創(chuàng)業(yè)板預(yù)審、發(fā)審會審核關(guān)注的法律問題-尹公輝-資料下載頁
2025-05-13 17:08本頁面
【正文】 銀江股份） 關(guān)聯(lián)交易的具體內(nèi)容、評估基礎(chǔ)、定價方式、定價公允性，要求補充核查和披露。（鼎漢技術(shù)、硅寶技術(shù)、華誼兄弟、新寧物流、億緯鋰能） 發(fā)行人控股子公司外部自然人股東與發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和財務(wù)負(fù)責(zé)人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，要求進一步核查和披露。（鼎漢技術(shù)） 十一、關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競爭（續(xù)） 創(chuàng)投企業(yè)及其股東與發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（特別是非法人合伙創(chuàng)投企業(yè)）。要求披露創(chuàng)投公司股東（或投資者）構(gòu)成、注冊資本情況。（紅日藥業(yè)、上海佳豪、網(wǎng)宿科技、新寧物流、億緯鋰能） 發(fā)行人與大股東或?qū)嶋H控制人控股的關(guān)聯(lián)公司之間是否存同業(yè)競爭， 特別是歷史沿革有相同或相近經(jīng)營范圍記錄的關(guān)聯(lián)公司，合理關(guān)注主要股東控股關(guān)聯(lián)公司同業(yè)競爭 。（紅日藥業(yè)、華誼兄弟、機器人、立思辰、特銳德、億緯鋰能） 十二、關(guān)于環(huán)保問題 關(guān)注程度 ： 15% 涉及企業(yè) ：愛爾眼科、硅寶科技等 4家企業(yè) 所處行業(yè)是否存在重污染，是否取得 《 排污許可證 》 或其他必須的生產(chǎn)環(huán)保許可。（愛爾眼科、硅寶科技） 子公司環(huán)保達標(biāo)情況披露和發(fā)行人報告期內(nèi)環(huán)保義務(wù)履行情況。（愛爾眼科） 募投項目是否需要取得環(huán)保部門批準(zhǔn)備案文件，要求補充提供。（鼎漢技術(shù)） 主張?zhí)囟椖繜o需提供募投項目符合環(huán)保要求證明文件，要求補充提供依據(jù)。（億緯鋰能） 十三、關(guān)于企業(yè)社會責(zé)任（含勞動、社保、住房公積等） 關(guān)注程度 ： 40% 涉及企業(yè) ：愛爾眼科、億緯鋰能等 12家企業(yè) 近三年內(nèi)有無損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的重大違法行為。（愛爾眼科、億緯鋰能） 發(fā)行人及控股子公司繳納社會保險和住房公積情況。（安科生物、華測技術(shù)、萊美藥業(yè)、神州泰岳、特銳德、網(wǎng)宿科技、新寧物流、銀江股份、同花順） 以勞務(wù)派遣的方式招募部分對專業(yè)技術(shù)要求較低的崗位人員，要求核查發(fā)行人和勞務(wù)派遣公司簽訂的協(xié)議，協(xié)議雙方的權(quán)利義務(wù)和協(xié)議履行情況。（漢威電子） 異地代繳社會保險的法律后果和風(fēng)險。（華誼兄弟） 十四、法律訴訟 關(guān)注程度 ： 20% 涉及企業(yè) ：機器人、金亞科技等 7家企業(yè) 遺漏披露和披露但尚未了結(jié)的各類合同糾紛訴訟的法律風(fēng)險。 （機器人、金亞科技） 敏感或特定服務(wù)行業(yè)機構(gòu)設(shè)立、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)糾紛的專門法律規(guī)定和相應(yīng)法律風(fēng)險，關(guān)注是否購買相關(guān)執(zhí)業(yè)保險。（愛爾眼科） 專利訴訟和禁業(yè)沖突。在專利技術(shù)方面與第三方是否存在爭議或糾紛；高級管理人員與其他核心人員在第三方公司工作期間簽訂的有關(guān)技術(shù)保密和競業(yè)禁止是否已發(fā)生或潛存法律沖突。（鼎漢技術(shù)、硅寶科技） 爭議商標(biāo)注冊申請和使用疑似商號的法律風(fēng)險。（探路者、特銳德） 結(jié) 語 證監(jiān)會發(fā)行審核部門預(yù)審階段反饋關(guān)注的法律問題，有的是實質(zhì)性的，有的是非實質(zhì)性，但都是具體問題，需要企業(yè)整改，同時要求中介機構(gòu)核查后明確發(fā)表意見。項目進入發(fā)審會審核階段，被關(guān)注的法律問題相對比較少，一旦被關(guān)注，都可能是 “ 一招致命 ” 實質(zhì)性問題。發(fā)審委和發(fā)行審核部門對某一具體問題的關(guān)注和態(tài)度 ,不應(yīng)作為公司、投資人和中介機構(gòu)抱持 “ 有例可循，過關(guān)無憂 ” 心態(tài)的依據(jù)，但可以在企業(yè)規(guī)范運行過程中涉及相似疑難問題時，提供一個如何處理的思考角度。信達通過選擇 30家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)，對證監(jiān)會預(yù)審階段反饋關(guān)注的法律問題進行歸納分析，希望能從中觀察到一些不失啟發(fā)意義的規(guī)律和富含參考價值的處理技巧，供大家交流參考 。 謝 謝！ 聯(lián)系方式： 地址 :深圳市福田中心區(qū)深南大道 4019號航天大廈 24層 電話： 0755— 8826507 139029588 13302319234 傳真： 0755— 83243108 郵編： 518049 Email:
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