創(chuàng)業(yè)板預(yù)審、發(fā)審會(huì)審核關(guān)注的法律問(wèn)題-尹公輝-資料下載頁(yè)
2025-05-13 17:08本頁(yè)面
【正文】 銀江股份） 關(guān)聯(lián)交易的具體內(nèi)容、評(píng)估基礎(chǔ)、定價(jià)方式、定價(jià)公允性，要求補(bǔ)充核查和披露。（鼎漢技術(shù)、硅寶技術(shù)、華誼兄弟、新寧物流、億緯鋰能） 發(fā)行人控股子公司外部自然人股東與發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，要求進(jìn)一步核查和披露。（鼎漢技術(shù)） 十一、關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)（續(xù)） 創(chuàng)投企業(yè)及其股東與發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（特別是非法人合伙創(chuàng)投企業(yè)）。要求披露創(chuàng)投公司股東（或投資者）構(gòu)成、注冊(cè)資本情況。（紅日藥業(yè)、上海佳豪、網(wǎng)宿科技、新寧物流、億緯鋰能） 發(fā)行人與大股東或?qū)嶋H控制人控股的關(guān)聯(lián)公司之間是否存同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)， 特別是歷史沿革有相同或相近經(jīng)營(yíng)范圍記錄的關(guān)聯(lián)公司，合理關(guān)注主要股東控股關(guān)聯(lián)公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 。（紅日藥業(yè)、華誼兄弟、機(jī)器人、立思辰、特銳德、億緯鋰能） 十二、關(guān)于環(huán)保問(wèn)題 關(guān)注程度 ： 15% 涉及企業(yè) ：愛(ài)爾眼科、硅寶科技等 4家企業(yè) 所處行業(yè)是否存在重污染，是否取得 《 排污許可證 》 或其他必須的生產(chǎn)環(huán)保許可。（愛(ài)爾眼科、硅寶科技） 子公司環(huán)保達(dá)標(biāo)情況披露和發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)環(huán)保義務(wù)履行情況。（愛(ài)爾眼科） 募投項(xiàng)目是否需要取得環(huán)保部門批準(zhǔn)備案文件，要求補(bǔ)充提供。（鼎漢技術(shù)） 主張?zhí)囟?xiàng)目無(wú)需提供募投項(xiàng)目符合環(huán)保要求證明文件，要求補(bǔ)充提供依據(jù)。（億緯鋰能） 十三、關(guān)于企業(yè)社會(huì)責(zé)任（含勞動(dòng)、社保、住房公積等） 關(guān)注程度 ： 40% 涉及企業(yè) ：愛(ài)爾眼科、億緯鋰能等 12家企業(yè) 近三年內(nèi)有無(wú)損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為。（愛(ài)爾眼科、億緯鋰能） 發(fā)行人及控股子公司繳納社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積情況。（安科生物、華測(cè)技術(shù)、萊美藥業(yè)、神州泰岳、特銳德、網(wǎng)宿科技、新寧物流、銀江股份、同花順） 以勞務(wù)派遣的方式招募部分對(duì)專業(yè)技術(shù)要求較低的崗位人員，要求核查發(fā)行人和勞務(wù)派遣公司簽訂的協(xié)議，協(xié)議雙方的權(quán)利義務(wù)和協(xié)議履行情況。（漢威電子） 異地代繳社會(huì)保險(xiǎn)的法律后果和風(fēng)險(xiǎn)。（華誼兄弟） 十四、法律訴訟 關(guān)注程度 ： 20% 涉及企業(yè) ：機(jī)器人、金亞科技等 7家企業(yè) 遺漏披露和披露但尚未了結(jié)的各類合同糾紛訴訟的法律風(fēng)險(xiǎn)。 （機(jī)器人、金亞科技） 敏感或特定服務(wù)行業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)糾紛的專門法律規(guī)定和相應(yīng)法律風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注是否購(gòu)買相關(guān)執(zhí)業(yè)保險(xiǎn)。（愛(ài)爾眼科） 專利訴訟和禁業(yè)沖突。在專利技術(shù)方面與第三方是否存在爭(zhēng)議或糾紛；高級(jí)管理人員與其他核心人員在第三方公司工作期間簽訂的有關(guān)技術(shù)保密和競(jìng)業(yè)禁止是否已發(fā)生或潛存法律沖突。（鼎漢技術(shù)、硅寶科技） 爭(zhēng)議商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)和使用疑似商號(hào)的法律風(fēng)險(xiǎn)。（探路者、特銳德） 結(jié) 語(yǔ) 證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核部門預(yù)審階段反饋關(guān)注的法律問(wèn)題，有的是實(shí)質(zhì)性的，有的是非實(shí)質(zhì)性，但都是具體問(wèn)題，需要企業(yè)整改，同時(shí)要求中介機(jī)構(gòu)核查后明確發(fā)表意見(jiàn)。項(xiàng)目進(jìn)入發(fā)審會(huì)審核階段，被關(guān)注的法律問(wèn)題相對(duì)比較少，一旦被關(guān)注，都可能是 “ 一招致命 ” 實(shí)質(zhì)性問(wèn)題。發(fā)審委和發(fā)行審核部門對(duì)某一具體問(wèn)題的關(guān)注和態(tài)度 ,不應(yīng)作為公司、投資人和中介機(jī)構(gòu)抱持 “ 有例可循，過(guò)關(guān)無(wú)憂 ” 心態(tài)的依據(jù)，但可以在企業(yè)規(guī)范運(yùn)行過(guò)程中涉及相似疑難問(wèn)題時(shí)，提供一個(gè)如何處理的思考角度。信達(dá)通過(guò)選擇 30家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)，對(duì)證監(jiān)會(huì)預(yù)審階段反饋關(guān)注的法律問(wèn)題進(jìn)行歸納分析，希望能從中觀察到一些不失啟發(fā)意義的規(guī)律和富含參考價(jià)值的處理技巧，供大家交流參考 。 謝 謝！ 聯(lián)系方式： 地址 :深圳市福田中心區(qū)深南大道 4019號(hào)航天大廈 24層 電話： 0755— 8826507 139029588 13302319234 傳真： 0755— 83243108 郵編： 518049 Email:
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