【導(dǎo)讀】蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅袆肁荿薁裊膄薄蕆羄芆莇螆羃羆膀螞肈蒞薈羈芀膈薄羈羀蒃蒀羀肂芆螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀肇羇蒀蒆肆聿芃螅肅膁蒈螁肅莃芁蚇肄肅薇薃蝕膅荿葿蠆羋薅螇蚈羇莈蚃螈肀薃蕿螇膂莆蒅螆芄腿襖螅肄莄螀螄膆芇蚆螃艿蒃薂螂羈芅蒈螂肁蒁螆袁膃芄螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈膇蒈蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅袆肁荿薁裊膄薄蕆羄芆莇螆羃羆膀螞肈蒞薈羈芀膈薄羈羀蒃蒀羀肂芆螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀肇羇蒀蒆肆聿芃螅肅膁蒈螁肅莃芁蚇肄肅薇薃蝕膅荿葿蠆羋薅螇蚈羇莈蚃螈肀薃蕿螇膂莆蒅螆芄腿襖螅肄莄螀螄膆芇蚆螃艿蒃薂螂羈芅蒈螂肁蒁螆袁膃芄螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈膇蒈蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅袆肁荿薁裊膄薄蕆羄

　　

【正文】 （ 3）對基金投資組合進行跟蹤、分析，并在權(quán)限范圍內(nèi)調(diào)整投資組合； （ 4）對管理的基金運作中涉及的交易行為負責(zé)； （ 5）對基金投資理念和投資組合作出解釋。 基金經(jīng)理部下設(shè)集中交易室，其職能如下： 內(nèi)部資料 不得外傳 公司內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置及其職能 第 27 頁 共 30 頁 （ 1） 具體執(zhí)行每日基金經(jīng)理下達的交易指令； （ 2） 掌握操作技巧、降低投資成本； （ 3） 嚴(yán)密監(jiān)視交易指令執(zhí)行中的異?，F(xiàn)象，及時反饋市場變化，為投資決策委員會及基金經(jīng)理 部制定投資計劃提供支持； （ 4） 按時完成交易執(zhí)行結(jié)果表單。 （三）研究策劃部： 研究策劃部是公司的基礎(chǔ)研究部門，主要負責(zé)采集、分析各類政治、經(jīng)濟、行業(yè)信息，研究宏觀經(jīng)濟和資本市場的情況，深入上市公司、其他研究機構(gòu)和業(yè)界人士開展調(diào)研，撰寫研究調(diào)查報告、開發(fā)與研究新業(yè)務(wù)等，為投資決策委員會和基金經(jīng)理部進行投資決策提供投資建議和依據(jù)。 （四）運作保障部： 運作保障部由基金會計清算和電腦信息兩部分組成。 基金會計清算室： （ 1）與托管銀行核對現(xiàn)金余額、所持各證券的數(shù)量，并報告基金經(jīng)理； （ 2）根據(jù)所持股票公司的股息分 配以及所持到期債券等信息核對帳目； （ 3）計算單位基金資產(chǎn)凈值； 內(nèi)部資料 不得外傳 公司內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置及其職能 第 28 頁 共 30 頁 （ 4）對基金交易實施事后監(jiān)控：當(dāng)基金交易已達公司內(nèi)部警示標(biāo)準(zhǔn)，如存在異常雙向交易行為，交易價格明顯高于市場收市價格等情況時，應(yīng)及時出具《警示報告》報告負責(zé)投資的副總經(jīng)理，副本交基金經(jīng)理部及監(jiān)察稽核部備案； （ 5）制作基金分紅方案及其他財務(wù)事項的說明性公告； （ 6）編制投資組合報告及其他財務(wù)報告。 （ 7）交易系統(tǒng)中的開戶、資金存取、調(diào)撥以及交易席位租用等有關(guān)事宜； （ 8）清算、交割、記帳及帳戶管理； （ 9）與托管銀行通報每日交易情況。 電 腦信息室： 電腦信息室主要負責(zé)公司辦公電腦軟硬件的開發(fā)、配置和維護；交易系統(tǒng)的日常維護；交易信息的收集、處理和備份；信息集成系統(tǒng)的安裝、開通與調(diào)試；影音監(jiān)控系統(tǒng)的日常監(jiān)控；辦公自動化系統(tǒng)的應(yīng)用維護；網(wǎng)站建設(shè)與維護；資訊系統(tǒng)的開發(fā)與維護等等。 （五）市場開發(fā)部： 市場開發(fā)部主要負責(zé)基金品種開發(fā)及方案設(shè)計、市場推廣、對外宣傳、基金產(chǎn)品銷售與客戶服務(wù)；公司國際業(yè)務(wù)發(fā)展及加強公司的對外合作等。是公司制定發(fā)展戰(zhàn)略和開拓新業(yè)務(wù)的重要咨詢部門，也是對外服務(wù)的窗口部門。