財務管理制度手機行業(yè)(留存版)
【正文】 （ 10） 建立支票領用登記手續(xù)，領用的支票必須寫明收款單位、名稱、收款賬號、金額、款項用途，填寫錯誤的支票 必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。屬國家統一規(guī)定的發(fā)票由財務部指定專人向有關稅務部門購買。 8倉庫每月由成本會計同倉庫管理人員進行一次實物盤點，并編制出庫存物資盈虧表。 6貨到驗收后，不論是計劃合同訂貨還是市場臨時采購，均統一由采購部按規(guī)定將審核無誤的訂購單、有倉管員簽收的送貨單、發(fā)票等，送財務部門審核和辦理報銷或轉帳手續(xù)。 3行政部對固定資產要進行定期盤點，盤點中發(fā)現短缺或盈余，應及時查明原因，并編制盤盈盤虧表 ,報財務部審核后，經副總經理， 常務 總經理 、總經理 批準后進行帳務處理。 （ 7） 一切現金往來，必須具有收付憑證，嚴禁口說為憑。 （ 2） 財務人員要加強對公司資產、資金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。 （ 11） 為加強對會計資料的規(guī)范性及資金安全，對支付任何一筆款項，必須先由經辦人制單，然后由部門經理確認，再由財務部經理審核無誤后最后由副總經理審核、常務副總審核、總經理核準后方可出款，如有特例可電話請示，后補簽。 2各部門銷售貨物、提供勞務以及從事其他經營活動而向對方收取款項的，應向付款方開具發(fā)票；各部門購買貨物、接受勞務以及從事其他經營活動而向對方支付款項的，應向收款方取得發(fā)票。 9對庫存物資的盤盈
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