財務管理制度手機行業(yè)-資料下載頁
2024-09-09 17:13本頁面
【導讀】為加強公司的財務管理工作，發(fā)揮財務部在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益的作用，特制本規(guī)定。財務人員需認真執(zhí)行崗位責任制度，在工作上要互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。財務人員應忠于職守，堅持原則，正確進行會計核算與監(jiān)督。出借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。達收支，應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。出納辦理電匯，轉(zhuǎn)賬等支付款項，一律憑付款審批單辦理。出納庫存現(xiàn)金不得超過3000元，超過部分當天下午應存入銀行。有差錯應及時查明糾正，盤點表應隨同會計報表一起上報總經(jīng)辦。且還款的天數(shù)不能超過7個工作日，若超。<4>營銷部總監(jiān)每月在10日前必須提供當月的各種機型的銷售底價及任務量報送財務。屬國家統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)票由財務部指定專人向有關(guān)稅務部門。具或取得發(fā)票時，原則上不得要求變更品名和金額。經(jīng)公司領(lǐng)導批準后報財務部。報送時間為次月1日。
【正文】 1日。經(jīng)財務部審核無誤后會同財務報表一起上報。 8倉庫每月由成本會計同倉庫管理人員進行一次實物盤點，并編制出庫存物資盈虧表。 9對庫存物資的盤盈盤虧，倉庫不得自行作帳務處理。 10收入、利潤及其分配管理 11 當期實現(xiàn)的主營業(yè)務收入 —— 銷售收入、營業(yè)收入要全部及時入賬，并和與之相對應的銷售成本、營業(yè)成本相互配比，減去當期應交的營業(yè)稅金及附加和期間費用后的余額，即為主營業(yè)務利潤，要能反映出企業(yè)的主要經(jīng)營成 果。 12 對營業(yè)外收支項目的設置要合法、合理，收支項目的數(shù)額要真實、正確，賬務處理要恰當。 (17) 附則： 1.本規(guī)定經(jīng)公司領(lǐng)導簽批后公布執(zhí)行。 2解釋及修改工作由財務部負責。 制作 審核 批準 部門 行政人事部 日期 日期 日期 發(fā)放范圍：（在此處列明發(fā)放部門、人員及份數(shù)） ◆ 總 經(jīng) 辦 （ 1） ◆ 財 務 部 （ 1） ◆ 營 銷 中 心 （ 1） ◆ 物 流 部 （ 1） ◆ 產(chǎn) 品 部 （ 1） ◆ 售 后 部 （ 1） ◆ 行政人事部 （ 1）
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