創(chuàng)業(yè)板預審、發(fā)審會審核關注的法律問題-尹公輝-資料下載頁
2025-05-13 17:08本頁面
【正文】 銀江股份） 關聯交易的具體內容、評估基礎、定價方式、定價公允性，要求補充核查和披露。（鼎漢技術、硅寶技術、華誼兄弟、新寧物流、億緯鋰能） 發(fā)行人控股子公司外部自然人股東與發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和財務負責人之間的關聯關系，要求進一步核查和披露。（鼎漢技術） 十一、關聯交易與同業(yè)競爭（續(xù)） 創(chuàng)投企業(yè)及其股東與發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員之間是否存在關聯關系（特別是非法人合伙創(chuàng)投企業(yè)）。要求披露創(chuàng)投公司股東（或投資者）構成、注冊資本情況。（紅日藥業(yè)、上海佳豪、網宿科技、新寧物流、億緯鋰能） 發(fā)行人與大股東或實際控制人控股的關聯公司之間是否存同業(yè)競爭， 特別是歷史沿革有相同或相近經營范圍記錄的關聯公司，合理關注主要股東控股關聯公司同業(yè)競爭 。（紅日藥業(yè)、華誼兄弟、機器人、立思辰、特銳德、億緯鋰能） 十二、關于環(huán)保問題 關注程度 ： 15% 涉及企業(yè) ：愛爾眼科、硅寶科技等 4家企業(yè) 所處行業(yè)是否存在重污染，是否取得 《 排污許可證 》 或其他必須的生產環(huán)保許可。（愛爾眼科、硅寶科技） 子公司環(huán)保達標情況披露和發(fā)行人報告期內環(huán)保義務履行情況。（愛爾眼科） 募投項目是否需要取得環(huán)保部門批準備案文件，要求補充提供。（鼎漢技術） 主張?zhí)囟椖繜o需提供募投項目符合環(huán)保要求證明文件，要求補充提供依據。（億緯鋰能） 十三、關于企業(yè)社會責任（含勞動、社保、住房公積等） 關注程度 ： 40% 涉及企業(yè) ：愛爾眼科、億緯鋰能等 12家企業(yè) 近三年內有無損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為。（愛爾眼科、億緯鋰能） 發(fā)行人及控股子公司繳納社會保險和住房公積情況。（安科生物、華測技術、萊美藥業(yè)、神州泰岳、特銳德、網宿科技、新寧物流、銀江股份、同花順） 以勞務派遣的方式招募部分對專業(yè)技術要求較低的崗位人員，要求核查發(fā)行人和勞務派遣公司簽訂的協(xié)議，協(xié)議雙方的權利義務和協(xié)議履行情況。（漢威電子） 異地代繳社會保險的法律后果和風險。（華誼兄弟） 十四、法律訴訟 關注程度 ： 20% 涉及企業(yè) ：機器人、金亞科技等 7家企業(yè) 遺漏披露和披露但尚未了結的各類合同糾紛訴訟的法律風險。 （機器人、金亞科技） 敏感或特定服務行業(yè)機構設立、服務質量、服務糾紛的專門法律規(guī)定和相應法律風險，關注是否購買相關執(zhí)業(yè)保險。（愛爾眼科） 專利訴訟和禁業(yè)沖突。在專利技術方面與第三方是否存在爭議或糾紛；高級管理人員與其他核心人員在第三方公司工作期間簽訂的有關技術保密和競業(yè)禁止是否已發(fā)生或潛存法律沖突。（鼎漢技術、硅寶科技） 爭議商標注冊申請和使用疑似商號的法律風險。（探路者、特銳德） 結 語 證監(jiān)會發(fā)行審核部門預審階段反饋關注的法律問題，有的是實質性的，有的是非實質性，但都是具體問題，需要企業(yè)整改，同時要求中介機構核查后明確發(fā)表意見。項目進入發(fā)審會審核階段，被關注的法律問題相對比較少，一旦被關注，都可能是 “ 一招致命 ” 實質性問題。發(fā)審委和發(fā)行審核部門對某一具體問題的關注和態(tài)度 ,不應作為公司、投資人和中介機構抱持 “ 有例可循，過關無憂 ” 心態(tài)的依據，但可以在企業(yè)規(guī)范運行過程中涉及相似疑難問題時，提供一個如何處理的思考角度。信達通過選擇 30家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)，對證監(jiān)會預審階段反饋關注的法律問題進行歸納分析，希望能從中觀察到一些不失啟發(fā)意義的規(guī)律和富含參考價值的處理技巧，供大家交流參考 。 謝 謝！ 聯系方式： 地址 :深圳市福田中心區(qū)深南大道 4019號航天大廈 24層 電話： 0755— 8826507 139029588 13302319234 傳真： 0755— 83243108 郵編： 518049 Email:
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