 商業(yè) 銀行外部價值鏈是相對于內(nèi)部價值鏈而言的，內(nèi)部價值鏈側重于銀行內(nèi)部的價值活動及各種價值活動之間的相互聯(lián)系，外外部價值鏈則是將與銀行價值鏈相關的所有外部企業(yè)都包含進來，通過向顧客提供低成本或更具有差異性的服務或產(chǎn)品，以獲得更高利潤的一系列相互關聯(lián)的價值活動的集合。商業(yè)銀行外部價值鏈包括商業(yè)銀行橫向價值鏈和商業(yè)銀行縱向價值鏈。 無錫農(nóng)村商業(yè)銀行外部價值鏈活動分析 縱向價值鏈 商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)，它經(jīng)營的對象是貨幣和信用，因此銀行的價值鏈內(nèi)容與一般企業(yè)也有所不同。商業(yè)銀行的上游價值鏈是可以向銀行提供資金或金融產(chǎn)品的單位或個人，兩者之間的渠道可以是銀行的營業(yè)網(wǎng)點、電話銀行、自助銀行或網(wǎng)上銀行等等；商業(yè)銀行的下游是客戶，商業(yè)銀行與其上下游的關聯(lián)程度對銀行競爭力的重要影響。由商業(yè)銀行外部價值鏈系統(tǒng)可以看出，現(xiàn)代商業(yè)銀行的競爭歸根結底是對客戶的爭奪競爭，渠道價值鏈是指商業(yè)銀行將產(chǎn)品或服務送達客戶的途徑和手段，包括營業(yè)網(wǎng)點、電話銀行 、自助銀行或網(wǎng)上銀行等。渠道價值鏈建設將直接影響銀行與客戶的關系。隨著科技發(fā)展，金融創(chuàng)新產(chǎn)品越來越多，客戶的選擇也越來越廣，銀行要在競爭中取勝，必須隨時以客戶為重，以滿足客戶需求為開展經(jīng)營活動的起點和落腳點。無論是傳統(tǒng)的營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)營還是信息化的網(wǎng)絡結構，都要能做到及時方便地為客戶提供滿足客戶需求的產(chǎn)品和服務。構建以客戶為中心的市場營銷和服務體系，滿足或超前預測客戶不斷變化的服務和效益要求，最終實現(xiàn)銀行自身價值和盈利的最大化。 橫向價值鏈 第二章 章標題 隨著金融市場的放開，單個商業(yè)銀行不可能擁有所有的資源和能力，因此銀 行之間需要積極合作，增加其獲得資源的可能性。銀行之間的合作主要有資金拆借、債券交易、票據(jù)轉貼、銀行匯票、匯兌、信貸資產(chǎn)轉讓、委托收款、托收承付等，隨著我國銀行業(yè)的發(fā)展，我國銀行系統(tǒng)已經(jīng)形成了多層次的銀行體系，在后勤保障、監(jiān)督活動、管理活動、產(chǎn)品研究、產(chǎn)品處理、資金籌集和客戶服務等方面開展了形形色色的合作，通過合作體系，將彼此的資源和能力共享，從而獲得價值鏈環(huán)節(jié)上的共同利益。 銀行 價值鏈與 核心競爭力、效率的關系 不同的企業(yè)參與的價值活動，并不是每個環(huán)節(jié)都能創(chuàng)造價值，實際上只有某些特定的價值活動才真正創(chuàng) 造價值，這些真正創(chuàng)造價值的經(jīng)營活動，就是價值鏈上的“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”。企業(yè)要保持的競爭優(yōu)勢，實際上就是企業(yè)在價值鏈某些特定的戰(zhàn)略環(huán)節(jié)上的優(yōu)勢，運用價值鏈的分析方法來確定核心競爭力，就是要求企業(yè)密切關注組織的資源狀態(tài)，要求企業(yè)特別關注和培養(yǎng)在價值鏈的關鍵環(huán)節(jié)上獲得重要的核心競爭力，以形成和鞏固在行業(yè)內(nèi)的競爭優(yōu)勢。 