該部門下設(shè)： 內(nèi)部資料 不得外傳 公司內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置及其職能 第 29 頁 共 30 頁 產(chǎn)品開發(fā)室：負責(zé)新產(chǎn)品開發(fā)與運作研 究；密切關(guān)注業(yè)界最新動態(tài)和發(fā)展趨勢，及時制定相應(yīng)的研究計劃，獨立或與外部機構(gòu)合作完成研究項目的策劃和實施；主動為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供咨詢和建議。 市場推廣室：負責(zé)制定市場戰(zhàn)略和營銷計劃，組織協(xié)調(diào)市場戰(zhàn)略、營銷計劃的實施；策劃并協(xié)調(diào)完成廣告策劃、產(chǎn)品推介等工作；與媒體、客戶保持密切聯(lián)系，及時分析市場發(fā)展?fàn)顩r，積極挖掘潛在客戶，及時與有關(guān)人士溝通；產(chǎn)品宣傳材料的制作及媒體宣傳工作。 國際業(yè)務(wù)室：負責(zé)與國外業(yè)界和相關(guān)機構(gòu)的聯(lián)系與交流，關(guān)注國際基金業(yè)最新發(fā)展與動態(tài)；聯(lián)系與國外同行的互訪、培訓(xùn)事宜；積極研究、準(zhǔn)備 中外合作、合資基金管理公司業(yè)務(wù)等。 （六）監(jiān)察稽核部 為保證基金資產(chǎn)運作過程中的獨立性、合規(guī)性及有效性，最大限度的保護投資者利益，取信于市場，公司設(shè)立監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核部是公司的職能部門，其行政管理遵照公司各項規(guī)章制度執(zhí)行。監(jiān)察稽核部直屬公司督察員領(lǐng)導(dǎo)，獨立執(zhí)行基金資產(chǎn)運作的監(jiān)察稽核工作?！蔼毩ⅰ笔侵钙洫毩⒂诠酒渌块T和管理層，獨立于基金資產(chǎn)運作，或其他影響該部門公正、客觀開展工作的關(guān)系。監(jiān)察稽核部經(jīng)理由督察員提名，總經(jīng)理任命。 監(jiān)察稽核部的職責(zé)為： 負責(zé)制定公司及基金資產(chǎn)運作的監(jiān)察稽核制度； 檢查、監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，警示公司內(nèi)部內(nèi)部資料 不得外傳 內(nèi)部風(fēng)險控制制度 管理及基金運作中的風(fēng)險，及時提出改進意見并監(jiān)督落實； 檢查評價公司及基金資產(chǎn)運作的內(nèi)部控制制度的合法性、合規(guī)性、合理性、完備性和有效性； 檢查基金各項報告、報表、統(tǒng)計資料、記錄及公開披露信息的真實性和準(zhǔn)確性； 調(diào)查公司內(nèi)部的違規(guī)案件，協(xié)助監(jiān)管機關(guān)處理相關(guān)事宜。 （七）外派機構(gòu)： 外派機構(gòu)是公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在公司總部以外地區(qū)設(shè)立的辦事機構(gòu)，初期只設(shè)立北京辦事處，主要負責(zé)與主管部門、各行業(yè)主管機關(guān)、機構(gòu)客戶以及主要媒體的溝通與聯(lián)系；收集國內(nèi) 外的相關(guān)政策、信息和動態(tài)，在第一時間向公司通報；負責(zé)相關(guān)的接待和服務(wù)工作等。 內(nèi)部資料 不得外傳 內(nèi)部風(fēng)險控制制度 目錄 中財國瑞投資基金管理有限公司 內(nèi)部風(fēng)險控制制度 第一章 總則 ______________________________________________________ 1 第二章 內(nèi)部風(fēng)險控制目標(biāo)和原則 ____________________________________ 1 第三章 風(fēng)險來源與分類 ____________________________________________ 2 第四章 內(nèi)部風(fēng)險控制體系 __________________________________________ 3 第一節(jié) 架構(gòu) ____________________________________________________ 4 第二節(jié) 規(guī)則 ____________________________________________________ 5 第五章 內(nèi)部風(fēng)險控制措施 __________________________________________ 6 第一節(jié) 管理風(fēng)險控制 ____________________________________________ 6 第二節(jié) 