【正文】 靜態(tài)投資回收期： 靜態(tài)投資回收期： 28 表 323 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元 序號 項(xiàng)目 計(jì)算期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 資產(chǎn) 1264250 1154765 1045280 935795 960642 1105446 1296562 1566034 1920650 2255316 2588557 流動(dòng)資產(chǎn) 120800 120800 120800 120800 255132 509421 810022 1188979 1653080 2097231 2539957 應(yīng)收賬款 存貨 100800 100800 100800 100800 100800 100800 100800 100800 100800 100800 100800 現(xiàn)金 20210 20210 20210 20210 20210 20210 20210 20210 20210 20210 20210 累計(jì)盈余資金 0 0 0 0 134332 388621 689222 1068179 1532280 1976431 2419157 固定資產(chǎn)凈值 90000 81360 72720 64080 55440 46800 38160 29520 20880 12240 3600 無形及其他資產(chǎn)凈值 1008450 907605 806760 705915 605070 504225 403380 302535 202190 100845 0 基本預(yù)備費(fèi) 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 1264250 1154765 1045280 935795 960642 1105446 1296562 1566034 1920650 2255316 2588557 流動(dòng)負(fù)債總額 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 應(yīng)付賬款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動(dòng)資金借款 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 長期借款 717750 588764 451326 202149 0 0 0 0 0 0 0 負(fù)債小計(jì) 758550 629564 492126 241349 40800 40800 40800 40800 40800 40800 40800 所有者權(quán)益 505700 525201 553154 694446 919842 1064646 1255762 1525234 1879850 2214516 2547757 項(xiàng)目資本金 505700 505700 505700 505700 505700 505700 505700 505700 505700 505700 505700 資本公積金 累計(jì)盈余公積金和公益金 累計(jì)未分配利潤 19501 47454 188746 414142 558946 750062 1019534 1374150 1708816 2042057 計(jì)算指標(biāo)： 資產(chǎn)負(fù)債率 % % % % % % % % % % % 流動(dòng)比率 % % % % % % % % % % % 速動(dòng)比率 % % % % % % % % % % % 29 序號 項(xiàng)目 表 324 資金來源與運(yùn)用表 單位：元 上年余值 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 資金來源 1264250 135486 146755 297875 410013 302556 364306 468781 582306 555706 553806 124400 利潤總額 0 26001 37270 188390 300528 193071 254821 359296 472821 446221 444321 折舊費(fèi) 0 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 攤銷費(fèi) 0 100845 100845 100845 100845 100845 100845 100845 100845 100845 100845 長期借款 717750 流動(dòng)資 金借款 40800 0 自有資金 505700 0 其他 回收固定資產(chǎn)余值 3600 回收流動(dòng)資金 120800 2 資金運(yùn)用 1264250 135486 146755 297875 275680 48268 63705 89824 118205 111555 111080 40800 建設(shè)投資 1143450 流動(dòng)資金 120800 所得稅 0 6500 9318 47098 75132 48268 63705 89824 118205 111555 111080 應(yīng)付利潤 長期借款本金償還 128986 137438 250778 202149 流動(dòng)資金借款本金償還 40800 3 盈余資金 0 0 0 0 134332 254289 300601 378957 464101 444151 442726 83600 4 累計(jì)盈余資金 0 0 0 0 134332 388621 689222 1068179 1532280 1976431 2419157 2502757 30 表 325 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 0 974000 975000 1122500 1251000 1121000 1186000 1306500 1426000 1398000 1520800 銷售收入 0 974000 975000 1122500 1251000 1121000 1186000 1306500 1426000 1398000 1396000 回收固定資產(chǎn)余值 0 4000 回收流動(dòng)資金 0 120800 其他現(xiàn)金流入 0 2 現(xiàn)金流出 1520275 783395 821192 856566 867751 876689 906057 950464 949789 947914 839784 建設(shè)投資 1397550 流動(dòng)資金 120800 經(jīng)營成本 0 729984 729984 729984 759984 759984 759984 769984 769984 769984 769984 銷售稅金及附加 0 48700 48750 56125 62550 56050 59300 65325 71300 69900 69800 所得稅 1925 4711 42458 70457 45217 60655 86773 115155 108505 108030 0 3 所得稅后凈現(xiàn)金流量（ 12） 1520275 190605 153808 265934 383249 244312 279943 356037 476212 450087 681016 4 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1520275 1329670 1175862 909928 526679 282367 2424 353612 829824 1279910 1960926 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1518350 195316 196266 336391 428466 304966 366716 471191 584716 558116 681016 6 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1518350 1323034 1126768 790377 361911 56945 309771 780962 1365678 1923794 2604810 計(jì)算指標(biāo)： 所得稅后 所得稅前 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）： 15% 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）： 19% 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： ￥ 409, 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： ￥ 776, 靜態(tài)投資回收期： 靜態(tài)投資回 收期： 31 表 326 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 0 974000 975000 1122500 1251000 1121000 1186000 1306500 1426000 1398000 1520800 銷售收入 0 974000 975000 1122500 1251000 1121000 1186000 1306500 1426000 1398000 1396000 回收固定資產(chǎn)余值 0 4000 回收流動(dòng)資金 0 120800 其他現(xiàn)金流入 0 2 現(xiàn)金流出 1393225 856393 894190 929564 943749 952687 982056 1027462 1026787 1024912 916782 建設(shè)投資 1270500 流 動(dòng)資金 120800 經(jīng)營成本 0 802982 802982 802982 835982 835982 835982 846982 846982 846982 846982 銷售稅金及附加 0 48700 48750 56125 62550 56050 59300 65325 71300 69900 69800 所得稅 1925 4711 42458 70457 45217 60655 86773 115155 108505 108030 0 3 所得稅后凈現(xiàn)金流量（ 12） 1393225 117607 80810 192936 307251 168313 203944 279038 399213 373088 604018 4 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1393225 1275618 1194808 1001873 694622 526309 322365 43327 355886 728975 1332992 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1391300 122318 123268 263393 352468 228968 290718 394193 507718 481118 604018 6 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1391300 1268982 1145715 882322 529855 300887 10169 384023 891741 1372858 1976876 計(jì)算指標(biāo)： 所得稅后 所得稅前 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部 收益率（ %）： 11% 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）： 15% 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： ￥ 75, 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%）： ￥ 442, 靜態(tài)投資回收期： 靜態(tài)投資回收期： 32 表 327 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 0 974000 975000 1122500 1251000 1121000 1186000 1306500 1426000 1398000 1