企業(yè)的優(yōu)勢既可以來源于價值活動所涉及的市場范圍的調(diào)整，也可來源于企業(yè)間協(xié)調(diào)或 價值鏈優(yōu)化帶來的效益。 商業(yè)銀行價值鏈是其競爭力形成和提高效益的源泉。 通過價值鏈分析可以掌握商業(yè)銀行的價值創(chuàng)造產(chǎn)生在哪些業(yè)務 環(huán)節(jié)，各項業(yè)務環(huán)節(jié)對產(chǎn)品或服務價值的影響，了解商業(yè)銀行價值鏈內(nèi)各環(huán)節(jié)之間的聯(lián)系，并優(yōu)化價值鏈，消除不增值作用，調(diào)整和改進增值作用，以縮減整個價值鏈成本和提高效益，由此形成的競爭優(yōu)勢不易被復制。通過價值鏈分析可以掌握銀行業(yè)內(nèi)各價值活動的資產(chǎn)、利潤分布，改進商業(yè)銀行與供應商、客戶以及分銷商之間的價值鏈聯(lián)系，為其找到新的利潤源。 商業(yè)銀行價值鏈優(yōu)化是提高效率，形成核心競爭力的途徑。商業(yè)銀行要在競爭市場中長期保持競爭優(yōu)勢，就要比競爭對手更有效地進行價值鏈管理。商業(yè)銀行需要進行有效地價值鏈管理并優(yōu)化價值鏈，精梳流 程，剔除不必要的成本支出，保持成本優(yōu)勢；對價值鏈中的某些對象進行差異化管理可以提高客戶的忠誠度，提高資產(chǎn)運行效率，形成競爭優(yōu)勢，因為價值鏈上創(chuàng)造的價值最終將被傳遞給客戶。商業(yè)銀行的競爭力形成于價值鏈中單個的價值活動和其相互關聯(lián)的價值活動中，價值鏈管理的優(yōu)劣直接決定了銀行競爭力的強弱。 第二章 章標題 第 五 章 基于價值鏈優(yōu)化的無錫農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營實證分析 駱駝評級體系 在全球范圍內(nèi)應用最為廣泛的監(jiān)管評價系統(tǒng)，是源自美國的駱駝評級體（ CAMEL）。駱駝評級體系，是通過考察商業(yè)銀行的資 本充足性（ Capital Adequacy）、資產(chǎn)質量（ Asset Quality）、管理（ Management）、盈利性（ Earnings）、流動性（ Liquidity） 系統(tǒng)評價銀行機構整體財務實力和經(jīng)營管理狀況。五 大要素的英文字頭組成英文單詞 CAMEL，該單詞的含義是“駱駝”。因此，該體系被稱為駱駝評價體系。 CAMEL 評價體系的推出，為全面深入評價一家銀行的經(jīng)營管理狀況提供了規(guī)范統(tǒng)一的方法和標準，為同一機構在不同時期經(jīng)營表現(xiàn)的縱向比較和同類機構的橫向比較提供了直觀的語言和工具，從而逐漸成為各國銀行業(yè)的一 種共同語言。 資本充足性 (Capital Adequacy)。資本充足性即總資本與總資產(chǎn)之比。其中銀行總資本包括基礎資本和長期附屬債務，基礎資產(chǎn)包括股本、盈余公積、未分配利潤和呆賬準備金?？梢酝ㄟ^資本充足率和核心資本充足率兩個指標作定量分析。 資產(chǎn)質量 (Asset Quality)。資產(chǎn)質量主要考察預期貸款的數(shù)量、呆賬準備金的充足程度、管理人員的素質、貸款的集中度和貸款 出現(xiàn)問題的可能性。資產(chǎn)質量的評價標準為：按風險程度將全部貸款分為四類即正常貸款、不合標準貸款、有疑問貸款以及難以收回貸款?？梢杂貌?良貸款率這個指標作定性分析，其比例不得大于 5%。