泰合木蘭湖項目策劃思路-資料下載頁
2025-06-01 21:31本頁面
【正文】 資 金籌措計劃 （ 1） 自有資金：計劃投入自有資金 萬，暫定 年投入。 資金籌措計劃表（單位：萬元） 表 22 項目 2021 2021 2021 合計 A、資金來源 11204 12021 25424 14616 40040 12021 12021 小計 23204 25424 14616 63244 B、資金運用 23204 8015 3314 34533 小計 23204 8015 3314 34533 （ 2） 貸款還款計劃。本項目計劃貸款 ，貸款期 2年（ ），還款計劃如下見表 23： 貸款還款表（單位：萬元） 表 23 項目 /年 2021 2021 2021 本年貸款 12021 本年償還本金 5000 7000 本年償還利息 615 615 償還貸款資金來源 其中：銷售利潤 5615 7615 其它未分配利潤 小計 5615 7615 備注：貸款利率（ 5%） （ 3） 預售收入。根據(jù)規(guī)定，預售建筑物需在封頂時方可出售。本項目 2021年第二季度開始預售，開始獲得預售收入。（見表 24） 商品房預售收入表（單位：萬元） 表 24 項目 2021 2021 2021 合計 住宅單位售價（元 /㎡） 2800 商鋪單位售價（元 /㎡） 5000 住宅可售面積（㎡） 118000 商鋪可售面積（㎡） 14000 住宅預售 銷售進度 60% 40% 100% 出售面積 70800 47200 118000 銷售收入 19824 13216 33040 商鋪預售 銷售進度 80% 20% 100% 出售面積 11200 2800 14000 11 銷售收入 5600 1400 7000 總銷售收入 40040 總成本 34533 總利潤 5507 稅金及手續(xù)費 營業(yè)稅（ %） 278 所得稅（ 15%） 784 小計 1062 稅后利潤 4445 備 注：車位共計 600個，假計地面停車，暫不計收入。 第三章 主要財務指標 一、靜態(tài)指標 靜態(tài)指標計算表 （單位：萬元） 表 31 序號 靜態(tài)指標 指標量 1 稅前利潤 5507 2 稅后利潤 4445 3 稅后投資利潤率 % 4 投資利稅率 % 二、 動態(tài)指標 凈現(xiàn)金流量（單位：萬元） 表 32 金額 年序 2021年 2021年 2021年 凈現(xiàn)金流量 － 23204 17409 11302 （ 1） 凈現(xiàn)值（ NPV） (I=10%) NPV=∑ (CICO) (1+Ic) = － 23204（ P/F,5%,1）＋ 17409（ P/F,5%,2）＋11302 （ P/F,5%,3） =－ 22099＋ 15791＋ 9763 =3455萬元 0 方案有獲利空間 （ 2） 內(nèi)部收益率（ IRR） 當 I=10%時 NPV1=∑ (CICO) (1+Ic) = － 23204（ P/F,5%,1）＋ 17409（ P/F,5%,2）＋11302（ P/F,5%,3） =－ 22099＋ 15791＋ 9763 =3455萬元 當 i=30%得 NPV2=∑ (CICO) (1+Ic) = － 23204（ P/F,30%,1）＋ 17409（ P/F,30%,2）＋11302（ P/F,30%,3） =－ 17849＋ 10301＋ 5144 =－ 2404 IRR=I＋ (i－ I) NPV1/ (NPV1＋︳ NPV2︳ )=10%＋ 20% 3455/(3455＋ 2404) =% 本方案 IRR=%I=10% 。故，該方案可實施操作。 第四章 不確 定性分析 土地出讓成本敏感性分析 （單位：萬元） 表 71 土地出讓成本變化百分率－ 20% － 10% 0 10% 20% 出讓價（元 /㎡） 1000 1100 1200 1300 1400 土地出讓金 13380 14718 16056 17394 18732 總開發(fā)成本 31857 33195 34533 35871 37209 稅前開發(fā)商利潤 8183 6845 5507 4169 2831 稅后開發(fā)商利潤 6719 5582 4445 3307 2170 稅后投資利潤率 21% % % % % 投資利稅率 % % % % % 12 行業(yè)內(nèi)部稅后投資利潤率基準 10%。當稅后利潤率高于 10%，方案可行。 第五章 結論及建議
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