基金投資風(fēng)險控制 _________________________________________ 7 第三節(jié) 流動性風(fēng)險控制 __________________________________________ 8 第四節(jié) 合規(guī)性風(fēng)險控制 __________________________________________ 8 第五節(jié) 操作風(fēng)險控制 ____________________________________________ 9 第六節(jié) 人員流失風(fēng)險控制 ________________________________________ 10 第七節(jié) 職業(yè)道德風(fēng)險控制 ________________________________________ 10 第八節(jié) 其他風(fēng)險控制 ___________________________________________ 10 第六章 內(nèi)部風(fēng)險 控制的保障 _______________________________________ 11 第七章 附則 _____________________________________________________ 12 內(nèi)部資料 不得外傳 監(jiān)察稽核制度 第一章 總則 第一條 為保證中財國瑞投資基金管理有限公司規(guī)范、穩(wěn)健的運作，盡可能防止和減少風(fēng)險的發(fā)生，充分保護基金投資者的合法利益，依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《證券投資基金管理暫行辦法》等法律法規(guī)以及《中財國瑞投資基金管理有限公司章程》，結(jié)合本公司實際情況特制定本規(guī)則。 第 二條 風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展具有同等重要的地位，健全的風(fēng)險控制機制和完善的風(fēng)險控制制度是規(guī)范公司行為、有效防范風(fēng)險的主要措施，也是衡量公司經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。公司應(yīng)建立高效運行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險控制機制，制定科學(xué)合理、切實有效的風(fēng)險控制制度。 第二章 內(nèi)部風(fēng)險控制目標(biāo)和原則 第三條 公司內(nèi)部風(fēng)險控制的目標(biāo) 1. 保證公司的經(jīng)營運作符合國家有關(guān)法律法規(guī)及公司各項規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格。 2. 保證基金投資人的合法權(quán)益不受侵犯。 3. 完善公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決 策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，保證公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實現(xiàn)。 4. 建立行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，將各種風(fēng)險嚴(yán)格控制在規(guī)定的范圍內(nèi)，保證公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展。 5. 維護公司的信譽，保持公司的良好形象。 第四條 內(nèi)部風(fēng)險控制工作的原則 1. 全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。 內(nèi)部資料 不得外傳 監(jiān) 察稽核制度 目錄 2. 獨立性原則：公司設(shè)立獨立的監(jiān)察稽核部，監(jiān)察稽核部保持高度的獨立，負責(zé)對公司各部門內(nèi)部風(fēng)險控制工作進行稽核和檢查。 3. 相互制約原則：公司及各部門在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計上要形成一 種相互制約的機制，建立不同崗位之間的制衡體系，并通過切實可行的相互制衡措施來消除內(nèi)部控制中的盲點。 4. 有效性原則：公司的內(nèi)部風(fēng)險控制工作必須從實際出發(fā)，主要通過對工作流程的控制，進而達到對各種經(jīng)營風(fēng)險的控制。 5. 防火墻原則：公司基金交易、基金會計、電腦信息、研究策劃等相關(guān)部門，在物理和制度上進行隔離，對因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，制定嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督處罰措施。 6. 適時性原則：公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律、法規(guī) 、政策制度等外部環(huán)境的改變及時進行相應(yīng)的修改和完善。 第三章 風(fēng)險來源與分類 第五條 風(fēng)險來源于公司管理及各部門業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，相應(yīng)地，風(fēng)險控制應(yīng)涉及到公司管理及每一個部門的各個業(yè)務(wù)崗位。每個員工在公司的風(fēng)險控制體系中都要發(fā)揮重要的作用。 第六條 公司經(jīng)營中的風(fēng)險，總體而言可以分為以下幾種風(fēng)險：管理風(fēng)險、投資風(fēng)險、流動性風(fēng)險、合規(guī)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、職業(yè)道德風(fēng)險和人員流失風(fēng)險等。 1．管理風(fēng)險是公司的治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范、不科學(xué)，缺乏民主透明的決策程序和管理議事規(guī)則、健全的適合公司發(fā)展需要的組織結(jié)構(gòu)和運 行機制以及有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)等因素造成的風(fēng)險。 內(nèi)部資料 不得外傳 監(jiān) 察稽核制度 目錄 2．投資風(fēng)險是指基金所投資的證券價格大幅度波動導(dǎo)致基金資產(chǎn)可能遭受的損失?？蛇M一步分為投資研究風(fēng)險、投資決策風(fēng)險、投資交易風(fēng)險和交易指令風(fēng)險等。 3．流動性風(fēng)險是基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金以應(yīng)付投資者支付要求的風(fēng)險，是今后發(fā)展開放式基金需要特別加以管理的風(fēng)險。 4．合規(guī)性風(fēng)險是指公司運作違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法規(guī)及基金契約有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險，出現(xiàn)此類風(fēng)險，有可能導(dǎo)致證券監(jiān)管部門的處罰，關(guān)系到公司的特許經(jīng)營資格與公司聲譽，是基金管理公司必須 加以嚴(yán)格控制的風(fēng)險。 5．操作風(fēng)險是公司各部門或者業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風(fēng)險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。 6．職業(yè)道德風(fēng)險是指員工行為違背國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司《員工職業(yè)守則》中的有關(guān)規(guī)定，對公司產(chǎn)生不良影響的風(fēng)險。 7．人員流失風(fēng)險是指對公司業(yè)務(wù)運作發(fā)揮重要作用的人員離開公司，從而給公司業(yè)務(wù)發(fā)展帶來影響的風(fēng)險。 8．其他外部風(fēng)險，例如，金融市場危機、政府政策、行業(yè)競爭、災(zāi)害、代理商違約、托管行違約等。這些外部風(fēng)險一般 來說對整個行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風(fēng)險的主要手段，依然需要加強內(nèi)部管理來解決。 第四章 內(nèi)部風(fēng)險控制體系 第七條 內(nèi)部風(fēng)險控制體系包含與風(fēng)險控制相關(guān)的各種因素，主要提供風(fēng)險控制的架構(gòu)和規(guī)則。良好的風(fēng)險控制體系可有效加強對各項業(yè)內(nèi)部資料 不得外傳 監(jiān) 察稽核制度 目錄 務(wù)風(fēng)險的牽制力，提高公司管理層、員工對風(fēng)險控制的重視程度。 第一節(jié) 架構(gòu) 第八條 內(nèi)部風(fēng)險控制架構(gòu)是公司為實現(xiàn)風(fēng)險控制的目標(biāo)，建立的涵蓋公司經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)，順序遞